财务总监绩效考核与薪酬

1、财务总监绩效考核与薪酬设计一、绩效考核目：为客观公正地评价财务总监的工作业绩， 落实公司的目标责任， 确保完成公司的各项财务目标， 提高公司的经济效益，特制定本制度。二、绩效考核期限：年月日至年月日止三、财务总监职责：1、 参与制订公司的经营发展规划并提出建议。2、 制定并修改公司的各项财务管理制度和计划，建立财务管理体系。3、 监督和指导财务制度和财务计划的执行，规范企业财务内控管理。4、 对公司的融资、投资、预算、决算、资金、税务进行全面统筹管理。5、 组织公司财务风险控制工作。6、 建立和打造高素养的财务团队，稳步推进财务部维才计划。四、考核指标和标准：指考核指标权重目标值考核标准数据来

2、源考核频标次编号1财务管理系统15%针对集团和各该指标主要从 2 个综管部季度流程建设经营板块的业维度进行考核：务性质，设计能 针对各业务板1有效进行财务块设立相应的财管控的路径， 规务管理流程和管避集团总部对理制度并形成规各子公司财务范化文件。有相应失控的风险。 同的管理文件并且时，在实践的过能覆盖财务管理程中对流程进工作的报销、核行不断的深化、算、税务、预算等完善。管理系统几个基本面。（满建设的任务成分50分）果以书面形式 各业务板块的2的规范化文件总经理对财务管呈现。控的满意度。（满分50分）2 财务预算管理3 税收筹划分析15%月度预算费用达成目标值，计财务部季度1与实际费用误100

3、分。差率控制在 5%误差率在2以内5%-10%之间，计60 分。3误差率超过 10%或无预算计 0 分。15%因税收优化1财务部季度和 完成目标值计及筹划方案4 经营绩效分析和财务分析5 财务报表及时准确6 财务资金筹划7 人员培训及人才培养。公司税负占比100 分，每少一个年度较上一年度同百分点扣 5 分。期降低 5% 与上年度持平，2计60分。3 比上一年度高出 5%以内，计 0分。超出 5%，每多一个百分点扣200 元。15%每个季度的第1 按要求完成任总经办季度和一个月月初需务计 100 分。年度组织经营专题 按时提供分析2会议，分析各板报告，但采信度一块上一季度的般的，计 60 分。

4、经营数据， 并提 未提供分析报3供建设性的意告的计 0 分。见和下一季度经营努力方向。同时针对给板块的经营特点和存在的问题，提出规避经营风险的指导性建议。每会计年度结束的次月应提供全年的经营分析报告。10%每月 10 日之前 完成目标要求财务部、 总季度1完成上月的各计 100 分。经办项财务报表， 数 未按时完成或220%据准确无差错。数据出错，计 0 分。资金使用成本 完成目标要求财务部、 总季度1低于银行利息。计 100 分。经办对资金用途进 资金使用成本2行合理的分配，与银行利息持平，保障主要业务但资金不断流，计资金和公司日60 分。常运营基本开 资金断流或资3支不断流。金使用成本高于

5、银行利息，计 0 分。10% 部门培训及 此项考评以形综管部季考和11团建共计 10 次 /成的文字、文件、年考年。图片、影像资料以 培养储备财及综管部对员工2务经理 1 名，成的活动回访作为本会计主管名。1考核依据。培训按季度进行考核，缺少一次扣10 分。2 人才培养按年度考核，少一名扣20 分。四、考核频次季度考评和年度考评相结合，五、考核结果运用1、考核结果运用于绩效年薪和效益奖励的发放。2、高层管理人员的薪酬=基本年薪 +绩效年薪+效益奖励+福利补贴高层管理人员年薪总额 =基本年薪 +绩效年薪，基本年薪占年薪总额的 60%，绩效年薪占年薪总额的其中绩效年薪又分为季度考核和年度考核两个部

6、分进行发放， 每个季度绩效年薪为年薪总额的绩效年薪为年薪总额的 20%。40%，5%，年度3、季度考核绩效运用细则：考核得分60 分以下绩效系数0绩效收入060分70分0.50.5Q70 分80 分80 分900.60.80.6Q0.8Q分90 分 100 分1QQ=年薪总额 *5%在季度考核中因未达成任务而扣减的绩效收入部分，如在年度考核时各经营指标和任务指标均完成，扣除的部分将足额补齐，如未完成将不予补发。4、年度考核绩效运用细则：考核得分60 分以下60分70分70分80分80 分90 分90 分 100 分Q=年薪总额*20%绩效系数00.50.60.815、效益奖励绩效收入00.5Q0.6Q0.8QQ是根据公司的经营指标完成情况，对在经营管理上绩效优异的高层管理者进行的特别奖励。该奖励一年核算