业务费用报销管理制度

1、业务费用报销管理制度第一章总则第一条、为了有效控制公司的业务费用支出，节约成本费用，公司对业务招待费进行统一管理，特制定本制度。第二条、本规定适用于业务部门所有招待活动。第二章费用报销理第一条、招待费用报销原则（ 1 ） 报销事项须合法、合理，报销金额为凭票实报实销，提供的票据为税务局认可的票据，不允许用假票、白条等报销 ( 特殊费用除外 ) 。第二条、业务费用报销范围（ 1 ）招待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料；宴请客人、客户的用餐、食品、酒水等费用；（ 2 ）办理公司业务过程中发生的来去回交通、需在外因公留宿、住宿等费用；（ 3 ）赠送客户的礼品等费用。第三条、费用报销流程（ 1 ）用于

2、接待宴请客人、赠送客户发生的餐费、茶、烟、酒、水果、饮料物品等费用（赠送礼品购买原则上是由公司统一购买、保管、发放，如遇特殊情况需要单独购买的需提前向本部门、上级申请），报销时填写“费用报销单”并注明招待或赠送的事由、公司名称、具体人员姓名、人数及发生金额，与发票附贴在一起，由部门领导审核后呈总经理批准（按正常财务报销制度报批）；（ 2 ）公司业务人员在办理公司业务过程中发生的来回交通、需在外因公留宿、住宿等费用，报销时填写“费用报销单”并注明公司名称、事由、人员姓名、时间、人数及发生金额，与发票附贴在一起，由部门领导审核后呈总经理批准（按正常财务报销制度报批）；（ 3 ）如报销单据不符合本规

3、定及财务制度的，一律不予报销，单据退回报销人，重新填写、重新报批，报销有效最长时间为一周内，过期无效）（ 4）招待费用报销单据不得含有“足浴 ”“洗浴 ”“休闲娱乐 ”“按摩 ”等字样。第四条、费用报销发票管理规定（ 1 ）餐票等定额发票印章要清晰可识别，印章不清的不予报销，未中奖的发票必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整的发票不予报销。（ 2 ）手工开具的发票必须如实填写，不得提供套开、虚开的发票，发票填写必须规范，发票内容必须完整，不符合规定开具的发票不予报销。（ 3 ）如遇特殊情况，不能提供正式发票的，需向上级说明具体情况。（ 4 ）原则上不允许用餐票代替其他单据报销，遇特殊情况，报

4、总经理审批后特殊处理。第三章招待用餐申报程序第一条、业务招待用餐申报程序( 1 )各业务员确认需公务招待客人、客户用餐时，由当事人事先交递客户用餐申请表，有组长复核，总经理审批，特殊情况时可致电向上级或总经理申请，经部门或总经理批准后按用餐标准自行处理，并以报销前补上用餐申请表。第四章招待标准的管理第一条 、公务用餐招待标准 :（ 1） 由业务员招待的 ,每人 35 元 / 次 ; 由部门领导参加招待的,每人 45元/ 次 ; 由副总经理级及以上参加招待的,每人 60元/ 次 ( 公司提昌：提倡吃工作餐，严禁大吃大喝，铺张浪费)；（ 2）公务招待用餐不包括长住人员接待用餐，长住人员用按每人每天

5、25 元标准；（ 3）公务招待用餐标准指招待客人时，在酒店开支的整个费用的人均水平（其中不包括烟、酒）。（ 4）特殊情况，经公司主要领导批准，可适量提高就餐标准。第二条、住宿招待标准：（ 1 ） 由业务员招待的,每人 100元 / 晚 ; 由部门领导参加招待的, 每人 150元 / 晚 ; 由副总经理级及以上参加招待的 ,每人 230 元/ 晚；第五章罚则第一条、接待人多报就餐人数或用餐标准，除退回报销超标准部分金额外，另罚款50 100元。第二条、凡公司员工弄虚作假，借业务招待之名行私人招待之实，且到公司报销的，一经查实外，对经办人和当事人罚款100元 200元，情节恶劣的给予辞退。, 除退

6、回报销金额第六章其它有关规定管理第一条、公务招待客人、客户用餐的陪同以 “业务员对口接待 ”为原则，每桌陪同人员限定不超过 2 人，陪同人员超过 2 人的须经部门或以上领导同意。第二条、经上级领导授权的业务招待标准，可享受该领导招待标准。第三条、经总经理批准的特殊招待费用据实报销。第四条、费用报销流程：经办人填单 组长复核 行政课审核 总经理批准第五条、本规定经总经理批准后施行。制表：审核：批准：附表：公司一般礼品领用单编号：领用课室 / 市场部日期备注礼品 1数量礼品 2数量礼品 3数量用途领用人课长 / 市场部经理行政课课长总经理审批* 此单用于单价 200 元以下礼品的领用公司贵重礼品领用单编号：用途：领用部门：序号礼品名称数量单价总额备注123* 此单用于单价超过200 元以上礼品的领用部门负责人：领用人：总经理审批：行政课课长：经办人：战略客户用餐申请表：审批号 :申请部门客户管理课申请人用餐用餐时间地点客户单位客户名称类别预计用餐预计陪预计用餐人人人客户人数同人数总人数陪同领导用餐预计用餐姓名元 /人元标准金额市场部业务员大客户业务员费用承担费用承担备注部门审批费用审核-XXXX 有限公司用餐表：