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文档简介

1、离任审计所需资料清单资料类型资料目录说明具备（v）1会计报表及附注任职期间（含年报主表、附表和报表附 注以及季报、月报表）2全部账目任职期间3会计凭证任职期间4科目余额表任职期间各年1级至末级的期初、期末和累计发生额5银行存款对账单、余额调节表任职期间各年银行存款对账单和审计期 末银行存款余额调节表6房屋、车辆等固定资产及无形资产账产权证明（鉴定书）务7长短期投资，投资协议、被投资单 位营业执照、被投资单位会计报表截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表资料8长短期借款合同，抵押担保资料9固定资产盘点表标明固定资产各称、规格、数量、原值、 预计残值、使用年限、折旧额、净值10存货盘点表截止会计

2、报表日的盘点表，标明存货的 名称、规格、数量、单价、总金额11纳税申报表、缴款书、税务检查报告所有税种任职期间各年纳税资料12所有往来明细含应收（付）帐款、预收（付）帐款、 其他应收（付）帐款13收支明细表任职各年主营业务收支明细、其他业务 收支明细14费用明细表任职各年管理费用、经营费用、财务费 用明细15支票的领、用、存及作废登记簿任职期备16发票使用情况表领购票号、金额；已使用的票号、金额； 剩余的票号、金额查17营业执照工商类18税务登记证国税、地税19组织机构代码证书质量监督局资20纳税鉴定文件国税、地税21公司章程、协议工商备案料22设立、变更验资报告23以前年度审计报告、资产评估报告任期内24清产核资专项审计报告任期内25财务会计制度及相关内部控制制度含企业会计制度、会计核算办法、内部 管理制度26关联方关系及其交易情况、会计政策变更、会计估计变更及原因说明27单位组织结构框架图28投东会、董事会重大决议等文件， 重大诉讼、重大违纪事项、重要会 议记录任期内29重要经济合同含租赁、货款、保证保险、许可权、委 托管理、长期投资、购销、专有技术等30任期内的工作计划、工作总结和述职报告31离任人基本情况的介

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