CH3 财政的起因及其职能(共44张)

1、 指市场经济存在着的一些自身难以克服的缺陷或不足。指市场经济存在着的一些自身难以克服的缺陷或不足。市场势力市场势力市场功能不足市场功能不足市场残缺市场残缺垄断垄断自然垄断自然垄断公共产品公共产品外部性外部性信息不对称信息不对称分配不公平分配不公平经济波动经济波动优值品优值品劣值品劣值品 市场有效运行市场有效运行市场失灵市场失灵政府干预政府干预财政介入财政介入1 1、垄断、垄断 - -市场竞争的结果造成的垄断。市场竞争的结果造成的垄断。2 2、自然垄断、自然垄断(Natural Monopoly)(Natural Monopoly) - -某些行业因自然、技术、市场等方面的某些行业因自然、技术、

2、市场等方面的原因而天然具有垄断的特性。原因而天然具有垄断的特性。 ( (二）垄断造成的效率损失二）垄断造成的效率损失QOPD=AR=MSBMRABC无谓损失无谓损失Deadweight LossMPC=MSCQ*P*GPmQmEF消费者剩余消费者剩余=-A-B生产者剩余生产者剩余=A-C社会福利社会福利=-B-CMSCEH（三）自然垄断（三）自然垄断1 1、特点：规模报酬递增、特点：规模报酬递增 （Increasing Returns to ScaleIncreasing Returns to Scale） - -某些行业具有收益随规模扩大而不断增长某些行业具有收益随规模扩大而不断增长的特点，

3、也即具有的特点，也即具有平均成本递减平均成本递减的特点。的特点。 （如供水、供电、管道煤气、下水道、有线电（如供水、供电、管道煤气、下水道、有线电话等）话等）2 2、自然垄断行业存在竞争失灵、自然垄断行业存在竞争失灵 - -政府干预政府干预MRD=AR=MSBACMPC=MSCQ*P*QmPmPQOEFH（一）公共产品（一）公共产品（Public Goods） CH51 1、内涵：指那些在消费上具有非竞争性的产品，、内涵：指那些在消费上具有非竞争性的产品， 即即 。2 2、公共产品无法由私人按效率产量提供。、公共产品无法由私人按效率产量提供。（P=MC=0P=MC=0）3 3、政府具有提供公共

4、产品的极大潜力。、政府具有提供公共产品的极大潜力。0MC （二）外部性（二）外部性（Externalities） CH61 1、内涵：指经济主体的行为以市场价格以外的内涵：指经济主体的行为以市场价格以外的方式影响了他人福利的情形。方式影响了他人福利的情形。2 2、外部性导致资源的无效配置外部性导致资源的无效配置（三）信息不对称（三）信息不对称（Asymmetric Information）1 1、内涵：指交易一方拥有另一方得不到的信息。、内涵：指交易一方拥有另一方得不到的信息。2 2、信息不对称可能影响到市场的形成，使一些为、信息不对称可能影响到市场的形成，使一些为人们所需要的市场难以存在。人

5、们所需要的市场难以存在。 如贫困保险如贫困保险逆向选择逆向选择道德风险道德风险市场交易的一方无法观察到市场交易的一方无法观察到另一方的重要特征时，发生另一方的重要特征时，发生劣质品驱逐优质品的情形。劣质品驱逐优质品的情形。逆向选择发生在事前。逆向选择发生在事前。市场交易的一方无法观察到市场交易的一方无法观察到另一方所控制和采取的行动另一方所控制和采取的行动时，发生知情方故意不采取时，发生知情方故意不采取谨慎行为的情形。谨慎行为的情形。道德风险发生在事后。道德风险发生在事后。案例：案例： Lemon market Lemon market 20012001年月，阿克尔洛夫以一篇看似浅年月，阿克尔

6、洛夫以一篇看似浅显却意义深远的论文摘取了诺贝尔经济学奖显却意义深远的论文摘取了诺贝尔经济学奖的桂冠。这篇通过对二手车交易深入透析撰的桂冠。这篇通过对二手车交易深入透析撰写的论文柠檬市场写的论文柠檬市场(Lemon market ) (Lemon market ) ，其，其实是年前他还是哈佛大学学生时的开山实是年前他还是哈佛大学学生时的开山之作。虽说这一信息经济学的奠基之作远不之作。虽说这一信息经济学的奠基之作远不局限于二手车买卖，但其对于二手车市场的局限于二手车买卖，但其对于二手车市场的精辟见解却是精辟见解却是“一针见血一针见血”的。的。 卖者最低价卖者最低价 买者最高价买者最高价100辆好车

7、辆好车 80000 100000100辆差车辆差车 40000 50000 好车被差车驱逐出市场好车被差车驱逐出市场 案例：关于道德风险案例：关于道德风险 一所重点大学禁止给学生一所重点大学禁止给学生D D或或F F的成绩。它解释说：的成绩。它解释说：学生在没有因不及格而退学的压力时，他们的表现会学生在没有因不及格而退学的压力时，他们的表现会超过平均水平。该大学说，它希望所有的学生都能得超过平均水平。该大学说，它希望所有的学生都能得到到A A或或B B。 思考：如果目标是把总体成绩提高到思考：如果目标是把总体成绩提高到B B或以上水平，或以上水平，这是不是一项好的政策？这是不是一项好的政策？

8、这不是一项好的政策。当被保险的人能影响导致这不是一项好的政策。当被保险的人能影响导致赔偿的事件的可能性或程度时，道德风险就会发生。赔偿的事件的可能性或程度时，道德风险就会发生。 现在这个学校如果禁止给学生现在这个学校如果禁止给学生D D或或F F的成绩，学生的成绩，学生就会以为，反正不管学习是否努力，总不会得就会以为，反正不管学习是否努力，总不会得D D或或F F，因而就有可能不努力学习，结果总体成绩就会下降，因而就有可能不努力学习，结果总体成绩就会下降，因而不可能提高到因而不可能提高到B B或以上的水平。或以上的水平。（一）定义（一）定义 因市场功能不完整而力不能及的经济现象。因市场功能不完

9、整而力不能及的经济现象。（二）类型（二）类型 分配不公平分配不公平 经济波动经济波动 优值品和劣值品优值品和劣值品（三）分配不公平（三）分配不公平1 1、市场经济本身无法自动实现经济平等、市场经济本身无法自动实现经济平等2 2、政府参与公平分配的必要性、政府参与公平分配的必要性劳 动 能 力 和 生 产 技 能 的 差 别劳 动 强 度 、 努 力 程 度 、 职 业 状 况劳 动 收 入 的 差 异财 产 传 承 、 机 遇 等资 产 占 有 量 的 区 别财 富 差 异要 素 回 报 机 制贫 富 悬 殊（四）经济波动（四）经济波动1 1、宏观经济稳定、宏观经济稳定（1 1）充分就业）充分

10、就业（2 2）物价稳定）物价稳定（3 3）国际收支平衡）国际收支平衡2 2、宏观经济的周期性波动、宏观经济的周期性波动-市场经济缺少协调社会总供求平衡的机制市场经济缺少协调社会总供求平衡的机制3 3、政府介入、政府介入（五）优值品和劣值品（五）优值品和劣值品1 1、优值品（、优值品（Merit GoodsMerit Goods）：指消费者的评价）：指消费者的评价低低于于合理评价的产品和服务。合理评价的产品和服务。（如（如基础教育基础教育、高雅艺术等）、高雅艺术等）市场供给通常市场供给通常不足不足，需要由政府出面提供。，需要由政府出面提供。2 2、劣值品、劣值品(Dismerit Goods)(

11、Dismerit Goods)：指消费者的评价：指消费者的评价高高于于合理评价的产品和服务。合理评价的产品和服务。（如吸烟、吸毒等）（如吸烟、吸毒等）市场供给往往市场供给往往过量过量，需要由政府适当加以控制。，需要由政府适当加以控制。 配置职能配置职能稳定职能稳定职能分配职能分配职能小政府，小财政小政府，小财政大政府，大财政大政府，大财政“三自一狗三自一狗”“一缺三调一缺三调”（一）内涵（一）内涵 在市场经济中，资源配置主要由市场机制在市场经济中，资源配置主要由市场机制或私人部门达成，公共部门起或私人部门达成，公共部门起补充补充作用；财政作用；财政学强调私人部门和公共部门在资源配置上的学强调私

12、人部门和公共部门在资源配置上的互互补性补性。（二）公共部门的配置职能（二）公共部门的配置职能 矫正竞争的不完善矫正竞争的不完善 矫正市场的不完善矫正市场的不完善1 1、矫正竞争的不完善、矫正竞争的不完善（1 1）治理垄断）治理垄断 反垄断立法反垄断立法 - -铲除垄断的根源铲除垄断的根源 公共定价公共定价 - -按边际成本定价管制按边际成本定价管制 世界反垄断法之母世界反垄断法之母-美国美国18901890年的谢尔曼法年的谢尔曼法我国的反垄断法于我国的反垄断法于20072007年年8 8月月3030日日全国人大常委会讨论通过，全国人大常委会讨论通过，20082008年年8 8月月1 1日正式实

13、施。日正式实施。 某日，某公司经理宴请一个单位领导，想争取一个大项目。某日，某公司经理宴请一个单位领导，想争取一个大项目。新员工小刘和办公室赵主任有幸陪同服务，见识到了一场奇特新员工小刘和办公室赵主任有幸陪同服务，见识到了一场奇特的的“点菜秀点菜秀”。 到饭店坐定，经理将菜单递给领导：到饭店坐定，经理将菜单递给领导：“请您点菜。请您点菜。”领导领导“啪啪”地一下把菜单合上，漫不经心地说：地一下把菜单合上，漫不经心地说：“我就先点个我就先点个南瓜南瓜炒百合炒百合吧。吧。” ” 经理一怔，赶紧说：经理一怔，赶紧说：“来一个来一个泼辣鲶鱼泼辣鲶鱼。” ” 领导：领导：“小葱拌豆腐小葱拌豆腐。” ”

14、经理：经理：“清炒苦瓜清炒苦瓜。” ” 领导领导“哼哼”了一声，沉着脸说道：了一声，沉着脸说道：“那今天喝那今天喝黄酒黄酒吧吧”经理脸上冒出一层细汗，赵主任也面露不安。经理定定神，对经理脸上冒出一层细汗，赵主任也面露不安。经理定定神，对服务员说：服务员说：“霉菜扣肉，快记上，霉菜扣肉，快记上，霉菜扣肉霉菜扣肉！” ” 领导脸色缓和下来，慢悠悠地说：领导脸色缓和下来，慢悠悠地说：“来个来个东坡肉东坡肉。嗯，对。嗯，对了，加个了，加个火爆腰块火爆腰块。” ” 经理连连点头，说：经理连连点头，说：“来个来个东北大丰收东北大丰收！” ” 领导道：领导道：“那就来个那就来个香干韭菜香干韭菜！” ” 经理

15、、领导和赵主任一起哈哈大笑，气氛立时变得无比融经理、领导和赵主任一起哈哈大笑，气氛立时变得无比融洽。只有新员工小刘傻乎乎地坐在那里，不知道他们为啥事情洽。只有新员工小刘傻乎乎地坐在那里，不知道他们为啥事情笑。笑。 领导：领导：南瓜炒百合南瓜炒百合这个事要想顺利合作难这个事要想顺利合作难度很大呀！度很大呀！ 经理：经理：泼辣鲶鱼泼辣鲶鱼请您念在咱们旧日交情的份请您念在咱们旧日交情的份上大力帮助呀！上大力帮助呀！ 领导：领导：小葱拌豆腐小葱拌豆腐求我办事才想起来请我？求我办事才想起来请我？以前怎么搞得一清二白的，一点好处都不给我？以前怎么搞得一清二白的，一点好处都不给我？ 经理：经理：清炒苦瓜清炒

16、苦瓜我们公司最近生意清淡，日我们公司最近生意清淡，日子过得也很苦啊。子过得也很苦啊。 领导：领导：黄酒黄酒你小子敢跟我耍滑头？那就没必你小子敢跟我耍滑头？那就没必要谈下去了，这个事儿算黄了！要谈下去了，这个事儿算黄了！ 经理：经理：霉菜扣肉霉菜扣肉您别多心，只要这个事儿弄您别多心，只要这个事儿弄成了，回扣少不了您的！成了，回扣少不了您的！ 领导：领导：东坡肉、火爆腰块东坡肉、火爆腰块算你识相！不过，算你识相！不过，这单可是个大生意、大肥肉，回扣绝不能少，并且一这单可是个大生意、大肥肉，回扣绝不能少，并且一定定“要快要快”！ 经理：经理：东北大丰收东北大丰收放心，只要我赚钱，保证放心，只要我赚钱

17、，保证会孝敬您的，咱们精诚合作，一同会孝敬您的，咱们精诚合作，一同“大丰收大丰收”！ 领导：领导：香干韭菜香干韭菜事情就这样定了，希望能长事情就这样定了，希望能长久合作下去久合作下去 20092009年年5 5月，月，欧盟委员会对全欧盟委员会对全球最大的芯片制球最大的芯片制造商英特尔处以造商英特尔处以10.610.6亿欧元亿欧元( (约合约合14.414.4亿美元亿美元) )的处的处罚，创下欧盟有罚，创下欧盟有史以来最大的反史以来最大的反垄断罚款纪录。垄断罚款纪录。 这场长达八年之久的反垄断调查，终于有这场长达八年之久的反垄断调查，终于有了明晰的结果，虽然英特尔了明晰的结果，虽然英特尔CEOC

18、EO保罗保罗- -欧德宁欧德宁(Paul Otellini)(Paul Otellini)表示将对该裁决提起上诉，但专表示将对该裁决提起上诉，但专家分析认为英特尔的上诉之路家分析认为英特尔的上诉之路“漫漫无期漫漫无期”。 案例案例1 1：欧盟反垄断对英特尔出重拳：欧盟反垄断对英特尔出重拳 从从20012001年，年，欧盟欧盟就开始了对英特尔的长期反垄断就开始了对英特尔的长期反垄断调查，而英特尔在市场上的竞争对手调查，而英特尔在市场上的竞争对手AMDAMD也在全球各也在全球各地监管部门和法院对英特尔提出反垄断诉讼。地监管部门和法院对英特尔提出反垄断诉讼。 2007 2007年，年，欧盟欧盟指控英

19、特尔以折扣、营销活动补贴指控英特尔以折扣、营销活动补贴和低价产品等手段，阻止各大和低价产品等手段，阻止各大PCPC制造商在制造商在PCPC及低价服及低价服务器产品中采用务器产品中采用AMDAMD处理器。处理器。 2008 2008年年7 7月，月，欧盟欧盟宣布，对英特尔新增宣布，对英特尔新增3 3项反垄断项反垄断指控，扩大对这家全球电脑芯片巨头的反垄断调查。根指控，扩大对这家全球电脑芯片巨头的反垄断调查。根据欧盟法律，如果英特尔被裁定违反了法规，将可能被据欧盟法律，如果英特尔被裁定违反了法规，将可能被处以高达全球年营业额处以高达全球年营业额10%10%的罚款。英特尔的罚款。英特尔2007200

20、7年的年的销售收入为销售收入为380380亿美元。亿美元。 2008 2008年年6 6月，月，美国美国联邦贸易委员会对英联邦贸易委员会对英特尔涉嫌市场垄断事宜展开正式调查。特尔涉嫌市场垄断事宜展开正式调查。 2006 2006年年3 3月月8 8日，日，日本日本公平贸易委员会公平贸易委员会（JFTCJFTC）裁定，芯片制造商英特尔公司（）裁定，芯片制造商英特尔公司（IntelIntel）试图阻止个人电脑制造商使用竞争对手的微处试图阻止个人电脑制造商使用竞争对手的微处理芯片，违反了日本反垄断法，要求其停止在理芯片，违反了日本反垄断法，要求其停止在日本芯片市场上的日本芯片市场上的“不公平不公平”

21、竞争行为。竞争行为。 2008 2008年年6 6月，因为英特尔向月，因为英特尔向韩国韩国PCPC制造制造商提供折扣优惠，令三星等商提供折扣优惠，令三星等PCPC制造商放弃采购制造商放弃采购AMDAMD处理器，韩国反垄断部门对英特尔开出了处理器，韩国反垄断部门对英特尔开出了26002600万美元罚单。万美元罚单。 案例案例2 2：可口可乐收购汇源案被禁：可口可乐收购汇源案被禁 20082008年年9 9月月3 3日，中国汇源果汁集团有限日，中国汇源果汁集团有限公司公告称，可口可乐公司已与汇源果汁三大公司公告称，可口可乐公司已与汇源果汁三大股东中国汇源果汁控股有限公司、达能及华平股东中国汇源果汁

22、控股有限公司、达能及华平基金旗下基金旗下Gourmet GraceGourmet Grace签署接受要约，以每签署接受要约，以每股股12.212.2港元的价格，现金收购后者合计持有的港元的价格，现金收购后者合计持有的汇源果汁大约汇源果汁大约66%66%股份及全部未行使可转换债股份及全部未行使可转换债券及期权。券及期权。 2008 2008年年1212月月5 5日，商务部立案受理并购案。日，商务部立案受理并购案。 2009 2009年年3 3月月1818日，商务部正式发布关日，商务部正式发布关于对可口可乐收购汇源反垄断审查公告，公于对可口可乐收购汇源反垄断审查公告，公告称，鉴于可口可乐对汇源果汁

23、的收购可能妨告称，鉴于可口可乐对汇源果汁的收购可能妨碍或者限制竞争，影响中国果汁行业的健康发碍或者限制竞争，影响中国果汁行业的健康发展，作出禁止收购的决定。展，作出禁止收购的决定。 这是反垄断法自这是反垄断法自20082008年年8 8月月1 1日实施以来，日实施以来，商务部已经受理的商务部已经受理的4040多起反垄断申报中首个多起反垄断申报中首个没有通过反垄断审查的案例。没有通过反垄断审查的案例。 （2 2）矫正自然垄断）矫正自然垄断 建立公共企业建立公共企业 - -按边际成本定价按边际成本定价+ +补贴补贴 管制管制 创造可竞争市场创造可竞争市场(Contestable Market)(C

24、ontestable Market)MRD=AR=MSBACMPC=MSCQ*P*QmPmPQOEFHP1Q1G2 2、矫正市场的不完善（、矫正市场的不完善（信息不对称信息不对称）（1 1）矫正交易者的策略行为）矫正交易者的策略行为 市场提供的有效机制市场提供的有效机制 - -签订或有契约（签订或有契约（contingency contractscontingency contracts） 并非每种商品都存在完备的或有市场并非每种商品都存在完备的或有市场 逆向选择（逆向选择（adverse selectionadverse selection） 道德风险（道德风险（moral hazardmo

25、ral hazard） 解决办法：政府强制措施解决办法：政府强制措施（2 2）信息作为公共产品由政府提供）信息作为公共产品由政府提供 一种重要的传递信息机制：资格认证一种重要的传递信息机制：资格认证 （一）内涵（一）内涵（二）可供选择的政策手段（二）可供选择的政策手段1 1、财政支出、财政支出（1 1）社会救助支出）社会救助支出(CH8)(CH8)（2 2）社会保险支出）社会保险支出(CH9)(CH9)（3 3）公共项目支出公共项目支出2 2、税收、税收（1 1）累进税制）累进税制（2 2）税式支出税式支出（Tax ExpenditureTax Expenditure） （3 3）负所得税（）

26、负所得税（Negative Income TaxNegative Income Tax）3 3、政府管制：如、政府管制：如最低工资最低工资、房租管制等、房租管制等补充资料：特困居民医疗救助补充资料：特困居民医疗救助第二条第二条医疗救助的对象医疗救助的对象持有民政部门发放的福持有民政部门发放的福建省城市居民最低生活保障金领取证（以下简建省城市居民最低生活保障金领取证（以下简称低保证）的福州市四城区（鼓楼区、台江称低保证）的福州市四城区（鼓楼区、台江区、仓山区、晋安区）居民。已经参加医保的低区、仓山区、晋安区）居民。已经参加医保的低保人员按医保规定的待遇执行，不再实行此项医保人员按医保规定的待遇执

27、行，不再实行此项医疗救助。疗救助。 第五条第五条医疗救助标准医疗救助标准1 1、医疗救助对象患病住院治疗时，本人全、医疗救助对象患病住院治疗时，本人全年（年（1 1月月1 1日至日至1212月月3131日）符合规定的住院医疗费日）符合规定的住院医疗费用累计超过用累计超过50005000元时，可申请医疗救助。元时，可申请医疗救助。2 2、医疗救助的额度按照本人住院治疗时符、医疗救助的额度按照本人住院治疗时符合规定的医疗费用的合规定的医疗费用的20%20%支付，每人全年医疗救支付，每人全年医疗救助支付额度累计不超过助支付额度累计不超过30003000元。元。 - -福州市城区特困居民医疗救助管理暂

28、行办法福州市城区特困居民医疗救助管理暂行办法 2003 2003年年291291号号补充资料：税式支出补充资料：税式支出 对于残疾、孤老人员和烈属的所得可以对于残疾、孤老人员和烈属的所得可以减征减征个人所得税。个人所得税。 残疾人员个人为社会提供的劳务残疾人员个人为社会提供的劳务免征免征营业营业税；下岗职工从事社区居民服务业取得营业税；下岗职工从事社区居民服务业取得营业收入，收入，3 3年内年内免征免征营业税。营业税。 对农业生产者销售的自产农业产品（是对农业生产者销售的自产农业产品（是指直接从事种植业、养殖业、林业、牧业、指直接从事种植业、养殖业、林业、牧业、水产业的单位和个人销售自产的属于

29、税法规水产业的单位和个人销售自产的属于税法规定范围的农业产品）定范围的农业产品）免征免征增值税。增值税。 补充资料：最低工资补充资料：最低工资 20042004年年1 1月月2020日中华人民共和国劳动和日中华人民共和国劳动和社会保障部令第社会保障部令第2121号发布的最低工资规定号发布的最低工资规定第三条对最低工资的概念和定义作了以下界第三条对最低工资的概念和定义作了以下界定和补充。即定和补充。即 本规定所称本规定所称最低工资标准最低工资标准，是，是指劳动者在法定工作时间或依法签订的劳动指劳动者在法定工作时间或依法签订的劳动合同约定的工作时间内提供了正常劳动的前合同约定的工作时间内提供了正常

30、劳动的前提下，用人单位依法应支付的最低劳动报酬。提下，用人单位依法应支付的最低劳动报酬。 （一）内涵（一）内涵（二）宏观经济政策（二）宏观经济政策1 1、财政政策：指政府为实现宏观经济政策目标而、财政政策：指政府为实现宏观经济政策目标而对政府支出、税收和公债水平等做出的决策。对政府支出、税收和公债水平等做出的决策。 2 2、货币政策：指政府根据既定的政策目标，通过、货币政策：指政府根据既定的政策目标，通过中央银行对货币的供给进行管理，从而影响经济中央银行对货币的供给进行管理，从而影响经济运行的决策。运行的决策。 （三）财政政策的主要工具（三）财政政策的主要工具（CH18CH18）1 1、改变政

31、府购买的数量、改变政府购买的数量2 2、改变政府转移支付的数量、改变政府转移支付的数量3 3、调整税率、调整税率（一）职能的冲突（一）职能的冲突1 1、配置职能与分配职能的冲突、配置职能与分配职能的冲突2 2、稳定职能与配置职能的冲突、稳定职能与配置职能的冲突3 3、稳定职能与分配职能的冲突、稳定职能与分配职能的冲突（二）职能的协调（二）职能的协调 舍鱼而取熊掌舍鱼而取熊掌1、政府介入经济活动的原因：市场失灵、政府介入经济活动的原因：市场失灵2、市场失灵的各种类型、市场失灵的各种类型 垄断与自然垄断垄断与自然垄断 信息不对称信息不对称 优值品与劣值品优值品与劣值品3、财政的三大职能，尤其是配置职能、