出纳工作内容_第1页
出纳工作内容_第2页
出纳工作内容_第3页
出纳工作内容_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、出纳工作一、办理银行存款和现金领取。二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三、做银行账和现金帐 , 并负责保管财务章。四、负责报销差旅费的工作1. 员工出差分借支和不可借支 , 若需要借支就必须填写借支单 , 然后交总经理 审批签名 ,交由财务审核 , 由出纳发款。2. 员工出差回来后 , 据实填写支付证明单 , 并在单后面贴上收据或发票 ,先交由 证明人签名,然后给总经理签字 ,进行实报实销 , 再经会计审核后 , 由出纳给予报销。五、员工工资的发放出纳工作细则 :工作事项及审验等程序失误防范及纠正程序现金收付1. 现金收付的,要当面点清金额 ,并注意票面的真伪。若受到假币予以没收 , 由负责

2、人负责2. 现金一经付清 ,应在原单据上加盖“现金付讫章”多付或少付金额 , 由责任人负责。3. 把每月收到的现金送到银行不得“坐支”4. 每日做好日常的现金盘存工作 ,做到账实相符做好现金结报单 , 防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处5. 一般不办理大面额现金的支付业务 , 支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批6. 员工外出借款无论金额多少 , 都需总经理签字 , 批准并用借支单借款。 如无批准借款 , 引起纠纷, 由责任人自负。银行账处理1. 登记银行日记账时先分清账户 ,避免张冠李戴 ,开汇兑手续。2. 每日结出各账户存款余额 , 以便总经理及财务会计了解公司紫金运作情况 以调度资金。每日下班之前填制结报单3. 保管好各种空白支票 , 不得随意乱放。4. 公司账务章平时由出纳保管每日下班后账务章交经理处报销审核1. 在支付证明单上经办人是否签字 , 证明人是否签字若无, 应补2. 附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有, 问明原因或不予报销3. 正规发票是否与收据混贴若有, 应分开贴4. 支付证明单上填写的项目是否超过 3项若超过, 应重填5. 大、小金额是否相符若不相符 , 应更正重填6. 报销内容是否属合理的报销若不属

人人文库> 全部分类> 行业资料 > 管理策划

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论