聚银公司单元成本核算管理交流材料

1、第 0 页 聚银公司单元成本效益核算管理推进情况介绍 二一五年七月甘肃银光聚银化工有限公司甘肃银光聚银化工有限公司第 1 页目录三三 下一步改善计划下一步改善计划一一 总体概述总体概述二二 工作推进情况工作推进情况第 2 页 （一）总体概述（一）总体概述 根据根据银光集团单元成本效益管理模式推进方案银光集团单元成本效益管理模式推进方案及工作指导意见，及工作指导意见，聚银公司实施结构调整，优化资源配置，制定下发了聚银公司实施结构调整，优化资源配置，制定下发了聚银公司单元成聚银公司单元成本效益核算管理实施方案本效益核算管理实施方案，并根据工作需要逐年调整完善。，并根据工作需要逐年调整完善。 在工作

2、逐在工作逐步推进过程中步推进过程中, ,公司紧紧围绕生产经营目标，坚持以价值创造和资产经营公司紧紧围绕生产经营目标，坚持以价值创造和资产经营为导向，以全价值链各环节精益为导向，以全价值链各环节精益KPIKPI指标控制为重点，全面推行单元成本指标控制为重点，全面推行单元成本效益管理模式，逐步形成了全员参与、全过程管理、全方位控制的核算效益管理模式，逐步形成了全员参与、全过程管理、全方位控制的核算管理体系。在公司内部建立起了公司整体价值最大化下的各单元独立核管理体系。在公司内部建立起了公司整体价值最大化下的各单元独立核算经营效果的运行机制，使全员关注重点从算经营效果的运行机制，使全员关注重点从“生

3、产生产”转向转向“生产经营生产经营”。各核算单元细化分解单元经济指标，落实责任，实现透明经营。通过深各核算单元细化分解单元经济指标，落实责任，实现透明经营。通过深入开展管理提升优化管理流程，以信息化手段整合单元成本核算、班组入开展管理提升优化管理流程，以信息化手段整合单元成本核算、班组管理、工艺技术、设备运行等日常管理看板内容，实现看板信息化，有管理、工艺技术、设备运行等日常管理看板内容，实现看板信息化，有效减轻了员工的工作负担，提高了工作效率，激发全员参与生产经营和效减轻了员工的工作负担，提高了工作效率，激发全员参与生产经营和成本管控的积极性和工作热情，管理效果日益凸显。成本管控的积极性和工

4、作热情，管理效果日益凸显。 2015 2015年上半年年上半年TDITDI产品完全成本同比下降产品完全成本同比下降23.32%23.32%（剔除价格因素影响（剔除价格因素影响后后下降下降6.976.97% %），），PVCPVC产品完全成本同比下降产品完全成本同比下降11.84%11.84%（剔除价格因素影响（剔除价格因素影响后后下降下降4.474.47% %），有效的缓解了产品售价持续下滑给企业经营带来的巨大），有效的缓解了产品售价持续下滑给企业经营带来的巨大压力，保障了公司生产经营的正常运行。压力，保障了公司生产经营的正常运行。第 3 页目录 总体概述总体概述一一三三 下一步改善计划下一步

5、改善计划 工作推进情况工作推进情况二二第 4 页 （一）管理组织机构1 1、设立管理组织机构，明确职责分工、设立管理组织机构，明确职责分工单元成本效益核算管理领导小组，由总经理任组长，经营单元成本效益核算管理领导小组，由总经理任组长，经营班子其他领导为成员，主要负责领导单元核算管理的全面班子其他领导为成员，主要负责领导单元核算管理的全面实施和争议问题的最终裁定。实施和争议问题的最终裁定。单元成本效益核算管理推进办公室设在财会管理部，成员单单元成本效益核算管理推进办公室设在财会管理部，成员单位包括其他管理部室，主要负责制定单元核算管理实施方案位包括其他管理部室，主要负责制定单元核算管理实施方案和

6、核算流程并组织实施，并对各单元日常核算管理进行业务和核算流程并组织实施，并对各单元日常核算管理进行业务指导，协调解决核算管理中存在的相关问题，负责对单元核指导，协调解决核算管理中存在的相关问题，负责对单元核算管理情况的评价分析和总结，组织推广先进经验。算管理情况的评价分析和总结，组织推广先进经验。按照生产性质与职能的不同，划分单元。每个核算单元负责本按照生产性质与职能的不同，划分单元。每个核算单元负责本单元成本效益核算管理组织体系建设和下一层次或以下若干层单元成本效益核算管理组织体系建设和下一层次或以下若干层次成本效益核算单元的具体划分，各核算单元根据各自实际情次成本效益核算单元的具体划分，各

7、核算单元根据各自实际情况细化分解本单元成本效益指标，组织本单元成本效益核算和况细化分解本单元成本效益指标，组织本单元成本效益核算和管理工作，对本单元与关联单元之间的生产经营及相关业务进管理工作，对本单元与关联单元之间的生产经营及相关业务进行交流与沟通，协调解决单元之间的争议问题。行交流与沟通，协调解决单元之间的争议问题。 建立了领导小组、推进办公室、各核算单元为主的单元成本效益管理组织网络架构。建立了领导小组、推进办公室、各核算单元为主的单元成本效益管理组织网络架构。领导小组领导小组推进办公室推进办公室核算单元核算单元第 5 页 （一）管理组织机构1 1、设立管理组织机构，明确职责分工、设立管

8、理组织机构，明确职责分工领导小组领导小组核算单元核算单元第 6 页 （二）工作推进情况（二）工作推进情况 2 2、科学划分单元，实现单元成本效益管理模式班组全覆盖科学划分单元，实现单元成本效益管理模式班组全覆盖领导小组领导小组 调整机构设置及部分业务分工，确定核算单元。按照调整机构设置及部分业务分工，确定核算单元。按照“精简、高效、易于精简、高效、易于管理、便于核算管理、便于核算”的原则，公司撤销了原气体净化厂和水煤气厂，合并重组成的原则，公司撤销了原气体净化厂和水煤气厂，合并重组成立气体制造厂；将煤灰沉渣池、立气体制造厂；将煤灰沉渣池、TDITDI分离生产线划转到三废处理厂管理；将脱分离生产

9、线划转到三废处理厂管理；将脱盐水处理、冷凝液回收、中水回用精处理装置划转到能源动力厂管理、将焦场盐水处理、冷凝液回收、中水回用精处理装置划转到能源动力厂管理、将焦场划归气体制造厂管理、煤场划归能源动力厂管理。划归气体制造厂管理、煤场划归能源动力厂管理。 机构调整进一步理顺了业务关系和管理流程，优化了资源配置，进一步提机构调整进一步理顺了业务关系和管理流程，优化了资源配置，进一步提高了生产线运行协调效率，减少中间环节和浪费，为核算单元合理划分奠定了高了生产线运行协调效率，减少中间环节和浪费，为核算单元合理划分奠定了基础基础。 截止截止20142014年年6 6月，公司单元成本效益核算管理模式已实

10、现了班组全月，公司单元成本效益核算管理模式已实现了班组全覆盖。建立起了横向以生产单元、管理单元、营销单元、后勤服务单覆盖。建立起了横向以生产单元、管理单元、营销单元、后勤服务单元等为主线的专业管理核算单元，纵向以公司、分厂（部门）单元、元等为主线的专业管理核算单元，纵向以公司、分厂（部门）单元、车间（科室）单元、班组单元为主线的分级管理核算单元的横向到边、车间（科室）单元、班组单元为主线的分级管理核算单元的横向到边、纵向到底的单元成本效益核算管理网络体系。纵向到底的单元成本效益核算管理网络体系。第 7 页 （二）工作推进情况（二）工作推进情况 2 2、科学划分单元，实现单元成本效益管理模式班组

11、全覆盖科学划分单元，实现单元成本效益管理模式班组全覆盖领导小组领导小组第 8 页 （二）工作推进情况（二）工作推进情况 结合单元成本效益核算管理与绩效管理，构建以价值创造评价指标结合单元成本效益核算管理与绩效管理，构建以价值创造评价指标EVAEVA为主线的符合公司当前经营管理要求的为主线的符合公司当前经营管理要求的KPIKPI指标体系。按价值链形成指标体系。按价值链形成全过程认真筛选、层层分解，使公司全价值链各环节管理过程的目标具全过程认真筛选、层层分解，使公司全价值链各环节管理过程的目标具体，条理清晰，改善方向明确。体，条理清晰，改善方向明确。 2014 2014年公司各核算单元结合公司年公

12、司各核算单元结合公司KPIKPI指指标制定分专业、分层次的各级个性化标制定分专业、分层次的各级个性化KPIKPI指标，层层分解落实，各项指指标，层层分解落实，各项指标整体完成效果良好。标整体完成效果良好。 2015 2015年，公司在认真梳理分析各专业年，公司在认真梳理分析各专业20142014年年KPIKPI指标完成情况的基础指标完成情况的基础上，重新确定了公司级上，重新确定了公司级KPIKPI指标指标130130项，各专业指标项，各专业指标484484项，分解指标项，分解指标12081208项。项。3 3、建立建立KPIKPI指标体系指标体系第 9 页 （二）工作推进情况（二）工作推进情况

13、精益精益KPIKPI指标体系指标体系第 10 页 （二）工作推进情况（二）工作推进情况 4 4、设置个性化的核算表单及差异化的核算、控制指标设置个性化的核算表单及差异化的核算、控制指标 公司对具有不同业务性质的公司对具有不同业务性质的2020个一级核算单元，设置了个一级核算单元，设置了2424张个性化张个性化的核算表单，使工作开展更具针对性。与此同时，根据业务管理重点设的核算表单，使工作开展更具针对性。与此同时，根据业务管理重点设置了差异化的关键指标和辅助控制指标，增强了不同特点单元核算的可置了差异化的关键指标和辅助控制指标，增强了不同特点单元核算的可操作性。操作性。第 11 页 （二）工作推

14、进情况（二）工作推进情况 4 4、设置个性化的核算表单及差异化的核算、控制指标设置个性化的核算表单及差异化的核算、控制指标 公司对具有不同业务性质的公司对具有不同业务性质的2121个一级核算单元，设置了个一级核算单元，设置了2525张个性化张个性化的核算表单，使工作开展更具针对性。与此同时，根据业务管理重点设的核算表单，使工作开展更具针对性。与此同时，根据业务管理重点设置了差异化的关键指标和辅助控制指标，增强了不同特点单元核算的可置了差异化的关键指标和辅助控制指标，增强了不同特点单元核算的可操作性。操作性。第 12 页 （二）（二）工作推进情况工作推进情况 5 5、开发以单元成本核算为基础的电

15、子看板，提高管理效率、开发以单元成本核算为基础的电子看板，提高管理效率发挥局域网资源共享优势，创新管理，开发以单发挥局域网资源共享优势，创新管理，开发以单元成本核算为基础的电子看板。单元成本效益核元成本核算为基础的电子看板。单元成本效益核算与算与MESMES信息系统实现了有效结合，通过分析信息系统实现了有效结合，通过分析整合整合生产运行、原材料消耗、能源消耗、工艺质量及生产运行、原材料消耗、能源消耗、工艺质量及财务等数据信息，设置合理的核算关系，财务等数据信息，设置合理的核算关系，核算单核算单元只需要录入少量基础数据，就可以借助单元成元只需要录入少量基础数据，就可以借助单元成本核算电子看板实现

16、实时取数、实时自动核算并本核算电子看板实现实时取数、实时自动核算并根据信息特征自动绘制分析图表等功能，使数据根据信息特征自动绘制分析图表等功能，使数据信息展示更为直观。同时，便于数据调用、信息信息展示更为直观。同时，便于数据调用、信息共享，有效减轻了基层核算人员的工作量，对单共享，有效减轻了基层核算人员的工作量，对单元成本动因分析的手段明显改善元成本动因分析的手段明显改善。 TDITDI电子电子看板已于看板已于20142014年年1010月上线运行，月上线运行，PVCPVC电子看板已于电子看板已于20152015年年1 1月上线运行，其他单元看板正在开发中。月上线运行，其他单元看板正在开发中。

17、第 13 页实现看板信息化核算、展示实现看板信息化核算、展示改善前看板改善前看板改善后电子看板改善后电子看板单元成本电子看板单元成本电子看板 （二）工作推进情况（二）工作推进情况第 14 页 （二）工作推进情况（二）工作推进情况6 6、落实联系点制度，力求工作实效落实联系点制度，力求工作实效 建立全体财会人员与所有核算单元（包括生产单元、管理单元、营建立全体财会人员与所有核算单元（包括生产单元、管理单元、营销单元、后勤服务单元、科研单元、基建单元）一对一的业务指导、管销单元、后勤服务单元、科研单元、基建单元）一对一的业务指导、管理服务及工作反馈机制。通过找差距，及时发现问题，理思路，制定改理服

18、务及工作反馈机制。通过找差距，及时发现问题，理思路，制定改善措施；同时，对工作开展中的亮点，及时总结和推广，固化成果。善措施；同时，对工作开展中的亮点，及时总结和推广，固化成果。第 15 页 （二）（二）工作推进情况工作推进情况 7 7、借助于信息化手段，促使资产进入经营状态、借助于信息化手段，促使资产进入经营状态 自主设计开发设备管理信息系统自主设计开发设备管理信息系统，实现了设备，实现了设备的运行、润滑、维修、点检等周期及运行参数的的运行、润滑、维修、点检等周期及运行参数的信息化管理功能。信息化管理功能。系统已于系统已于1212月开发完成，月开发完成，目前在利维公司试运行。目前在利维公司试

19、运行。 以物资综合管理信息平台为支撑，规范物资从以物资综合管理信息平台为支撑，规范物资从请购、计划、合同、采购、验收、出库、盘存等全请购、计划、合同、采购、验收、出库、盘存等全过程的管理流程，厘清存货占用责任，减少库存积过程的管理流程，厘清存货占用责任，减少库存积压，提高资产质量，逐渐提升存货资产管理能力，压，提高资产质量，逐渐提升存货资产管理能力，进而促使存货资产尽快进入经营状态。物资综合管进而促使存货资产尽快进入经营状态。物资综合管理信息平台的全面启用，实现了物资全流程的电子理信息平台的全面启用，实现了物资全流程的电子审批、全过程监督与控制。利用该平台可以实现从审批、全过程监督与控制。利用

20、该平台可以实现从采购申请追踪至领用发放的全流程闭环管理。采购申请追踪至领用发放的全流程闭环管理。20142014年年1111月正式上线运行。目前，系统运行正常。月正式上线运行。目前，系统运行正常。第 16 页 （二）工作推进情况（二）工作推进情况物资物资信息信息综合平台综合平台第 17 页 自主设计开发设备管理信息系统，实现了生产设备台帐的信息化管理。该自主设计开发设备管理信息系统，实现了生产设备台帐的信息化管理。该系统直观记录和显示设备巡检、维修等综合信息，以此为控制手段方便设备系统直观记录和显示设备巡检、维修等综合信息，以此为控制手段方便设备管理部门和设备维修部门有计划、有针对性的开展设备

21、预检预修，减少维修管理部门和设备维修部门有计划、有针对性的开展设备预检预修，减少维修频次和盲目性，有效控制维修费用。频次和盲目性，有效控制维修费用。设备巡检异常及装置维修率展示设备巡检曲线图设备管理信息系统设备管理信息系统 （二）工作推进情况第 18 页 （二）工作推进情况（二）工作推进情况 以市场为导向，将产品售价降低与产品成本降低挂钩，充分以市场为导向，将产品售价降低与产品成本降低挂钩，充分发挥全价值链各环节的能动性发挥全价值链各环节的能动性，全方位控制成本，全方位控制成本。20142014年下半年年下半年开始，公司滚动测算制定后期成本控制方案。每月根据实际生产开始，公司滚动测算制定后期成

22、本控制方案。每月根据实际生产经营情况经营情况，倒挤后期全价值链各环节控制指标，并对实际执行结倒挤后期全价值链各环节控制指标，并对实际执行结果逐月果逐月总结总结通报，分析差异原因并明确下一阶段各环节奋斗目标通报，分析差异原因并明确下一阶段各环节奋斗目标及拟采取的措施。及拟采取的措施。从全价值链角度，将影响产品成本的末端因素从全价值链角度，将影响产品成本的末端因素分解至生产、采购、管理、销售及筹融资等各环节，并明确责任分解至生产、采购、管理、销售及筹融资等各环节，并明确责任人人，使控制目标及措施更具体、更具针对性。，使控制目标及措施更具体、更具针对性。8 8、建立以市场为导向的全价值链成本管控模式

23、、建立以市场为导向的全价值链成本管控模式第 19 页 （二）工作推进情况（二）工作推进情况以市场为导向的全价值链成本管控模式以市场为导向的全价值链成本管控模式第 20 页 （二）工作推进情况（二）工作推进情况以市场为导向的全价值链成本管控模式以市场为导向的全价值链成本管控模式第 21 页 （二）工作推进情况（二）工作推进情况9 9、有效利用现有资源，实现资产有效运营有效利用现有资源，实现资产有效运营 全面导入价值创造理念，将固定资产占用、库存材料、应收账款全面导入价值创造理念，将固定资产占用、库存材料、应收账款、人工成本等指标纳入进管控内容，实现了资源占用的全方位控制、人工成本等指标纳入进管控

24、内容，实现了资源占用的全方位控制。引导核算单元进一步关注人力资源、固定资产、流动资产（存货。引导核算单元进一步关注人力资源、固定资产、流动资产（存货等）占用情况；关注本单元设备、技术、工艺等运行状况，不断消等）占用情况；关注本单元设备、技术、工艺等运行状况，不断消除资源占用浪费。如：以高代低使用盘活存货；修旧利废减少损失除资源占用浪费。如：以高代低使用盘活存货；修旧利废减少损失，充分发挥现有资产效能，降低资产占用；加快资金回笼，有效控，充分发挥现有资产效能，降低资产占用；加快资金回笼，有效控制应收账款。制应收账款。 20142014年公司以年公司以高代低使用盘活存货高代低使用盘活存货41641

25、6万元。万元。第 22 页 （二）工作推进情况（二）工作推进情况1010、与全面预算指标有效对接与全面预算指标有效对接 企业的整体效益和目标的完成取决于每个小单元的各项经营目标企业的整体效益和目标的完成取决于每个小单元的各项经营目标的完成情况。将单元成本管理与全面预算管理有机结合的完成情况。将单元成本管理与全面预算管理有机结合, ,通过指标层通过指标层层分解落实层分解落实, ,使每个工作环节、每个岗位、每位员工人人肩上有指标使每个工作环节、每个岗位、每位员工人人肩上有指标，通过小指标、小目标的完成促进企业整体效益和目标的实现。以，通过小指标、小目标的完成促进企业整体效益和目标的实现。以“低成本

26、、高质量、高效益低成本、高质量、高效益”为目标，以认真开展全面预算指标分为目标，以认真开展全面预算指标分解，加强成本、费用指标控制为途径，将全面预算与单元成本效益解，加强成本、费用指标控制为途径，将全面预算与单元成本效益核算有效对接起来。核算有效对接起来。第 23 页 （二）工作推进情况（二）工作推进情况1111、与重点成本事项控制、定额管理、成本对标等方式紧密结合与重点成本事项控制、定额管理、成本对标等方式紧密结合 单元成本效益管理模式注重价值创造和结果的应用管理单元成本效益管理模式注重价值创造和结果的应用管理，与，与重点成重点成本事项控制、定额管理、费用过程管理、成本对标管理等方面的动本事

27、项控制、定额管理、费用过程管理、成本对标管理等方面的动态管理相结合，通过单元成本效益核算管理模式完整地反映和体现态管理相结合，通过单元成本效益核算管理模式完整地反映和体现企业的经营效果和价值创造能力，并及时反映出生产经营管理中的企业的经营效果和价值创造能力，并及时反映出生产经营管理中的问题和改善点，指导各单元进行有针对性的改善。问题和改善点，指导各单元进行有针对性的改善。第 24 页 （二）工作推进情况（二）工作推进情况1212、增加关键控制指标在生产单元的辅助核算增加关键控制指标在生产单元的辅助核算 按照生产单元性质不同增加工艺、技术、质量等方面关键控制指标按照生产单元性质不同增加工艺、技术

28、、质量等方面关键控制指标的辅助核算。通过对关键控制指标在日常生产过程中的有效控制和的辅助核算。通过对关键控制指标在日常生产过程中的有效控制和准确统计分析，及时优化调整，从而实现原材料、动力成本的有效准确统计分析，及时优化调整，从而实现原材料、动力成本的有效控制。控制。第 25 页 （二）工作推进情况（二）工作推进情况1313、增加关键控制指标在生产单元的辅助核算增加关键控制指标在生产单元的辅助核算 按照生产单元性质不同增加工艺、技术等方面关键控制指标的辅助按照生产单元性质不同增加工艺、技术等方面关键控制指标的辅助核算。通过对关键控制指标在日常生产过程中的有效控制和准确统核算。通过对关键控制指标

29、在日常生产过程中的有效控制和准确统计分析，及时优化调整，从而实现原材料、动力成本的有效控制。计分析，及时优化调整，从而实现原材料、动力成本的有效控制。第 26 页 （二）工作推进情况（二）工作推进情况 14 14、针对重点问题，成立专门改善小组针对重点问题，成立专门改善小组 针对单元成本核算及实际生产中遇到的影响本单元生产和经济利针对单元成本核算及实际生产中遇到的影响本单元生产和经济利润的重点问题润的重点问题, ,核算单元成立专门的核算单元成立专门的“三结合三结合”改善小组，实行重改善小组，实行重点问题专门解决。点问题专门解决。 如：如：PVCPVC厂成立了厂成立了“降低电石消耗降低电石消耗”

30、三结合改善小组，以降低三结合改善小组，以降低电石消耗为工作核心，针对电石消耗及管理过程中存在的损失问电石消耗为工作核心，针对电石消耗及管理过程中存在的损失问题，讨论制定了降低电石消耗管理办法。通过加强对电石购进的题，讨论制定了降低电石消耗管理办法。通过加强对电石购进的质量监控，规范电石检验、检斤、入库等流程质量监控，规范电石检验、检斤、入库等流程 ，优化乙炔工序工，优化乙炔工序工艺，规范发生器备料、加料操作，改进渣浆压滤机维护保养及现艺，规范发生器备料、加料操作，改进渣浆压滤机维护保养及现场管理等措施，使工序产品得率同比大幅提高。场管理等措施，使工序产品得率同比大幅提高。 针对闪蒸系统负压低，

31、乙炔气损失较大的问题，持续优化废针对闪蒸系统负压低，乙炔气损失较大的问题，持续优化废次钠闪蒸罐结构。在罐内增加喷淋除雾装置，提升闪蒸罐进料高次钠闪蒸罐结构。在罐内增加喷淋除雾装置，提升闪蒸罐进料高度，配置度，配置U U型弯管，确保废次钠闪蒸罐液位。同时，重新配置废次型弯管，确保废次钠闪蒸罐液位。同时，重新配置废次钠闪蒸真空泵与乙炔冷却器管线，延长废次钠溶液在闪蒸罐中的钠闪蒸真空泵与乙炔冷却器管线，延长废次钠溶液在闪蒸罐中的停留时间，提高闪蒸系统负压，年节约电石停留时间，提高闪蒸系统负压，年节约电石280280余万元。余万元。 第 27 页 （三）电子看板（三）电子看板1515、电子看板展示、电

32、子看板展示 应用信息化手段，整合公司现有应用信息化手段，整合公司现有MESMES生产、原材料、能源消耗、工艺、质量及财务等相关数据生产、原材料、能源消耗、工艺、质量及财务等相关数据信息，自主开发单元成本电子看板系统，突破传统看板的局限性，提升看板管理效率。信息，自主开发单元成本电子看板系统，突破传统看板的局限性，提升看板管理效率。 展示当天及当班的计划生产量、实际生产量、差异值、不展示当天及当班的计划生产量、实际生产量、差异值、不合格品、优品率、原材料消耗及能源消耗等参数，员工可以合格品、优品率、原材料消耗及能源消耗等参数，员工可以通过看板提供的数据信息及时了解生产情况。通过看板提供的数据信息

33、及时了解生产情况。 可按需查看某一生产单元的详细生产数据及其主要控制指可按需查看某一生产单元的详细生产数据及其主要控制指标趋势图，并可以班组为单位独立对其单元成本进行自动核标趋势图，并可以班组为单位独立对其单元成本进行自动核算。算。 直观展示关重设备运行情况，自动统计关键设备完好率及直观展示关重设备运行情况，自动统计关键设备完好率及重点设备完好率。重点设备完好率。 将生产、检修现场中出现的违章行为及时记录将生产、检修现场中出现的违章行为及时记录, ,并在并在“曝曝光台光台”上进行上进行“亮相亮相”, , 督导员工认真落实安全生产措施督导员工认真落实安全生产措施, ,时时刻注重安全。刻注重安全。

34、看板信息集中看板信息集中展示平台展示平台关重设备运行关重设备运行展示展示单元单元成本核算看板成本核算看板曝光台曝光台第 28 页 电子看板管理将班组管理工作的内容、目标、要求等要素直观展示出来，电子看板管理将班组管理工作的内容、目标、要求等要素直观展示出来，相关人员可以一目了然地发现异常状态及问题点，强化工作责任和沟通交流相关人员可以一目了然地发现异常状态及问题点，强化工作责任和沟通交流, , 有效促进管理效率提升。有效促进管理效率提升。改善前看板改善前看板 （三）电子看板（三）电子看板看板不能根据需求灵活变动；看板不能根据需求灵活变动；员工抄写量大，环节多，易出错；员工抄写量大，环节多，易出

35、错；看板经过反复擦拭，数据模糊看板经过反复擦拭，数据模糊, ,美观度差；美观度差；数据滞后，时效性较差。数据滞后，时效性较差。1515、电子看板展示、电子看板展示第 29 页 （三（三) ) 电子看板电子看板 PVCPVC单元成本电子看板于单元成本电子看板于20152015年年1 1月正式投入运行。月正式投入运行。电子看板首页电子看板首页改善后看板改善后看板第 30 页 （三）电子看板（三）电子看板 PVC PVC生产单元看板展示生产单元看板展示第 31 页 （三）电子看板（三）电子看板 PVC PVC生产单元看板展示生产单元看板展示第 32 页 （三）电子看板（三）电子看板 PVC PVC生

36、产单元看板展示生产单元看板展示第 33 页 （三（三) ) 电子看板电子看板 TDITDI单元成本电子看板于单元成本电子看板于20142014年年1010月正式投入运行。月正式投入运行。电子看板首页电子看板首页第 34 页 （三）电子看板（三）电子看板各生产单元看板展示各生产单元看板展示300300单元看板单元看板400400单元看板单元看板第 35 页价格设置价格设置 （三）电子看板（三）电子看板看板后台数据设置看板后台数据设置定额设置定额设置费用设置费用设置盘点设置盘点设置第 36 页300300单元成本计算表单元成本计算表 （三）电子看板（三）电子看板单元成本计算表单元成本计算表4004

37、00单元成本计算表单元成本计算表第 37 页 （三）电子看板（三）电子看板关重设备维修情况关重设备维修情况第 38 页 （三）电子看板（三）电子看板电子看板电子看板- -曝光台曝光台第 39 页 （三）电子看板（三）电子看板电子看板的运行效果电子看板的运行效果（1 1）电子看板围绕公司）电子看板围绕公司KPIKPI分解指标全面推进分解指标全面推进“目视化目视化” ” 管理。通过网管理。通过网络数据的自动采集、核算，形成电子看板，各班组员工通过电子看板，及时掌络数据的自动采集、核算，形成电子看板，各班组员工通过电子看板，及时掌握生产、工艺、设备、成本等信息，直观明了。握生产、工艺、设备、成本等信

38、息，直观明了。 （2 2）电子看板系统实现了相关数据的自动采集核算，消除了数据信息）电子看板系统实现了相关数据的自动采集核算，消除了数据信息“搬家搬家”过程中的错误，同时大大减轻了员工的劳动强度，调动了员工主动参过程中的错误，同时大大减轻了员工的劳动强度，调动了员工主动参与日常管理工作的积极性。与日常管理工作的积极性。 （3 3）加强了班组间的经验交流和学习，通过班组之间数据的对比，营造）加强了班组间的经验交流和学习，通过班组之间数据的对比，营造出浓厚的出浓厚的 “ “比、学、赶、超比、学、赶、超”竞争氛围，带动全员立足岗位把精益化生产、竞争氛围，带动全员立足岗位把精益化生产、精细化管理和合理

39、化建议及改善工作融入到实际工作中，促进了管理水平的提精细化管理和合理化建议及改善工作融入到实际工作中，促进了管理水平的提高。高。（4 4） 通过电子看板直观反应设备、仪表运行状况，对公司设备、仪表管通过电子看板直观反应设备、仪表运行状况，对公司设备、仪表管理起到了很好的强化作用。理起到了很好的强化作用。第 40 页 （三）电子看板（三）电子看板电子看板的运行效果电子看板的运行效果（5 5）曝光台不仅曝光违章行为，同时对生产过程中员工的良好作法和行）曝光台不仅曝光违章行为，同时对生产过程中员工的良好作法和行为进行展示。一线员工、技术人员和管理人员互相监督，互相学习，全面提高为进行展示。一线员工、

40、技术人员和管理人员互相监督，互相学习，全面提高了员工投入安全生产、现场管理、点滴改善的积极性。了员工投入安全生产、现场管理、点滴改善的积极性。（6 6）借助于电子看板信息，分析查找影响生产工艺的关键因素，取得实）借助于电子看板信息，分析查找影响生产工艺的关键因素，取得实效。如：为降低效。如：为降低DEIPDEIP损耗，重点控制原料中水分含量以防止副反应的发生，同损耗，重点控制原料中水分含量以防止副反应的发生，同时对时对R470R470及及R1470R1470进行严格监控，对除渣操作人员进行专门培训，防止除渣过进行严格监控，对除渣操作人员进行专门培训，防止除渣过程带走程带走DEIPDEIP；为降

41、低原料气体；为降低原料气体COCO、H2H2不必要浪费，严格监控排放，同时调整不必要浪费，严格监控排放，同时调整COCO、H2H2与与Cl2Cl2、DNTDNT配比，确保反应充分；对配比，确保反应充分；对Ni-catNi-cat进行循环利用等方面取得明显效进行循环利用等方面取得明显效果。果。 （7 7）单元成本效益核算结果与绩效薪酬紧密结合，使员工的参与度、工单元成本效益核算结果与绩效薪酬紧密结合，使员工的参与度、工作积极性显著提高。作积极性显著提高。第 41 页（四）单元成本核算电子看板的支撑（四）单元成本核算电子看板的支撑物资管理综合信息平台建设物资管理综合信息平台建设物资管理综合信息平台

42、物资管理综合信息平台第 42 页物资管理平台建设效果（四）（四）单元成本核算电子看板的支撑单元成本核算电子看板的支撑项目于项目于20142014年年1010月开始，月开始，20152015年年1 1月完成。项目确立是以建立一个月完成。项目确立是以建立一个“标准统标准统一、数据集中、资源共享、实时监控、主机管理一、数据集中、资源共享、实时监控、主机管理”的物资管理平台系统为的物资管理平台系统为总体目标。总体目标。物资管理综合信息平台物资管理综合信息平台第 43 页物资管理平台建设效果与应用目标（四）（四）单元成本核算电子看板的支撑单元成本核算电子看板的支撑项目的建成改变了公司传统的物资管理方式，实现了物资的可追溯、闭环管项目的建成改变了公司传统的物资管理方式，实现了物资的可追溯、闭环管理。通过系统平台的应用，部门、生产（辅助）单位协同作业，有效提升了理。通过系统平台的应用，部门、生产（辅助）单位协同作业，有效