大学课件】4库存与库存决策

1、第4章库存与库存决策n一方面，人们设置库存的目的是防止短缺，如同蓄水池，这样便占用了企业大量的资金，减少了企业的利润；n另一方面，库存能保持生产的连续性，缓解供需矛盾，提高客户满意度，甚至有些时候，库存还有“居奇”的作用，使企业盈利。n因此，如何进行有效的库存管理与决策，以最低的总成本提供令人满意的客户服务是本章要解决的问题。第第4章章 库存与库存决策库存与库存决策 主要的库存类型及相应的控制策略 仓储的布局和设计 ABC分析法在库存管理上的应用 零库存管理方法 供应链上各节点的库存特征 推式和拉式管理思想 预测误差分析技术第第4章章 库存与库存决策库存与库存决策第第4 4章章 库存与库存决策

2、库存与库存决策n第一节第一节 库存的功能和原理库存的功能和原理n第二节第二节 库存设施配置库存设施配置n第三节第三节 库存控制策略和决策库存控制策略和决策n第四节第四节 预测技术预测技术n第五节第五节 库存控制新趋势库存控制新趋势零库存管理零库存管理第一节第一节 库存的功能和原理库存的功能和原理n4.1.1 库存的类型、特征及功能1.库存的类型及特征2.库存的功能n4.1.2库存控制的基本原理1.库存过程和库存控制目标2.库存控制中的成本结构3.需求模式对库存控制的影响4.其它职能部门对库存控制的影响4.1.1 库存的类型、特征及功能n库存的定义:具有经济价值的任何物品的停滞与储藏。n库存的类

3、型周转性库存: 周转性库存是为补充在生产或销售过程中已消耗或销售完的物资而设定的库存，目的是满足一定条件下的物资需求，保证生产的连续进行。在途库存: 在途库存是指处于运输过程中的库存。这是由于物资必须由一地转移到另一地所产生的，它与运输密切相关，是一种“运动”中的库存，在库存管理中有着比较特殊的作用。安全库存:安全库存，或者是额外的库存，是指对未来物资供应的不确定性、意外中断或延迟等起到缓冲作用而保持的库存。对未来精确的预测是降低安全库存的关键。季节性库存: 季节性库存是指某些物资的供应或产品的销售经常受到季节性因素的影响（或者类似季节性的影响），为了保证生产和销售的正常运行，需要一定数量的季

4、节性库存。投机性库存: 投机性库存是指为了避免因物价上涨造成的损失或者为了从商品价格上涨中获利而建立的库存，具有投机性质。n制造商库存的特征：以客户的需求驱动生产，而信息却没有达到完全的共享和有很大的不确定性，其库存的风险性更高一些。制造商的存货要负担从原材料、在制品一直到制成品的整个阶段。产品品种少，风险高。n批发商库存的特征：批发商的库存所承受的风险介于制造商和零售商之间，它所负担的产品的种类虽然较零售商少，但是其层次更深，时间更长。批发商的经济合理性来自于其以小批量向零售商或顾客提供来自不同制造商的分类产品。然而，近年来批发商所拥有的更多的产品品种使其库存所承受的风险扩大到接近零售商的水

5、平，但风险的深度和持续时间却依然保持了传统批发商的特征。n零售商库存的特征：零售商是最接近最终消费群体的一个环节，其库存管理基本属于买进和卖出之类的事务。由于零售商所要销售的商品的种类非常繁多,它所负担的库存风险可以分摊到这许多的商品之上，其承担的风险之广，远大于制造商和批发商，但是层次却不是很深，而且时间也没有前两者长。在现今的供应链中，越来越多的零售商起到了核心企业的作用，这种作用使得它们能够让制造商和批发商承担越来越高的库存以降低自身的风险，例如前述章节介绍的全球零售业巨头沃尔玛对它的制造商和批发商的压力就是显而易见的。n库存使采购，生产，销售等各个环节的独立的经济活动成为可能，并调节各

6、个环节间供求的不一致，起到了连接和润滑的作用：稳定生产、经营的规模，使企业获得规模经济的效益协调供求关系，维持均衡生产促进制造的专业化和物流系统的合理化减少需求和订货周期的不确定性对企业的影响在供需的某些关键环节中发挥缓冲、调节作用n维持适当的库存，对于保证生产经营活动平稳而有序的运行，并获得良好的经济效益和客户满意度，是十分必要的。但是库存控制不是为了增加库存，而是为了不断减少库存，在尽可能低的库存水平下满足生产和客户的需要。4.1.2 库存控制的基本原理1.库存过程和库存控制目标n库存控制是以控制库存为目的的方法、手段、技术以及操作过程的总称，它是对企业的库存量（包括原材料、零部件、半成品

7、以及产品等）进行计划、协调和控制的工作。库存量的变化，取决库存过程。一个完整的库存过程可以分为以下几个部分：订货过程进货过程保管过程出库过程n主要通过控制前两个过程来控制库存量。n库存控制的目标有两个：一是降低库存成本二是提高客户服务水平n这二者之间是一个相互制约，相互权衡的关系。 n库存控制要回答的问题:就是要确定什么时候订货？每次订货订多少？确定库存检查周期等问题。2库存控制中的成本结构n库存成本分为三种类型：采购成本，库存持有成本和缺货成本。采购成本采购成本包括订货成本和购买成本。订货成本是为了订购货物而产生的成本，它的大小基本上与每批产品的订购数量无关，而只与订货次数有关。购买成本是为

8、了获得产品的所有权和使用权而花费的费用，其大小与产品的数量成正比关系，而且购买成本由于所存储产品的市场价格发生变化而变化。4.1.2 库存控制的基本原理库存持有成本库存持有成本是指在一定时期内随存储产品的数量而改变的成本，它大致上与所持有的平均库存量成正比。通常库存持有成本用单位时间内（每天、每周、每月、每年等）产品价值的百分比来表示。一般而言，它包括库存占用资金成本、库存空间占用成本、库存服务成本和库存风险成本。下页是库存持有成本的标准划分图。资金成本资金成本，也叫利息或机会成本，是指将库存占用的资金投入到其它途径所能够得到的回报，即“能用在其它值得做的项目上但却用在库存上的资本的潜在价值是

9、多少？”资金成本通常在库存持有成本中占绝大部分，可达到80%以上，但却是最具主观性的一项。库存服务成本库存服务成本由税收以及保护库存产品而产生的火灾和盗窃保险组成。库存空间成本库存空间成本，是指产品占用存储建筑内的立体空间，以及把产品运进运出仓库所发生的成本。空间成本因企业使用不同种类的仓库而不同。库存风险成本库存风险成本，反映了库存的现金价值下降的可能性，而这些往往是不可控的。缺货成本缺货成本包括失销成本和延期交货成本，是指由于库存不足，无法满足顾客的需求所造成的业务损失、企业信誉的下降以及利润的减少等。缺货成本的高低与储备量的大小有关，储备量大时，缺货的次数和数量相对就较少，缺货成本可能较

10、低，但库存持有成本必然升高；储备量小时，缺货成本可能很高，但库存持有成本却可能降低。由于客户的反应随机性很大，缺货成本的具体衡量比较困难。 3需求模式对库存控制的影响n按产品需求的重复性，库存分为两部分:单周期库存和多周期库存。单周期库存主要由于需求的偶发性和产品生命周期较短而产生的，因而很少重复订货。多周期库存指在一段时间内，需求反复发生，库存需要不断补充。4.1.2 库存控制的基本原理多周期需求又可以分为独立需求和从属需求两种。当某种需求与其它物品的需求不相关，而这种需求变化超出了人们能够控制的范围时，这种需求就是独立需求。其需求数量和出现概率是一个典型的随机数。当一种物品的需求直接或间接

11、地与另一种物品相关，也就是其需求数量和需求时间可以由一定的数学关系通过另外的物品导出时，这种需求就是从属需求。通常来看，产成品一般是独立需求品，而原材料和制造产成品所需的零部件是从属需求。4.1.2 库存控制的基本原理4其它职能部门对库存控制的影响n库存与营销、运输、生产、采购和财务问题都有着密切的联系，各个部门对库存的态度和目标并不相同，甚至互相矛盾。 各部门互斥的目标职能部门职能库存目标库存量的倾向营销出售产品对顾客的良好服务高生产制造产品有效的批量高采购购入所需物料单位成本低高财务提供流动资金资金的有效利用低工程设计成品避免陈旧低4.1.2 库存控制的基本原理各部门对库存的态度各部门对库

12、存的态度 部门典型反映市场经营与销售如果总是缺货或无足够的品种，我可不能用空空如也的货车去销售，那样我们就不能保住我们的客户。生产如果我按大批量生产，就可能降低单位成本和有效地经营采购如果整批大量购进，就能降低单位成本财务我从哪里筹集资金来支付存货的货款？库存水平应更低一些仓库我这里已经没有货位了，什么也不能放了第三节 库存控制策略和决策n4.3.1库存控制策略概述1.库存的ABC分析2.库存补给策略3.库存管理思想n4.3.2 EOQ（Economic Order Quantity）模型及其延伸1. EOQ模型概述2.常见的EOQ模型及其延伸n4.3.3不确定条件下的定量订购法4.3.1 库

13、存控制策略概述n库存控制的任务和本质：解决什么时候订货？每次订货订多少？确定库存检查周期是多少？n库存控制策略:库存的ABC分析 库存补给策略库存管理策略此外，随着供应链管理思想的发展，人们从系统理论、集成理论的角度出发，提出了适应供应链管理思想的新的库存管理策略和方法，如VMI（Vender Management Inventory 供应商库存管理模式）管理系统、联合库存管理和多级库存优化等。 1 1库存的库存的ABCABC分析分析n定义定义：ABC分析法，又叫ABC分类管理法，它是运用数理统计的方法，对企业库存物料、在制品、制成品等按其重要程度，价值高低，资金占有和销售情况进行分类、排序，

14、以分清主次、抓住重点，并分别采用不同的控制方法。n 来源：来源：帕累托定律：“关键的少数和次要的多数” 库存上意味着相对较少的库存品或库存单位，却有可能具有相当大的影响和价值。n要点要点：从中找出关键的少数（A 类）和次要的多数（B类和C类），并对关键的少数进行重点管理。4.3.1 库存控制策略概述n库存管理库存管理ABCABC分析法的一般步骤分析法的一般步骤: :在一个分析期内，统计出该时期内每种存货的需求、供应、销售、储存数量、单价、出入库频度和平均库存时间等。按照一定的原则对存储货物进行排序。一般按库存价值高低排序。计算整理各个数据，包括计算货物品种累计数和品种累计百分比；货物总价值及各

15、类货物的价值占总价值的百分数和累计百分比。按标准对货物进行A、B、C分类。划分的标准一般与库存管理所注重的方面有关，并没有严格的规定。对A、B、C三类货物采取不同的管理和策略，并提出相应的管理措施。A类货物B类货物C类货物所占数量15% 20%20%25%60%65%所占价值75%80%10%15%5%10%4.3.1 库存控制策略概述n对不同类别采取的处理方法对不同类别采取的处理方法A类货物应该享有最高的优先级，需要重点控制。其主要措施有：精确计算每次的订货数量和再订货点；严格按照预定的数量、时间、地点组织订货；认真进行市场预测和经济分析，尽可能使每次订货量符合实际需求。对于B类货物，需要适

16、中控制，可采用定期控制方式，如按经济订货批量进行订货。C类货物的控制可以粗略一些。可以采用较大的订货批量进行订货，安全库存量可适当降低。n评价：适用层面很广泛。但仅是找出问题，并不能揭示问题的根源评价：适用层面很广泛。但仅是找出问题，并不能揭示问题的根源以及提出解决问题的方案。以及提出解决问题的方案。4.3.1 库存控制策略概述2库存补给策略库存补给策略 n定义：定义：库存补给策略就是要解决再订货点的策略。再订货点是用于确定再补给库存应该在何时启动，补货多少。n最基本的库存补给策略：定量补给方式（Q，R）保持最大库存量的补给方式（R，S）定期补给方式（t，S）综合补给方式（t，R，S）4.3.

17、1 库存控制策略概述n定量补给方式（定量补给方式（Q Q，R R）定义定义：连续性的检查库存，当库存量下降到预定的最低库存数量（再订货点）时，按规定数量进行订货补货的库存管理方式 。采用定量补给方式必须预先确定订货点和订货数量。订货点的确定通常主要取决于需求量和提前期的变化。在需求固定均匀和提前期不变的情况下，不需设定安全库存，反之，订货点的确定较复杂，且需要设置安全库存。定量补给方式（Q，R）4.3.1 库存控制策略概述n保持最大库存量的补给方式（保持最大库存量的补给方式（R R，S S）它与定量订货方式的不同之处在于，订货补给之后，（R，S）方式要求最大库存量保持不变，即订货量按实际库存而

18、定，是可变的。以上两种补给方式要求每次订货前都要详细的检查和盘点库存，及时了解和掌握库存的状况，但是这必然导致消耗较大的时间和工作量，从而增加了库存服务成本。上述两种方式适用于数目少，但需求量大、缺货费用高、需求波动性大及占有较大的库存价值的A类库存。4.3.1 库存控制策略概述n定期补给方式（定期补给方式（t t，S S）定义：定义：按照预先确定的订货间隔t检查库存，发出订货，把现有的库存补充到最大库存水平S，如果检查时库存量为I，则订货量为SI。它与（R，S）方式的不同在于后者是随时检查库存状态的。定期补货方式适用于品种数量大，所占库存价值少的B类和C类库存。定期补给方式（t，S）4.3.

19、1 库存控制策略概述n综合补给方式（综合补给方式（t t，R R，S S）定义：这种补给方式有一个固定的检查周期t，最大库存量S，固定的订货水平R。当经过检查周期t后，若库存低于订货点R，则发出订货单，否则，不订货。这种方式是定期补给方式（t，S）和最大库存补给方式（R，S）的综合。综合补给方式（t，R，S）4.3.1 库存控制策略概述4.3.2 EOQ模型及其延伸1EOQ模型概述模型概述 对于需求速率稳定、多周期连续性的需求，控制其库存水平需要确定补货的频率和定期补货的数量。这是一个成本平衡的问题，也就是说要找到采购订货成本和库存持有成本之间最佳的结合点。1913年，福特哈里斯（F.W.Ha

20、rris）建立了最佳订货量模型，就是众所周知的基本经济订货批量（Ecomomics Order Quantity，EOQ）公式。是拉动式库存政策的基础。EOQ模型示意图4.3.2 EOQ模型及其延伸n简单简单EOQEOQ模型的基本假设：模型的基本假设：需求量确定不变，并且需求速率是均衡的，为常数R；提前期已知并固定；货物集中入库，而不是陆续入库；不允许缺货；采购价格、运输成本等，不随订货批量和时间的变化而变化；没有在途库存；只订一种货物，或者各个货物之间无相关的关系；不存在资金使用的限制。简单EOQ模型只考虑两种基本类型的成本：库存持有成本和订货（准备）成本。 库存持有成本是随着订货批量的增加

21、而线性增加，但是订货成本却随之减少，因此简单EOQ模型就是要在这两种成本中做出权衡，使总成本最小的订货批量为最优订货批量。4.3.2 EOQ模型及其延伸R：对库存产品的年需求量（需求速度，单位时间货物需求量）；Q：每次订货的批量；A：每次的订货成本或者生产准备成本；V：每件存货的价值；W：每件存货的年库存持有成本占其价值的百分比；S=VW：每件存货的年库存持有成本；K：货物单价；TC；每年总成本。经济订货批量4.3.2 EOQ模型及其延伸n根据以上的假设，可以将总成本用如下公式表示： 或n等式右边的第一项表示的是库存持有成本。右边的第二项表示的是订货成本或者生产准备成本，R/Q表示每年向供货点

22、发出订货定单的次数。由此可见，如果Q增加，而每年的需求固定，那么每年的订货的次数就相应减少。第三项是货物自身的成本，在随后的讨论中可以发现，它不影响最优订货批量和最优订购周期的确定。n为获得使总成本最低的最优订货批量Q*，总成本TC看作以Q为自变量的函数，将TC函数对Q微分：KRQRAQVWTC21KRQRAQSTC2122)(QARVWdQTCd4.3.2 EOQ模型及其延伸n令 为0，可求出最优的Q*为n因此，两次订货之间最佳的时间间隔为 每年的订货次数为 。 由于Q*和t*与K无关，所以如无特殊要求，在总成本函数中可以略去KR一项。S2 2*RAQVWRAQ或VWRARQt2*1QRtN

23、dQTCd/ )(4.3.2 EOQ模型及其延伸 【例7.1】某钢厂每月按计划需产角钢3000吨，每吨每月需存储费5.3元，每次需调整机器设备等，供需装配费2500元。求每次最佳生产批量和全年最佳生产批次。16823 . 5/250030002/2*SRAQ4 .21123000*QN174 .21/365*t00. 317303 . 550252500168217303 . 51080375 .215025解：由题意可知，R=3000吨，A2500元，S5.3元。按EOQ公式计算每次生产批量： （吨）利用Q*计算全年应生产批次：两次生产相隔时间： （天）17天的单位存储费（元/吨），共需 （

24、元）按全年生产21.5次（两年生产43次）计算，全年共需 （元/年）。（次）4.3.2 EOQ模型及其延伸n价格有折扣的库存决策 在现实生活中购买商品，当购买数量大小不同时，常会有零售价、批发价和出厂价之分，也就是所说的价格折扣。一般而言，订货批量越大，商品单价越低。为了简化起见，如图所示，设随着订货量Q的变化，货物单价U（Q）按三个等级变化。 价格函数曲线QQUQQQUQQUQU13212110)(4.3.2 EOQ模型及其延伸在价格有折扣时求最优订货批量的步骤如下：A. 计算通常的最优订货批量；B. 每种单价只在各自的可行范围内有一个最优的订货批量，因为各范围不能重叠。 a) 如果第一步计

25、算出的Q落在最低价格范围内，则该Q为最优值 b) 如果第一步计算出的Q在其它范围内，以该价格范围内的最低订购量和该单位价格计算总成本，并与上述Q比较，其中使总成本最小对应的数量为最优的Q。n下面用一个例子来具体说明。【例7.2】 一家大型公司的维修部每年消耗约732罐液体清洁剂。订货成本是每次45元，储存成本为每年每罐15元，价格表如下：订货范围（罐）单价（元/罐）14922507920809918100以上17解：解：则计算最优订货批量的过程如下： A)计算通常的最优订货批量： （罐） B)由于66落在5079的订货范围内，66应按20元的单价进购。则一年进购732罐的总成本以每批66罐计，

26、应是： (元) 由于存在更低的单价，所以需要继续以单价为18元和17元计算总成本，以此做出比较。 以18元进购，每次最少批量订购80罐，则80罐的总成本为： (元) 以17元进购的总成本为： (元) 由此可见，订购100罐时的总成本最低，所以100罐液体清洁剂是最优订购批量。 66154573222*SRAQ1563415662145667322073266TC1418815802145807321873280TC1352315100214510073217732100TC4.3.2 EOQ模型及其延伸n考虑运费折扣的库存决策 为了获得运输规模经济的效益，其订购批量往往要大于根据EOQ决策的批

27、量。一方面，订购批量的增加必然导致库存持有成本的上升；另一方面，由于订购批量的增大，订货次数减少，订货成本下降，同时运输成本和在途库存成本也会减少。 为了确定当存在运输折扣时的最优订货批量，可以计算简单情况下的最优订货批量及其总成本，然后和存在运输折扣时的总成本进行比较，选择总成本最少的，具体操作可以参看下面的这个例子。年需求量单价库存持有成本百分比订购成本小批量运费大批量运输（400单位以上含400单位）3600单位100元/单位25%200元/次3.00元/单位2.00元/单位某产品的相关资料4.3.2 EOQ模型及其延伸240%25100200360020Q根据简单EOQ可得： （单位）

28、下面将对每次订240单位和每次订400单位的总成本进行比较： 方案一订购批量240单位方案二订购批量400单位持有成本24010025%1/2=300040010025%1/2=5000订购成本003600/240=30002003600/400=1800运输成本33600=108023600=7200总成本1680014000 每次订购400单位的总成本要小于每次订240单位的总成本，所以最优的方法是订购更大的批量。第五节 库存控制新趋势零库存管理n4.5.1零库存的概念与内涵1.零库存概念的产生和含义2.零库存的内涵n4.5.2零库存管理的目标与特点1.零库存管理的目标2.零库存管理的特点n4.5.3零库存的应用4.5.1零库存的概念与内涵1.1.零库存概念的产生和含义零库存概念的产生和含义零库存（Zero Inventory）的含义是“在仓库中存储的某种或某些物品的储存数量为零，即不保持库存”。从物流运动合理化的角度来看，零库存的概念包含以下两层意义：库存数量趋于零或等于零；库存设施、设备的数量及库存劳动消耗同时趋于零或等于零。4.5.1零库存的概念与内涵JITJIT（Just In TimeJust In Time）管理方法）管理方法 基本思想：基本思想：通过严格管理，杜绝生产怠工、多余劳动、不必要搬运、加工不合理、不良品返修等方面的浪费，达到零故障、零缺陷、零库