项目管理中的成本超支和失败资料

1、项目管理中的成本超支和失败：了解关键利益相关方在建设项目中的作用Hemanta Doloi摘要：成本效益不佳的主题已被广泛刊登在主流项目和施工管理文 学。然而，在澳大利亚建筑行业， 潜在的关键利益相关者 (建设单位， 咨询单位和承包商) 对于管理这种严重问题的基本职责仍不清楚。 通 过深入分析这些关键的利益相关者的角色和职责 , 本研究旨在揭示全 行业对于单单严重依赖承包商表现的成本效益的看法。 基于全面的文 献综述和相关产业投入 ,73 个与成本效益相关的属性被确定调查。根 据 48 个所选属性的相对重要性权衡考虑技术 , 规划和调度不足对建 设单位、咨询单位、承包商对于成本效益的看法具有最

2、大的影响。对 于三个组结合反应的验证性因素分析表明鲁棒控制程序和充足的编 程, 以及高效的设计和有效的现场管理 , 是最关键的因素。这些因素主 要是与承包商和咨询单位对管理项目成本超支的职责有关。然而 , 委 托方在促进有效管理项目环境中的这些因素的责任是至关重要的。 对 于八个因素的得分的多元回归分析突出了在管理成本超支方面五个 重要因素 (p < 5%) 的影响。研究结果有望缩短一个重要的知识鸿沟， 将优先考虑在所有行业的成本估算和管理实践。1? 2013 美国土木工程师学会CE数据库主题词 : 建设成本；评估；项目管理。 作者关键词 : 成本超支；成本估算；成本绩效；项目管理。 介

3、绍在施工过程中的概念和设计阶段影响成本的因素被广泛研究 , 主 要基于承包商的成本估计实践 (Akintoye 2000;Cheung等 .2008)。希克 斯(1992) 表明,无论承包商的管理能力和财务实力的承包商如何 , 在 早期准确的成本估算是避免在项目成本超支的关键 (希克斯 1992)。成 本估算是一个预测支出的技术过程 , 项目的成功取决于项目信息 , 资 源,项目实施控制的精确综合 (Baloi 和 Price.2003)。基于初步概算的成 本效益影响因素被广泛出版 , 主要涉及项目复杂性、技术要求、范围 模糊性和项目团队需求 (Mansfield 等.1994; Akinto

4、ye 2000; Frimpong 等.2003; Love 等.2005)。经验证据表明 , 在估算过程中承包商的效率 和适当的投标价格描述了在建设项目成本效益 (Skitmore 和 Wilcock 1994)。因此, 在投标阶段承包商使用有经验的方法并使之合理化的能 力对于大多数项目实现成本上的成功被认为是至关重要的 (Green 1989)。在许多情况下 , 在施工过程的早期阶段识别的所有这些因素被 描述为不可控风险 (Akinci 和 Fischer 1998)。在估算阶段的初期适当考 虑这些不可控的风险显著增加最小化施工阶段任何错误的可能性。 然 而, 在建设供应链中一些关于的责任

5、 ,审议和管理关键问题在学科领 域尚不清楚。 成本相关风险的识别、 底层驱动程序和有效管理障碍必 须在三个关键利益相关者 : 建设单位、承包商和咨询单位的情况下进 行评估。本研究旨在探讨在三个关键利益相关群组中关于实现项目成本 效益目标的关键属性的感性认识和重要性。 在设计过程的早期阶段对 项目成本的估计和贯穿建设阶段始终的进行成本管理的能力对一个 项目的整体成功是至关重要的。过去的研究表明 , 建设成本超支和随 后的成本效益不佳是整个建筑业所有参与团队之间缺乏理解的特 征 (Akintoye 2000; Frimpong 等.2003)。然而, 在建设单位和承包商的 责任和管理能力的环境下对

6、关键属性的准确理解没有被探索。 通过识 别成本超支的影响因素 , 本研究强调了建设项目中建设单位，咨询单 位和承包商在各自角色和责任中进行有效管理的危急程度。文献综述在过去的几十年里 , 有许多关于在项目施工阶段影响成本效益的 因素的研究。通常成本超支的绝大多数发生在施工阶段 , 许多不可预 见的因素发生于概念 /设计阶段 (Chan和 Kumaraswamy 1997)。属性， 如不良的现场管理和监督 , 低速的决策和建设单位引起的变化，据报 道已 经 成 为项 目 施 工阶 段 成本 超 支 最大的 原 因 (Trost 和 Oberlender 2003; Iyer和 Jha 2005)

7、。这些因素主要与项目经理有关 , 考 虑到项目管理包括管理资源 , 比如在此期间的工人、机器、资金、材 料和方法 (Frimpong 等. 2003)。然而, 这些因素和关键利益相关者分担 的有效管理的职责条款的精确理解并不普遍。 虽然利用工具和技术实 现控制这些因素被认为起着重要的作用 , 了解这些因素的根源及其潜 在影响并从建设单位、 咨询单位和承包商的角度管理它们是实现成本 效益成功的关键。尽管与成本管理相关的因素都能被充分理解 , 在责任分担和参与 者之间的商议方面改善建筑行业实践并不是特别明显。在英 国, Green( 1989)进行了六个招标实践的案例研究来建立不顾行业之 间最佳实

8、践的原因。Green(1989)得出结论 ,理性估算在公司是合理的 , 而一系列与更广泛的环境问题相关的不确定性在招标过程普遍存在。 为了理解间接成本建设工作的基本原理 ,Tah 等人( 1994)调查了七家 公司一般间接费用的定量和分配的现行方法 , 风险不可预见费和利润 率。研究显示 , 这种估计方法是点对点模式并基于过去的经验(Tah等.1994)。发表的研究中提出了主观实践的更复杂的方法 , 主观实践和 总成本效益之间的关系并不突出 (Enshassi等. 2009;Akintoye 2000)。 在英国, Skitmore 和 Wilcock (1994)调查了九个涉及各类建设项目的

9、 小建筑商确定在准备一个竞争性投标工程量清单时的定价机制。 除了 一小部分专业项目通过规定的详细方法定价， 大多数项目通过经验定 价。然而,研究宣称 , 主观和规定的方法两者的结合是预算员在有限时 间环境中获得准确的招标价格的最有效的方式。 合并统计上估量显著 的变异性的计划评审法 (PERT)可以增强主观估计的可靠性。然而 , 相 对于这种说法的成本效益的排除表明本研究不够全面。Chan 和 Kumaraswamy (1997)报告了在香港建设项目中建设单 位、承包商和咨询单位之中五个主要的原因。一份问卷调查由 83 个 延迟因素组成， 涉及 8 个类别，被分发给 400家当地参与建设活动的

10、 企业。基于 37%的回应 , 延迟的五个最重要的来源是不佳的现场管理 和监督 , 不可预见的土壤状况 , 低速度的决策 , 建设单位的变化和设计 更改。然而三方之间的合理协议被报告了这些时间相关因素以及他们 与整体项目成功的联系， 研究结果未能建立任何有意义的理解三方的 角色和职责以及他们对项目整体成本效益的潜在影响。基于从英国 84 家承包商公司收集的数据 , Akintoye(2000)报道了 与成本估计相关的主要因素是项目复杂性、 施工规模和范围、 市场条 件、施工方法、工地限制、建设单位的财务状况、可建造性和项目的 位置。然而 , 这些因素将如何被建设单位和咨询单位感知以及对项目 整

11、体成本效益的潜在影响 , 没有进行调查。因此这项研究是不够全面 的。调查尼日利亚建设项目相对于初始合同的实质的成本变化和过多 的成本超支的原因 , Mansfield 等人(1994)表明, 在建设阶段不好的项 目管理引起在整个开发过程中不仅项目计划和成本控制的缺陷 , 而且 危害建设单位、 承包商和咨询单位所期望的目标成果。 虽然项目经理 的技术能力是项目成功的一个重要要素 , 承包商和咨询单位在成本监 测和控制过程中的贡献对实现项目的整体成功是同样重要的 (Iyer 和Jha 2005）。为了建立一个早期成本估算的预测模型, Trost 和 Oberlender(2003) 收集了世界各地

12、 67个已完成项目 45 个监工的定量数据。基 于因子分析和回归建模， 基本流程设计和现场需求被认为是影响估计 精度最重要的因素。这一发现是重要的第一步 , 因为它揭示了早期的 成本估算的意义 , 但是在数据收集过程中建筑和基础设施部门的排斥 显示出建设项目中成本效益研究的狭窄。 在项目层面解决影响成本效 益的风险问题 , Baloi 和 Price (2003) 检验了基于现有文献检索与建筑 承包商的讨论的规范的行为观点。机械化支持的缺乏 , 如决策支持系 统和承包商的经验 , 被报道为大多数项目成本效益失败的关键原因。 然而, 建设单位和咨询单位并不包括在成本效益分析内 ,因而这种发 现并

13、不广泛有用。基于加纳已完成项目的案例研究数据 , Frimpong 等人 (2003)确定 了五个影响项目成本效益的关键因素。 这些因素是由于机构、 不良的 承包商管理、材料采购、技术性能差、材料价格上涨引起的月度支付 困难。虽然普遍认为这些因素对成本效益的影响被发现在建设单位、 承包商和咨询单位之中 , 一个重大的对比突出显示在此前报道的事件 中 (Baloi 和 Price 2003; Skitmore和 Wilcock 1994)。基于丹麦涉及 258 个铁路、桥梁、隧道、公路项目的交通基础设 施的调查 , Flyvbjerg 等人(2004)强调了影响成本超支的三个关键因 素。Flyv

14、bjerg 等人(2004)断言,更长的项目实施阶段 , 更大的项目规模 以及公有制因素极易受成本超支的影响。然而 , 在调查中建设单位、承包商和咨询单位之间的关系在解决这些因素和最小化成本超支的 影响被排除在外。 Cheung等人(2008)调查了香港建筑业建设单位和估 价人员对待评估实践中的估价错误的态度。 基于包括 45 个估价人员、 33 家建设单位和回归建模的问卷调查，双方对过高估计的忍受程度 被突出显示。虽然估价和建设单位对过高估计都相当满意 , 这种缓和 做法和策略的根本原因没有透露。从前面讨论的研究明显看出 , 成本管理领域和成本估算的基本属 性是相当发达的 (Bowen 和

15、Edwards 1998)。然而, 目前尚不清楚每 个属性怎样与客户、顾问和承包商有关 , 以及属性怎样影响成功的成 本效益。目前,没有在公共领域发现专注于整个项目开发阶段 , 利用建 设单位、咨询单位和承包商的看法以及它如何影响成本效益的研究 ( 财富 2006) 。有必要重新思考和重新设计现有的或正常的成本估算 流程,合并意外多样性和复杂性 ,尤其是在项目交付方法。 这项研究的 结果通过突出显示影响成本的关键因素和关键项目参与者之间的有 效管理的联合责任将会受益建筑行业。此外 , 研究结果将为进一步研 究开发实用用的方法提供指导 , 可以用来减少整个开发过程中的成本 超支。方法和途径 项目

16、成本效益和成本超支管理在许多国家是一个持续的调查研究的 主题。有许多项目设计和施工方面成本效益问题的一般原因的研究(Skitmore 和 Wilcock 1994; Cheung 等. 2008)。然而, 在大多数项目， 没有或很少有研究报告来理解根源、 解决机制和利益相关者解决成本 超支的长期问题的责任。此外 , 具有地域特点的对影响项目成本效益 的因素的研究表明与澳大利亚行业惯例相比过去的研究结果不够全 面 (Love 等. 2005)。关注澳大利亚建设项目 , 本研究旨在以三个关键参 与者的视角研究不良的成本绩效背后的根源以及研究在整个开发过 程中与参与者合同任务相称的管理责任。该研究旨

17、在通过问卷调查扩大当前的成本效益问题和管理方法 的理解。 问卷调查旨在捕获当下建设行业建设单位、 咨询单位和承包 商的经验。基于不同的背景、专业经验和现在的参与者，超过 160 家 建设单位、咨询单位和承包商被选中。本研究的目的是通过以下方式确定影响设计咨询单位、 承包商和 建设单位之中成本效益最关键的因素：? 根据相对重要性权重 (RIW) 排列最关键的属性；? 把影响属性分为因子群 , 同时在因素分析的基础上确定每个因素的 潜在性质及其有效管理；? 基于多元回归分析调查成本效益的影响因素；? 分析与咨询单位、 承包商和建设单位的角色和职责有关的影响因素 的管理。第一个目标对建设单位、咨询单

18、位和承包商理解和处理影响成 本成功的根本因素很重要。通过重要性排序建立属性的相对定位 , 第 二个目标试图更好地理解项目成本效益集群效应属性的集群效应 ( 例 如, 因素) 。这些因素然后在最优项目交付过程中建设单位、 咨询单位 和承包商的有效管理情况下被分析。 第二个目标对三方根据发展中的 合同安排和承担责任排列因素来获得想要的结果尤其重要。 第三个目 标是为了根据因素在项目成本效益的相关性和潜在影响验证这些因 素。最后, 通过第四个目标 ,对产生的因素进行分析 , 参照三个关键的 利益相关者的角色和责任， 联系建设项目中成本管理流程和有效开发 与实施。 通过增加满足建设单位、 咨询单位和承

19、包商的需求和期望的 特定学科知识 , 准确地突出成本管理方法的优点和缺点和阐明建筑业 的观点是可能的。研究使用一个精心设计的问卷调查收集三个关键的利益相关者 群体之中成本超支最可能原因的观点。 为了获得问卷调查影响项目成 本效益最相关的属性，进行了广泛的文献检索。属性的清单，直接或 间接与项目成本效益有关， 显示在在七个显著的标题下 , 如表 1 所示。 为了验证在澳大利亚的背景下所选的属性 , 大量的反馈会议由代表澳 大利亚建筑行业三方的五个高级行业专业人士指挥。最后的调查问卷 ,包括 73年的关键属性 ,针对主要参与大中型建 设项目的工程承包商、 建设单位和咨询单位， 然后分发给 160

20、多个选 择的专业人士。在 73个属性中,48 个属性互相有相当大的关联 , 适合 进一步调查 (Doloi 2008; Field 2005; Chan 和 Kumaraswamy 1997)。调 查对象被要求在五点利开特量表上基于他们过去或当前的项目之一提供他们对所有属性对成本效益影响的客观意见过去或当前项目之 一（5=非常同意 ,4 = 同意,3 = 中立,2 = 不同意,1=非常同意 ）。为了衡 量调查对象群体对影响项目成本效益的属性的程度所认为的同意， 提 出了两种假说 , 如下:? 零假设（ H0）：所有群组都不同意任何属性的等级，并且? 备择假设（ H1 ）：所有三个群组都同意任何

21、属性的等级。 前面的假设在以下部分中的结果和发现中已经讨论过了。 鉴于大 多数建设项目仍有相当大的成本超支问题 , 本研究的贡献是对理解建 筑单位、咨询单位和承包商在实现成本效益和整体项目成功中的作用 有重要意义。表 1. 总结项目成本效益相关的文献综述突出的关键属性项目相关 :项目的规模和范围、项目的位置、招标时间 和市场条件、预约设计完成范围、项目组织、项目团 队的大小、结构的类型、项目工期、不可预见的地质 条件、恶劣的天气 合同相关 :不良的合同管理、开发阶段的设计更改、咨 询与设计阶段、设计团队和建设单位磋商、合同谈判 和落实、设计和施工的复杂性、开发阶段项目团队的 经验、投标阶段承包

22、商计划调度的不足、采购和合同 协议的形式、错误的估计作者Flyvbjerg 等 (2004),Chan和 Kumaraswamy(1997);Trost和 Oberlender(2003)Akintoye (2000);Flyvbjerg 等 (2004); Baloi 和 Price (2003);Doloi(2009); Cheung 等 (2006);Green(1989); Skitmore 和 Wilcock (1994)10项目管理团队相关：该公司的施工队伍的能力、计划与调度、不足之处、可建性（包括现场预制）、建设 变化的预期次数、工作验收的信息延迟、施工过程中 的现金流量、承包商的财务困难、已完成项目的融资 和支付 质量相关：不充分的预防措施、施工文件的错误和偏 差、完成项目的检查和测试、材料和设备的延迟供应、 材料和设备的短缺、进口材料和设备配件、施工设备 故障频繁、不良的现场管理和监督、管理技能不足、 现场资源分配控制的不恰当、成本估计预备的不足、 施工方法 / 技术 规划相关：有效的监测和反馈机制、项目经理（ PM） 和项目团队的积极态度、