金蝶K3固定资产

1、 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司精选pptK/3 K/3 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P2n系统简介n功能介绍n初始化流程n日常处理流程n期末处理流程n报表 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P3 金蝶K/3固定资产管理系统以固定资产卡片管理为基础，帮助企业实现对固定资产的全面管理，包括固定资产的新增、清理、变动，按国家会计准则的要求进行计提折旧，以及与折旧相关的基金计提和分配的核算工作。 本系统能够帮助管理者全面掌握企业当前固定资产的数量与价值，追踪固定资产的使用状况，加强企业资产管理，提高资产利用率。 版权所有 1993

2、-2010 金蝶软件(中国)有限公司P4报表系统初始化业务处理期末处理报表新增卡片变动处理卡片查询自动对账统计报表计提折旧管理报表凭证处理成本系统总账系统 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P5 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P6n新增卡片新增卡片： 处理固定资产的增加业务。包括：固定资产新增、接受投资、接受捐赠、融资租入、在建工程转入及其它增加方式。n变动处理变动处理： 处理各种固定资产变动业务，包括：固定资产清理、计提减值准备、资产评估、重要资产重估价、固定资产更新改造、固定资产其他变动。n凭证管理：凭证管理： 可选择未生成凭证的卡片按单或汇总生

3、成凭证，可对凭证进行修改，审核，编辑等操作。当凭证被删除时，卡片中生成凭证的标志消失，可重新根据该卡片生成凭证。n报表输出报表输出： 系统自动输出各种常用的固定资产管理报表，如：固定资产清单，固定资产增减表，固定资产及累计折旧明细账，折旧费用分配表，固定资产使用情况分析表，固定资产折旧表等等。n计提折旧计提折旧：可按用户在固定资产卡片中设置的折旧方法和输入的折旧基础数据自动完成折旧费用的计提过程，自动生成计提折旧费用的记账凭证。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P7包括启用期间，启用期间、是否折旧、折旧率 变动方式、使用状态、折旧方法、卡片类别、存放地点、折旧政策、资产组

4、管理等 初始数据录入即是把企业启用固定资产系统之前的固定资产内容通过卡片的形式录入到系统中去。 初始化数据主要包括：本年原值调增、本年累计折旧调增、本年已提折旧等信息。 设置参数基础资料设置初始数据结束初始化 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P8n变动方式变动方式固定资产发生新增、变动或减少的方式；n使用状态使用状态固定资产当前的使用情况，比如：使用中、未使用、不需用、出租等等；n折旧方法折旧方法系统预设九种折旧法，以实现自动计提和折旧费用分配，同时支持用户自定义折旧方法；n卡片类别卡片类别用户可自定义分类规则，并将同一类别的相同属性在卡片类别上一次录入，在卡片录入时就可

5、以自动携带出来，用户可按卡片类别进行分级汇总查询；n存放地点存放地点便于对固定资产的查询和盘点管理。n折旧政策管理折旧政策管理进行固定资产卡片业务处理时，可以选择折旧政策方案，通过所选折旧政策方案中的折旧计提政策参数控制资产折旧计算及归集 n资产组管理资产组管理对固定资产中资产组定义，维护 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P9n参数设置关系到以后系统的业务和流程的处理，用户在设置前要根据企业的管理制度和要求全面考虑 n使用状态的类别使用状态的类别/变动方式类别变动方式类别：支持类别多级管理，并可以在生成报表的时候分级汇总，为固定资产的决策支持提供更丰富的数据 n折旧方法折

6、旧方法：自定义每期折旧率法，用户自行设置每期折旧率，系统将按用户自定义的折旧率来计提每期折旧。如：季节性生产企业的折旧合理分配n已使用的折旧政策不能被修改；已使用的折旧政策不能被删除。n资产组管理必须在结束初始化后才可使用 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P10n在初始化期间，其中“入账日期”系统自动默认为固定资产系统启用期前的一天的日期，无须修改。n“计量单位”、“存放地点”、“供应商”等信息为系统非必录项，可以不录入。n“附属设备”和“自定义项目数据”需要点击进入该界面后录入相关信息，其中“自定义项目数据”是否必录可以在卡片类别中进行设置。n资产编码需要慎重录入，今后

7、固定资产变动时系统强制设置为无法修改编码。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P11n系统参数设置n基础资料录入n初始卡片录入 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P12系系统统参参n固定资产管理系统启用前的参数设置n可以设置系统的启用期间及是否与总账系统关联主要功能主要功能 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P13主要功能主要功能n变动方式变动方式指固定资产发生新增、变动或减少的方式，与记账相关。n使用状态使用状态是指固定资产当前的使用情况，使用状态将可能决定固定资产是否计提折旧n折旧方法定义折旧方法定义用于实现系统自动计提折旧，系统

8、根据会计准则和会计学原理，预设了多种折旧法，同时支持自定义折旧方法。n通过固定资产类别固定资产类别的设置，用户可自定义分类规则，帮助其归类整理大量的固定资产数据。n 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P14主要功能主要功能n存放地点维护n折旧政策管理n资产组管理n资产账簿管理 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P15主要功能主要功能n参数设置和基础资料都确认完成之后，可以开展已有固定资产的新增卡片录入“基本信息基本信息”部分的数据主要记录固定资产静态的基础属性，反映出固定资产从哪里来，何时入账，在哪里、作何用等情况“部门及其他部门及其他”页签的设置为固定

9、资产费用分摊提供依据“原值与折旧原值与折旧”页签记录与折旧要素相关的信息，输入时一定小心，要保证数据的正确，以免影响以后各期的折旧计提 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P16n核对原值，累计折旧与账务相符后，即可结束初始化。步骤：点击【系统设置】-【初始化】-【固定资产管理】-【初始化】，即可结束初始化 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P17n固定资产的增加n固定资产的减少n固定资产的变动n凭证处理n计提折旧n 固定资产业务的处理都是以固定资产卡片为核心，通过卡片的操作来实现不同的业务。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P18n

10、增加卡片 1、录入原值和折旧，使用部门和保管部门等信息 2、本月新增的固定资产要到下月才能提取折旧，本月不提折旧。 3、建议一个固定资产对应一张卡片n审核卡片 1、审核卡片要求制单人与审核人不能为同一人； 2、反审核卡片要求：必须由审核人进行反审核。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P19n卡片清理时的注意事项：卡片清理时的注意事项：n当期已进行变动的资产不能清当期已进行变动的资产不能清理，需将变动记录删除后才可理，需将变动记录删除后才可以进行清理。以进行清理。n当期新增的固定资产需要在当当期新增的固定资产需要在当期清理的，只能用固定资产期清理的，只能用固定资产“清理清理

11、”功能一个一个清理，功能一个一个清理，不能使用不能使用“批量清理批量清理”功能，功能，在固定资产报表中可以反映固在固定资产报表中可以反映固定资产一进一出的过程。定资产一进一出的过程。主要功能主要功能 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P20关于固定资产变动：一是对价值信息的变更，包括对固定资产折旧方法、预计使用寿命、预计净残值等折旧要素进行变更，系统从开始将按变动后的折旧要素计提折旧；二是非价值信息的变更，如固定资产的使用情况、使用部门、存放地点等发生变动，要将变更的信息录入到系统中，以确保固定资产数据的正确性，便于以后的跟踪管理。相关功能：变动批量变动拆分 版权所有 19

12、93-2010 金蝶软件(中国)有限公司P21n查找需要变动的固定资产卡片n执行变动操作，修改相关信息，生成变动固定资产卡片注意事项n1、系统设置的“批量变动卡片”功能可以提高工作效率。即：多张卡片发生变动的内容相同时，可以通过“批量变动”功能实现。 n2、 涉及到折旧要素的变动，一定要将折旧方法改为动态的折旧方法，否则计提折旧时不会变动。本期固定资产变动，本期折旧不变，下一期按变动后要素计提折旧。n3、资产编码不允许变动。n4、卡片变动，并不会影响到固定资产卡片的历史数据，在进行固定资产卡片查询的时候，既可以查询到卡片录入时的数据，也可以查看到每期变动时的数据。n5、在一个会计期间内对同一固

13、定资产卡片进行多次变动，但实际上是在原变动记录上的修改，最终在同一期间只产生一条变动记录。n6、固定资产卡片可以执行拆分，方便今后的部分变动处理。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P22n在固定资产管理选择凭证管理，设置选项方案，方案保存后今后可以直接使用n在凭证管理中可以选择按单生成凭证或汇总生成凭证n如果再基础资料中预设的科目不全，系统会提示并弹出凭证界面由用户修改，修改完毕后点击【保存】即可生成凭证n固定资产业务记录生成凭证后颜色改变并且显示凭证字号n生成凭证后， 可以进入会计分录序时簿对凭证进行查询或编辑 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P2

14、3应用场景应用场景n设备检修注意事项：n主要对设备的维修记录及仪器校正记录等单独进行储存，并能进行历史数据的查询n此部分与计提折旧、卡片变动等分离，不在卡片上变动主要功能主要功能 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P24 除了提供完整的固定资产业务处理，金蝶K/3固定资产管理系统还提供了丰富的统计报表和管理报表，帮助企业从多角度查询固定资产信息，进行资产统计分析及各种资产折旧费用和成本分析，并为企业进行固定资产投资、保养、修理等提供决策依据。系统提供的查询和报表包括：n卡片查询n固定资产清单n固定资产价值变动表n固定资产数量统计表n固定资产到期提示表n固定资产处理情况表n附

15、属设备明细表n修购基金计提情况表n固定资产变动及结存表n折旧费用分配表n固定资产明细账n折旧明细表n折旧汇总表n资产构成表n变动历史记录表n工作总量查询 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P25n选择要查询的报表n根据查询的需要，进行过滤条件设置n根据用户查看数据的习惯和查询要求，进行必要的页面设置，形成个性化的报表格式；n根据需要，进行打印n根据需要，引出当前查询数据n完成查询，退出当前报表 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P26n在固定资产管理和核算的日常业务处理工作中，如果有工作量法计提折旧费用的固定资产，则应在折旧费用之前输入其本期完成的实际工

16、作量n如果没有录入工作量，则系统默认工作量为0 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P27n进入固定资产管理系统后选择计提折旧，选择折旧账簿n系统给予折旧提示n设置凭证摘要是凭证字，一般系统已经有默认值n开始计提折旧n系统继续进行折旧的计算工作，完成后将提示生成折旧凭证的凭证字号等信息； 单击【完成】，结束计提折旧操作并退出“计提折旧”界面。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P28n计提折旧后，若需要对本期实际折旧额进行调整，在“折旧管理”中对本期折旧额 进行修改即可n在“折旧管理”中修改“本期折旧额”后，系统会自动修改计提折旧的凭证上的数据，但是只对本

17、期折旧额起到作用，而今后期间计提的折旧还是原折旧额，如果希望今后都改变的话，还是应当进行“卡片变动处理”n在折旧管理中修改了数据，若修改后再次计提折旧，又希望保留修改结果，则在计提折旧界面时选择“保留修改过的折旧额” 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P29 期末结账是指在完成当前会计期间的业务处理后，将当期固定资产的有关账务处理如折旧或变动等信息转入已结账状态，即不允许再进行修改和删除，并进入到下一期间，开始新业务的处理。 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P30结账前对账n 设置对账方案n 进行对账n 结账结账或反结账前，要确保没有其他用户在同时使用

18、固定资产管理系统。系统提供了反结账功能，只有K/3系统管理员才能进行反结账。注意： 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P31 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P32没有金蝶软件（中国）有限公司的特别许可，任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。 由金蝶软件（中国）有限公司和其分销商所销售的某些软件产品包含有其它软件供应商版权所有的软件组件。Microsoft、WINDOWS、NT、EXCEL、Word、PowerPoint 和SQL Server 是微软公司的注册商标。IBM、DB2、DB2 通用数据库、OS/2、Parallel Sysplex、MVS/ESA、AIX、S/390、AS/400、OS/390、OS/400、iSeries、pSeries、xSeries、zSeries、z/OS、