银行从业风险管理考点分类整合

1、风险管理复习材料一、风险类1、商业银行的整体风险控制环境包括：公司治理、内部控制、合规文化以及信息系统四项要素、监管部门监督检查 与市场约束 构成商业银行有效管理控制风险的外部保障。、风险监测中的 因果分析模型 就是对风险诱因、风险指标和损失事件 进行历史统计。、银行经营的八大类风险之一为法律风险。合规风险就是法律风险的一种重要表现形式。、商业银行的风险暴露分类一般可以分成以下6 类：主权类、股权类、金融机构类、公司类、零售类、其他类(1) 金融机构类含：银行类、非银行类(2) 公司类含：中小企业、专业贷款、一般公司(3) 零售类含：个人住户抵押贷款、合格循环零售、其他零售(4) 其他类含：购

2、入应收款、资产证券化、各类风险识别（）产品成本增加、收益下降属于行业风险，（）提供电子银行服务属于竞争对手风险 ，（）根据客户需求的改变而创造需求属于客户风险 ，（）产品研发失败属于 项目风险 ，（）技术故障造成的经济损失属于技术风险7、风险为本的监管框架是由六个相互衔接的具体监管步骤组成的、不断循环往复的监管流程，具体包括由：（）了解机构（）风险评估（）规划监管行动（）准备风险为本的现场检查（）实施风险为本的现场检查并确定评级（）监管措施、效果评价和持续的非现场监测8、在风险为本的持续经营监管框架中， 风险评估 是风险为本 的监管最为核心的步骤。9、商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，

3、应当更多地关注系统性风险可能造成的影响，包括： 宏观经济因素、行业风险、区域风险。10、非财务因素主要包括：（）宏观经济、社会及自然环境分析（）行业风险分析（）生产和经营风险分析（）管理层风险分析11、银行业监督管理机构对银行业实施监督管理公开主要有三个方面的内容：一是监管立法和政策标准公开；二是监管执法和行为标准公开；三是行政复议的依据、标准、程序公开12、商业银行流动性监管指标中核心监管指标包括：流动性比率、流动性缺口率、核心负债比率、人民币超额准备金率、外币超额备付金率13、商业银行流动性监管指标中辅助监管指标包括：经调整资产流动性比例、存贷款比例14、单一客户授信集中度属于信用风险类的

4、监管指标其计算公式为， 最大一家客户贷款总额资本净额100%取得贷款的客户可以是：法人、自然人、其他经济组织、个体工商户14、风险监管核心指标主要分为：风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类指标。15、风险抵补类指标用以衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括：盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面16、商业银行主要面临汇率风险的有：（ 1）外汇交易风险（ 银行因对外币走势具有某种预期而持有的外币头寸、为客户提供外汇交易服务时未能立即轧平的外币头寸）（ 2）外汇结构性风险 （银行资产与负债之间的币种不匹配）17、中国银监会现场检查重点内容包括：(1)业务经营的合法性(2)风险状况和资本

5、充足性(3)资产质量(4)流动性、 (5) 盈利能力、(6) 管理水平和内部控制(7) 市场风险敏感度18、现场检查对银行风险管理的重要作用体现四个方面：（ 1）发现和识别风险（ 2）保护和促进作用（ 3）反馈和建议作用（ 4）评价和指导作用二、战略风险19、商业银行面临的战略风险有：(1)行业风险(2)技术风险(3)品牌风险(4)竞争对手风险(5)客户风险(6)项目风险(7)其他外部风险20、战略风险管理的基本做法包括：(1) 明确董事会和高级管理层的责任(2) 建立清晰的战略风险管理流程(3) 采取恰当的战略风险管理方法三、操作风险21、操作风险评估的主要方法有：自我评估法、损失分布法、风

6、险地图法22、风险管理部门 可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录23、业务管理部门 作为操作风险防控的第一道防线24、操作风险可以分为由以下引发的风险：内部程序、人员、系统、外部事件25、操作风险涉及的领域广泛，形成原因复杂，（ 1）从内部因素来看，包括： 人员、流程、系统及组织结构引起的操作风险 ;（ 2）从外部因素来看，包括： 经营环境变化、外部欺诈、外部突发事件等26、引发操作风险外部事件主要包括：外部欺诈盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害和恐怖威胁27、操作风险评估准备包括：准备、评估、报告(1) 准备阶段：确认评估对象、绘制流程图、收集整理操作风险信息(2)

7、 评估阶段：识别和评估剩余风险、提出优化方案(3) 报告阶段：整合评估成果、提交报告28、风险评估包括两个方面的内容：全面风险管理框架的评估、实质性风险评估29、操作风险评估的后续管理流程包括：检查、整改、考核30、在操作风险管理中，信息系统的主要作用在于：(1) 支持风险评估(2)建立损失数据库(3)风险指标监测与报告(4) 风险管理辅助决策 (5) 建立资本模型等31、风险管理信息系统 是联结商业银行各业务单元和关联市场的一条纽带。32、资金交易业务中后台结算清算需注意的操作风险点主要包括：(1) 因系统中断而不能及时将资金精算到位、(2) 因录入错误而错误清算资金、(3) 未履行监管部门

8、所要求的强制性报告义务四、关键风险指标33、关键风险指标 是指用来考察商业银行风险状况的统计数据或指标34、确定关键风险指标的三个步骤是：(1) 了解业务和流程 ;(2) 确定并理解主要风险领域 ;(3) 定义风险指标并按重要程度对定义的风险指标进行排序，确定主要的风险指标35、个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括：（ 1）经销商风险（ 2）假按揭风险（ 3）借款人的经济财务状况恶化的风险（ 4）由于房产价值下跌导致超额押值不足五、声誉风险36、商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括：（）市场对商业银行的盈利预期；（）商业银行改革重组的成本收益；（）监管机构责令整改的不利信息事件；（）影

9、响客户或公众的政策性变化等。六、久期缺口37、当久期缺口 为正值时，如果市场 利率下降 ，则资产价值增加的幅度比负债价值减少的幅度 大，流动性就加强；如果市场 利率上升 ，则资产价值减少的幅度比负债价值增加的幅度 大，流动性随之减弱。38、当久期缺口为 负值时，如果市场 利率下降 ，流动性也随之 减弱；如果市场 利率上升 ，流动性也随之 增强。39、当久期 缺口为零 时，利率变动 对商业银行的流动性 没有影响 。七、压力测试40、定性压力测试及管理行动时，通过定性压力测试的方法，考虑第二支柱风险如 集中度风险 、声誉风险 等对全行的影响。同时，还要考虑针对压力情景下可能产生的不利影响而实施的风

10、险缓释管理行动。41、资本充足率压力测试框架的主要内容包括如下：(1)情景选择(2)定量压力测试(3)定性压力测试及管理行动(4)结果输出42、资本充足率压力测试应涵盖商业银行表内外风险暴露的主要资产组合，包括：公信贷组合、零售信贷组合、债券投资组合、买入返售资产、股权投资组合、金融衍生品组合、资产证券化组合及表外业务等。43、商业银行应建立经董事会或其授权委员会批准的压力测试政策， 确保压力测试工作的 全面性、规范性和有效性 ，并融入资本规划、 资本应急预案等风险管理和资本管理体系中。44、在设计资本充足率压力测试框架时，要确保整个框架的实用性和可操作性。45、内部资本充足评估报告是整个内部

11、资本充足评估的总结性报告; 内容涵盖 内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。46、资本充足率压力测试的输出结果应充分反映压力情景对全行造成的影响，包括对：（）监管资本（）风险加权资产（）会计损益（）资产价值等的影响。47、商业银行可根据自身的 业务特点、风险状况和管理水平 ，自主选择使用相应复杂程度的压力测试方法论。八、限额管理48、商业银行在进行集团客户限额管理的过程中，应注意的问题有：统一识别标准，实施集团总量控制；掌握充分信息，避免过度授信；主办银行牵头，建立集团客户小组，全面负责对集团有关信息的收集、分析、授信协调以及跟踪监管工作49、止损限额 是指所允许的 最大

12、损失额 、止损限额适用于 1 日、 1 周或 1 个月等一段时间内 的累计损失。50、授信集中度限额最常用组合限额设定维度包括： 行业等级、 产品等级、风险等级、担保九、各类体系51、银行风险监管指标的设计以风险监管 为核心、以法人机构 为主体，兼顾分支机构。并形成分类、分级的监测体系52、银行监管的有效实施必须具备完善的法律法规体系， 银行监管法律框架应由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成，法律的效力等级最高。53、风险控制体系包括： 基层业务部门配备风险管理专业人员; 每个业务领域配备风险管理委员会;作为定期汇报或在遭遇特殊风险状况时，业务领域风险管理委员会向董事会和高级管理层 (

13、 通常为风险管理总监或首席风险官) 汇报。董事会下设的最高风险管理委员会 作为风险管理的最高决策单位， 决定采取何种有效措施控制商业银行的整体或重大风险。54、国别风险管理体系包括以下基本要素：(1) 董事会和高级管理层的有效监控、(2) 完善的国别风险管理政策和程序、(3) 完善的国别风险识别计量监测和控制过程、(4) 完善的内部控制和审计55、商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，报告应至少包括：(1) 评估主要风险状况及发展趋势、(2) 战略目标和外部环境对资本水平的影响、(3) 评估实际持有的资本是否以抵御主要风险、(4) 提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议十、二、原则类

14、56、损失数据收集的原则包括：重要性原则、准确性原则、统一性原则、谨慎性原则57、关键风险指标 应遵循的原则是 相关性、可计量型、风险敏感性、实用性。58、在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：(1) 符合监管要求 ;(2) 符合银行实际 ;(3) 保证一定的前瞻性。59、市场准入应当遵循： 公开、公平、公正、效率、便民的原则60、风险偏好指标值的确定要体现：稳定性和合规性原则。61、风险偏好指标选取需要体现：全面性和重要性原则。62、根据产生现金流的基础资产类型不同可分为： 住房抵押贷款证券、 资产支持证券63、监管原则是对监管行为的总体规范，应当遵循 依法、公开、公正和效率 四项基

15、本原则。十一、流动性64、商业银行的流动性需求是由一定水平的核心存款和贷款以及一定数量的流动性资产来决定的。65、商业银行的流动性基本要素是：时间、成本、资金数量66、流动性负债包括：活期存款、中央银行存款、定期存款、应付账款和其他应付款、票据和债券等。67、流动性最差的资产有：无法出售的贷款、银行的房产、银行在公司的投资68、商业银行流动性风险预警指标信号包括：(1) 内部指标信号（盈利水平下降等） 、(2) 外部指标信号（发行的股票价格下跌等） 、(3) 融资指标信号（存款大量流失、债权人提前要求兑付造成支付能力不足、银行被迫从市场上购回已发行的债券等）69、内部信号主要包括： 资产质量下

16、降、 盈利水平下降、 资产或负债的过于集中等70、外部指标信号包括： 第三方评级、所发行的有价证券的市场表现等指标。71、商业银行总的流动性需求=负债流动性需求 +贷款流动性需求72、走私属于内部欺诈73、行业盈亏系数越低，行业风险越小74、行业净资产收益率是 衡量行业盈利能力最好的指标75、行业资本积累率越 高说明发展潜力越好。76、流动性指标中贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过：核心存款比例、贷款总额与总资产比例77、我国商业银行本外币应学习和引进的国际先进的流动性管理方法，包括：（）尝试建立和运用资产负债管理信息系统，（）及时掌握行内所有资产负债期限的匹配情况，（）进行动态的、精确的

17、流动性缺口管理十二、目的意义等78、保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全稳健运营产生积极作用：(1) 增进市场信心向外界表明银行有能力偿还借款是值得信赖的、(2) 确保银行有能力履行贷款承诺稳固客户关系避免银行资产廉价出售损害股东利益、(3) 降低银行借入资金时所需支付的风险溢价79、银行监管中采取市场准入的主要目的有：(1) 保证注册银行具有良好的品质预防不稳定的机构进入银行体系、(2) 维护银行市场秩序、保护存款者的利益80、良好的注册准入 不仅能创造一个高效和富有竞争性的银行经营环境， 更是“关口前移”、防范银行风险的关键所在。十三、其他类81、商业银行业务外包通常有以下几类：(1)

18、 技术外包（网络中心）(2) 处理程序外包（消费信贷业务有关客户身份的核对）(3) 业务营销外包（银行卡营销）(4) 某些专业性服务外包（法律外包）(5) 后勤性事务外包帐户系统、资金交易、核心业务不应外包出去82、企业的速动比率具有局限性，主要是因为其没有考虑：(1) 应收帐款收回的可能性、(2) 应收帐款收回的时间预期83、可用来简化协方差矩阵的方法有：对角线模型、因子模型84、商业银行在特定时段需要借入的资金规模由一定水平的决定：核心存款、发放的贷款、一定数量的流动性资产85、贷款转让按笔数可分为：单笔贷款转让、组合贷款转让86、关于贷款转让的程序第一步： 是挑选出具有同性质的待转让单笔

19、贷款，并将其放在一个资产组合中 ; 第二步是对资产组合进行评估，第三步是为投资者提供详细信息，使他们能够评估贷款的风险 ; 第四步是双方协商确定购买价格，第五步是签署转让协议 ;第六步是办理贷款转让手续87、各种比例(1) 一级指标不良资产率不应高于 4%、二级指标不良贷款率不应高 于 5%(2) 商业银行的 存贷款比例不得超过 75%(3) 外资银行单个机构从中国境内 吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70%(4) 预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，是银行已经预计到将会发生的损失，外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得高于20%(5) 市值敏感度为修正持续期缺口乘

20、以 1%/年88、市场风险指标包括： 累积外汇敞口头寸比例、市值敏感性比率89、商业银行对抵押担保应重点关注：抵押物登记、抵押权的实现、抵押物的所有权转移、抵押合同应详细记载的内容、可以作为抵押的财产范围及种类90、权利质押的范围：(1) 汇票、支票、本票、存款单等；仓单、提单等与货权相关的票据；(2) 依法可以转让的股份、股票；依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；(3) 依法可以质押的其他权力。91、资产负债率是杠杆比率、总资产周转率是效率比率92、Credit Metrics本质上是一个VaR模型，Credit Metrics达到了同传统期望和传统标准差一样来衡量非交易性资

21、产信用风险的目的，Credit Portfolio View是 Credit Metrics模型的一种补充，Credit Portfolio View比较适合投机类型的借款人，Credit Risk+模型是对贷款组合违约率进行分析的93、商业银行普遍采用三种模型技术来计算VAR值：方差协方差、历史模拟法、蒙特卡洛模拟法94、违约概率预测准确性的验证常用的方法包括：二项分布检验、卡方分布检验、正态分布检验、检验给定年份某一等级PD,预测准确性、检验给定年份不同等级PD,预测准确性等。95、商业银行信用评分模型有：线性概率模型、 Logit 模型、 ProBit模型、线性辨别模型96、验证的流程和

22、结果 应得到独立于验证设计和实施部门之外的部门的审阅97、远期合约和期货合约 都是在确定的未来时间按确定的价格购买某项资产的协议98、金融期货主要有：利率期货以利率为标的;货币期货以汇率为标的;指数期货以股票或其他行业指数为标的。99、良好的公司治理的特殊包括：（）银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界、（）完善内部控制和风险管理体系、（）科学的激励约束机制100、公司治理 是现代商业银行稳健经营的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的基石。101、良好的公司治理目标是：(1) 明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层及其人员在组织管理中的责任，(2) 完善议事和决策机构(3) 建立议事规则和决策程序，建立外部监事制度，建立独立董事制度。102、(1) 即期外汇买卖 除了可以 满足客户对不同货币的需求 外，还可以用于 调整持有不同外汇头寸的比例以降低汇率风险(2) 远期外汇交易 可以预先将 对外贸易结算、跨境投资、外汇借款还贷 等国际业务的外汇成本固定，从而达到控制汇率风险的目的103、公允价值的计量方式包括四种：(1) 直接使用可获得的市场价格；(2) 如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格；(3) 实际支付价格