财务部工作流程1

1、财务部服务标准化目 录第一部分 财务部岗位职责一、 财务经理岗位职责二、 会计岗位职责三、 出纳员岗位职责四、 核算员岗位职责五、 库房管理员岗位职责六、 冷库管理员岗位职责七、 收银部长岗位职责八、 收银员岗位职责九、 酒水员岗位职责 十、 验斤员岗位职责第二部分 各岗位工作程序与标准一、 会计工作程序1、 日常工作流程图2、 日常工作程序标准二、 出纳员工作程序1、 日常工作流程图2、 日常工作程序标准三、 核算员工作程序1、 日常工作流程图2、 日常工作程序标准四、 库房管理员工作程序1、 工作流程图2、 工作程序标准五、 冷库管理员工作程序1、 工作流程图2、 工作程序标准六、 吧台工

2、作程序1、 工作流程图2、 工作程序标准第三部分 原材料进货验收的工作程序与标准一、 原料进货验收的要求1、 验收的场地要求2、 验收设备、工具的要求3、 验收人员的要求二、 验收工作程序与标准1、 根据订购单或订购记录检查进货2、 根据供货发票检查物品的价格、质量和数量3、 办理验收手续4、 分流物品、妥善处理三、 不合格原料、物资的处理程序第四部分 相关财务部的各项制度一、 固定资产及低值易耗的管理制度二、 物品管理制度三、 工服领用折旧管理制度四、 餐具破损管理制度五、 定量包装商品抽检制度六、 库房、冷藏、冷冻库出库制度七、 月底库房盘点制度八、 采购原料、物品的数量控制九、 财务部人

3、员培训制度十、 明码标价管理制度十一、 新增菜品成本、价格控制制度十二、 餐厅用具、用品核算与控制制度十三、 酒水领用、保存、报损制度十四、 库房物品、原料、酒水报损制度第一部分 财务部岗位职责财务经理岗位职责一、岗位名称：财务经理二、岗位级别：三、直接上司：总经理四、管理对象：出纳员、收银员、核算员及财务部员工五、岗位提要：负责抽查现金银行收款、负责月底结账六、具体职责：1、每周抽查一次吧台的现金，酒水销售，结存是否正确及环境卫生是否清洁。2、不定期抽查库房、检查物品摆放是否整齐，物卡、帐卡是否相符，有无过期食品等，冷藏、冷冻库是否正常摆放食品原料是否按食品卫生法规定的生熟分开，是否存放超期

4、的食品。3、定期抽查现金、银行存款是否与帐簿相符。4、定期给财务人员进行业务培训使员工能够更好地掌握程序文件，按照程序文件的要求完成各项工作。5、月底负责结帐，打印当月结帐表，根据结帐表各项数据，编制营业情况分析上报财务总监及总经理。6、每半年负责清查固定资产登记台帐。会计岗位职责一、岗位名称：会计二、岗位级别三、直接上司：财务经理四、管理对象：五、岗位提要：贯彻执行国家经济政策，财经制度，财纪纪律和财务会计制度贯彻酒店的经营方针，各项规章制度负责酒店财务各项工作正常运行。六、具体职责1、 负责酒店的财务运作，对吧台收银进行业务指导与监督。2、 审查酒店各项财务收支，会计帐目和有关资料，凭证及

5、收入系统的手续和程序，确保酒店营业收入不受损失。3、 定期抽查现、金银行存款及货款的有效管理，审检会计凭证原始凭证的完备性，帐目编号的正确性以及数字的准确性。4、 正确核算营业成本、费用、利润、按时准确编报表，做出财务分析、债仅、债务、清楚准确并及时清算。5、 对酒店日常所支付的费用进行统计，控制掌握银行存款条额的记录。6、 负责酒店库房的财务核算工作，处理所管理部门的日常业务。7、 检查库房物品和原材料低值易耗品物料用品管理是否有条理无损坏，是否帐物、帐实相符。8、 购进的固定资产，低值易耗品及时登记台帐。9、 负责物品工服的发放及管理作好登记表。出纳员岗位职责一、 岗位名称：出纳员二、 岗

6、位级别：三、 直接上司：财务经理四、 管理对象：无五、 岗位提要：负责酒店现金和支票的收付工作，负责给收银员换零钱六、 具体职责：1、 负责营业部收入现金、支票的管理工作2、 负责收、付各类票据3、 负责核对营业数据4、 遵守财务制度，既库存现金不得以白条相抵，不得开空头支票核算员岗位职责一、 岗位名称：核算员二、 岗位级别：三、 直接上司：财务经理四、 管理对象：五、 岗位提要：正确核算每天采购原材料的进货金额，计算出各部门当天的成本，准确地录入。六、 具体职责：1、 负责每天各部门出库单的核查工作。2、 每周定期检查库房一次，认真记载质量记录。3、 负责保管供商的票据。4、 汇总出库单，填

7、写出库汇总表，计算出库金额。5、 核算各部门当天的成本及进货金额。6、 根据各类汇总表，数据输入电脑库房账。7、 月未负责前厅、后厨的餐具盘点工作。8、 负责按照定量包装商品计量监督规定对本酒店所进的定量包装商品进行检测抽检察，并做好记录。9、 做好财务有关的数据统计工作。库房管理员岗位职责一、 岗位名称：库管员二、 岗位级别：三、 直接上司：财务经理四、 管理对象：五、 岗位提要：做好库房各种防患工作，确保物资安全，规定安排各种原材料的库存量，确保营业及时供应。六、 具体职责：1、 负责各种原材料和商品的进货数量是否符合订购的数量。2、 负责本酒店所进的包装商品的标志必须符合国家有关规定，方

8、可办理入库手续。3、 负责库房物品原料的进、出库入库前要严格检查物品的质量、包装是否有三期，经验质人员检验及供货商在验收单上签字，方可入库，残次品不得入库。4、 物资分类堆码，分清酒水区、食品区、物品区、易燃、易烧危险品必须单独有效、妥善保管做到摆放整齐有序。5、 按照先进先出的原则，办理出库手续。6、 建立和健全库房保管帐，详细记载物品的品名、数量、规格、日期核对帐物，做到帐卡帐物相符。7、 依据酒店制设安全库存量，合理填写请购单，及时请购物资。8、 做好库房的安全防火工作。冷库管理员岗位职责一、 岗位名称：冷藏、冷冻库管员二、 岗位级别：三、 直接上司：财务经理四、 管理对象：五、 岗位提

9、要：做好冷藏、冷冻库用全过程，保证食品的冷冻与保鲜，防止腐败变质，做到食品原料的质量合格从而确保向顾客提供的菜肴质量符合要求。六、具体职责：1、 每天上班必须检查冷库温库是否正常，严格按照质量记录要求认真实填写。2、 库房钥匙由库管员随身携带其他人不得携带乱用。3、 负责冷藏、冷冻货的一切验收工作，并认真填写进货卡，作好记录。4、 认真按照食品卫生法规定对冷库物品原料进行合理存放，认真填写物料卡。5、 每周对库房进行一次除霜，化霜处理，定期对室内外卫生大清扫。6、 做好每天的出入库工作，每日工作结束，清理环境卫生做好收尾工作。7、 对每种原材料少进勤进，每次进货数量最多不能在冷库中存放25天以

10、上。8、 认真的去检查所进货物质量，不符合原材料标准的坚决禁止入库。收银部长岗位职责一、岗位名称：收银部长二、岗位级别：三、直接上司：财务经理四、管理对象：收银员五、岗位提要：负责检查督促收银人员认真执行各项财务规章制度，认真处理工作中出现的问题并及时向财务会计汇报六、 具体职责（一） 营业前准备工作清点酒水 酒水员填写出库酒水单 酒水员备餐间出酒水 走菜员摆放酒水、清洁卫生 酒水员换零钱 收银员1、 清点酒水酒水员根据前一天晚上盘点表重新清点酒水库存。2、 填写出库酒水单 根据盘点酒水库存数和每天的酒水预测销售量填写领料单。 领料单必须把品名、数量填写清楚。经理级以上人员签字后，将领料单传到

11、备餐间。3、 备餐间酒水 备餐间接到领料单后，按照领料单的内容在财务规定时间内到库房领取酒水，并将酒水运送到吧台。4、 摆放酒水、清洁卫生 酒水员根据领料单上的品种，数量核对酒水是否出齐全，经核对无误后，并按酒水的摆放规定把酒水摆放整齐。 按规定清洁吧台、地面等区域的卫生，做到干净、整洁。 备齐大、小扎啤杯，要求杯子干净。5、 换零钱：收银员根据每天的营业情况，从吧台直接拿预备款到财务会计处换取一元、贰元、伍元、拾元等零钱，备营业之用（二） 营业中工作： 开机（收银员）传单取酒水（服务员、酒水员） 敲单（收银员）结帐（收银员、服务员）1、 开机：开机前收银员打开计算机浏览一便，查看有无异常情况

12、，作好营业准备2、 传单、取酒水：根据服务员的点菜单或酒水单，服务员拿相应数量的酒水，并统计好酒水销售单3、 敲单（1） 收银员根据售菜单的明细将所有项目输入计算机，并核对有无错误后将电脑中的菜单转入备餐间（2） 如有退菜时，收银员必须凭有主管以上人员签字，并写明退菜原因的退菜单方可退菜，退菜单必须有金额、退菜时间（3） 吧台每天发生的各项收入都输入计算机，对于非正常经营的物品，如卡通猪、纸老虎等，每天营业结束后登记销售数量、金额、库存数量，报送财务4、 输账单收银员根据服务员或客人的需要输出挂账单，并请服务员或客人复核有无错误方可结帐5、结帐（1） 使用现金：按账单上的金额收款，所收现金必须

13、与顾客或服务员当面点清通过验钞器进行验证后方可收下，将余额发票交给顾客或服务员并致谢要唱收唱付，保证收款无误（2） 支票结账： 要注意检查支票的财务章法人名章是否印的合格（是否印在密码上），支票是否在有效日期内（10天内有效），确认无误后请使用支票客人在支票背面的最上小横格内留下姓名、身份证号码、联系电话、支票金额必须填清楚。（3） 信用卡结账：信用卡的种类有牡丹卡、长城卡、龙卡、金穗卡、太平洋卡 核对信用卡：a、卡是否有疑点（大小图案、质料、颜色） b、确认属哪种卡，不同信用卡有不同标志 核对日期：核对始止日期是否有效。 查止付名单按信用卡号码在银行公布“止付名单”上查找 请客人出示身份证（

14、外币卡不须身份证），核对刷卡机打印出来的身份证号码和顾客签名是否一致。（4） 签单：根据有效的“享受签单权名单”在名单上的单位或个人方可允许签单。（5） 免单：根据有效的“享受具有免单权人员名单”上的人注明原因方可免单（6） 打折单：收银员凭打折卡的折扣率按规定打折，打动折单需填写卡号、服务员姓名及客人签字，如遇物别情况需因主管级以上人员按权限进和折扣，超越权限，须经营业部经理签字及注明原因，每天发生的有效签单必须用餐本人签字，公司工作餐须写清用餐人名单。（7） 两份名单力受控文件，名单必须经营业经理，财务经理、总经理签字认可方可有效。（8） 有价餐券：服务员在收取餐券时需查看是否有财务章，是

15、否在有效期内，餐券需由客人签字，服务员签字，并定清楚号及消费金额。（9） 根据酒店优惠活动收银员负责发放赠送餐券，在赠送餐券时应根据酒店优惠活动规定按要求发放，发放时需由客人、服务员、收银员在结帐单上签字，并登记餐券发放统计表，连同结帐单一起交财务。（三）营业后整理酒水菜单 收银员盘点酒水 酒水员1、 整理酒水、菜单将计算机打印菜单和原始菜单整理封装保存。以便查阅。酒水员将客人暂存的酒水放于暂存处，标识清楚。2、 盘点酒水根据现场酒水库存盘点表与销售酒水单进行核对，并作好酒水帐薄统计工作，帐薄整齐、干净，无涂改现象。3、 交班 营业结束后向财务部交当天营业收入的现金、支票、信用卡、有价餐券；

16、根据计算机统计交班明细，进行对帐，每天的营业收入帐必须记清楚，退菜、打折金额必须填写清楚，如有特殊情况需在备注栏填写清楚； 下班前做好安全检查，电源、机器关闭，冰箱、抽屉销好，方可离开。收银员岗位职责一、岗位名称：收银员二、岗位级别：三、直接上司：收银部长四、管理对象：五、岗位提要：负责餐厅销售活动中为顾客结帐收款，负责顾客帐单及转帐方式的信用卡支票的核实工作。六、具体职责：（一）营业前准备工作清点酒水 酒水员填写出库酒水单 酒水员备餐间出酒水 走菜员摆放酒水、清洁卫生 酒水员换零钱 收银员1、 清点酒水酒水员根据前一天晚上盘点表重新清洁酒水库存。2、 填写出库酒水单 根据盘点酒水库存数和每天

17、的酒水预测销售量填写领料单。 领料单必须把品名、数量填写清楚。经理级以上人员签字后，将领料单传到备餐间。3、 备餐间了酒水 备餐间接到领料单后，按照领料单的内容在财务规定时间内到库房领取酒水，并将酒水运送到吧台。4、 摆放酒水、清洁卫生酒水员根据领料单上的品种，数量核对酒水是否出齐全，经核对无误后，并按酒水的摆放规定把酒水摆放整齐。按规定清洁吧台、地面等区域的卫生，做到干净、整洁。备齐大、小扎啤杯，要求杯子干净。5、换零钱：收银员根据每天的营业情况，从吧台直接拿预备款到财务会计处换取一元、贰元、伍元、拾元等零钱，备营业之用（二）营业中工作： 开机（收银员）传单取酒水（服务员、酒水员） 敲单（收

18、银员）结帐（收银员、服务员）1、 开机：开机前收银员打开计算机浏览一便，查看有无异常情况，作好营业准备2、 传单、取酒水：根据服务员的点菜单或酒水单，服务员拿相应数量的酒水，并统计好酒水销售单3、 敲单（1） 收银员根据售菜单的明细将所有项目输入计算机，并核对有无错误后将电脑中的菜单转入备餐间（2） 如有退菜时，收银员必须凭有主管以上人员签字，并写明退菜原因的退菜单方可退菜，退菜单必须有金额、退菜时间（3） 吧台每天发生的各项收入都输入计算机，对于非正常经营的物品，如卡通猪、纸老虎等，每天营业结束后登记销售数量、金额、库存数量，报送财务4、 输账单收银员根据服务员或客人的需要输出挂账单，并请服

19、务员或客人复核有无错误方可结帐5、结帐（1）使用现金：按账单上的金额收款，所收现金必须与顾客或服务员当面点清通过验钞器进行验证后方可收下，将余额发票交给顾客或服务员并致谢要唱收唱付，保证收款无误（2） 支票结账： 要注意检查支票的财务章法人名章是否印的合格（是否印在密码上），支票是否在有效日期内（10天内有效），确认无误后请使用支票客人在支票背面的最上小横格内留下姓名、身份证号码、联系电话、支票金额必须填清楚。（3）信用卡结账：信用卡的种类有牡丹卡、长城卡、龙卡、金穗卡、太平洋卡核对信用卡：a、卡两有否疑点（大小图案、质料、颜色） b、确认属哪种卡，不同信用卡有不同标志核对日期：核对始止日期是

20、否有效。查止付名单按信用卡号码在银行公布“止付名单”上查找请客人出示身份证（外币卡不须身份证），核对刷卡机打印出来的身份证号码和顾客签名是否一致，打印单据的第三联留客人，第一联交财务有效的第三联保存存根。（4） 签单：根据有效的“享受签单权名单”在名单上的单位或个人方可允许签单。（5） 免单：根据有效的“享受具有免单权人员名单”上的人注明原因方可免单（6） 打折单：收银员凭打折卡的折扣率按规定打折，打动折单需填写卡号、服务员姓名及客人签字，如遇物别情况需因主管级以上人员按权限进和折扣，超越权限，须经营业部经理签字及注明原因，每天发生的有效签单必须经用餐本人签字公司工作餐须写清用餐人名单。（7）

21、 两份名单力受控文件，名单必须经营业经理，财务经理、总经理签字认可方可有效。（8） 有价餐券：服务员在收取餐券时需查看是否有财务章及菱形单，是否在有效期内，餐券需由客人签字，服务员签字，并定清楚号及消费金额。（9） 根据酒店优惠活动收银员负责发放赠送餐券，在赠送餐券时应根据酒店优惠活动规定按要求发放，发放时需由客人、服务员、收银员在结帐单上签字，并登记餐券发放统计表，连同结帐单一起交财务。（三）营业后整理酒水菜单 收银员盘点酒水 酒水员4、 整理酒水、菜单将计算机打印菜单和原始菜单整理封装保存。以便查阅。酒水员将客人暂存的酒水放于暂存处，标识清楚。5、 盘点酒水根据现场酒水库存盘点表与销售酒水

22、单进行处长核，并作好酒水帐薄统计工作，帐薄整齐、干净，无涂改现象。6、 交班 营业结束后向财务部交当天营业收入的现金、支票、信用卡、有价餐券； 根据计算机统计交班明细，进行对帐，每天的营业收入帐必须记清楚，退菜、打折金额必须填写清楚，如有特殊情况需在备注栏填写清楚； 下班前做好安全检查，电源、机器关闭，冰箱、抽屉销好，方可离开。酒水员岗位职责一、岗位名称：酒水员二、岗位级别：三、直接上司：财务经理四、管理对象：五、岗位提要：负责吧台酒水的供应服务工作掌握酒水的特点及价格六、具体职责：1、清点酒水：酒水员根据前一天晚上盘点表重新清点酒水、库存2、填写出库酒水单： 根据盘点酒水库存数和每一天的酒水

23、预测销售量填写领料单，领料单必须把品名数量填写清楚，经主管级以上人员签字后将领料单传到备餐间。3、备餐间出酒水：备餐间接到领料单后，按照领料单的内容在财务规定的时间内到库房领取酒水，并将酒水送到吧台4、 摆放酒水、清洁卫生（1） 酒水员根据领料单上的品种，数量核对酒水是否出齐全，经核对无误后，并按酒水的摆放规定把酒水摆放整齐（2） 按规定清洁吧台，地面等区域的卫生，作到干净整洁（3） 备齐大小扎脾杯，要求杯子干净验斤员岗位职责一、岗位名称：验斤员二、岗位级别：三、直接上司：财务经理四、管理对象：五、岗位提要：负责酒店采购价值原材料的验收、验斤工作六、具体职责：1、 根据订购单或订购记录检查进货

24、验收，首先是根据订购单或订购记录来检查货物，对未办理订购手续的物品不予受理，以防止盲目进货或多进货的现象。2、 根据供货发票检查物品的价格，质量和数量在难收时要做到以下几点： 凡可数的物品，必须逐件清点，记录正确的数量。 以重量计数的物品必须逐件过秤，记录正确的重量。 进照采购清单规格，检查原料的质量是否符合要求。 抽样检查箱装桶装原料，检查是否足量质量是否一致。 原料重量或质量不符时，及时退货。3、 办理验收手续当送货的物品经验收合格后，填写验收清单登记簿，经供货商及验质人员签字认可后，输入电脑，所有入库单必须由电脑制单，其他单据无效。4、 分流物品、妥善处理原料验收完毕一部分鲜活原料直接进

25、入厨房由厨房人员验收需要入库进行贮藏的原料，要注明进货日期，名称、重量、单价等并及时送库房保管，原料不可在验收处停留太久以防丢失。第二部分 各岗位工作程序标准一、会计工作程序1、 日常工作流程图审核报销凭证审核请购单出库票据审查盖章审批电脑凭证审查记帐凭证给供货开票据汇总入库原材料汇总查编使用原材料每周抽查吧台库存现金库房处理电脑单二、 工作程序标准1、 后厨请购原材料以及食堂材料的验收单必须有厨师长、验斤员、验质员签字认同，编制当日采购原材料汇总表，计算出采购金额，及食堂材料金额，付供货商送的原材料，凭库管员登记的验收清单开具进货验收单及编制入库汇总表。2、 审检记帐凭证营业收入及各项费用支

26、出是否手续齐全。3、 每周抽查一次吧台的现金、酒水销售结存是否正确及环境卫生。4、 加强发票的管理，负责定期购买发票，买回的发票及时登记号码。吧台领用发票时，由领用人按规定填写，日期、号码、领用人等，发票用完后及时返回财务，并登记返回日期发票金额等，月未终了，负责统计当月的发票整理，请点计算出总金额。5、 每周抽查一次库房，检查物品摆放是否整齐，卫生是否清洁，物卡、帐卡是否相符、有无过期食品等。冷藏、冷冻库温度是否正常，摆放食品是否按食品卫生法规定的生熟分开，是否存放超期的食品，做好质量检查记录。6、 定期抽查现金，银行存款是否与帐簿相符。7、 月底审核完电脑记帐凭证后，进行过帐结帐、打印出月

27、结帐表，根据结帐表各项数据，编制营业情况分析上报财务总监及总经理。8、 审核月未库房盘点表中盘盈，盘亏物品的原因，对比财务帐，库房帐与实际盘点数相差金额作以说明。9、 月初负责督促应收款项的回收工作，及时清理债务10、 月中旬根据应付款项明细，给供货商结算货款11、 每半年进行一次财产清查，新购入的固定资产及低值易耗品及时登记台帐二、出纳员工作程序1、 日常工作流程图检查收银台工作事项登记帐本、发传真去银行输入微机凭证报帐、报销制作凭证登记帐本、核对库存2、 日常工作程序标准1、 检查收银台每天的营业收入报表是否正确，库存现金是否相符，打折、退菜、免单手续是否齐全，金额是否相符，酒水销售数是否

28、相等2、 按要求登记退单、免单明细表，如有事故的退菜单及时返回营业部交给主管或厨师长3、 根据收入报表，做计帐凭证，并及时登记现金，银行日记帐4、 汇集当天所发生的收付凭证给总经理，财务经理报收支日报表5、 将收入的支票，现金及时存入开户银行，现金必须认真清点以防假币被银行没收6、 办理报销时必须凭有总经理，财务经理审批签字的报销单方可付款，手续不齐全者一律拒绝办理7、 根据核算员填写的直接使用明细，出库汇总表，作计帐凭证8、 整理所有计帐凭证，登记现金银行日记帐，并核对先近实际库存与帐面库存是否相等9、 将计帐凭证输入电脑，并核对核算员输入的库房数据是否正确，包括直接使用原料，出入库原材料的

29、数量、金额是否相符10、 每天营业后按时收取营业的支票、信用卡、现金，并放保险柜保管11、 月底同银行核对存款余额，如发现错误，立即更改12、 月末同收银台盘点酒水库存量，上报财务主管13、 根据月末结帐表，统计应付帐款明细，上报财务主管14、 每月10日负责将人事部计算的工资明细送往银行办理工资发放，同时发放工资条15、 统计月末会计主管考核项目，编制现金流量表16、 同公司对往来帐整理汇总出库单三、核算员工作程序1、 日常工作流程图库管员核库存数量根据入库汇总表登记帐簿对汇总表进行计算逐笔登记帐库对直接使用原材料汇总计算各班组出库原材料金额及采购原材料金额对出库、入库直接使用汇总表进行微机

30、敲单2、 日常工作程序标准1、 整理出库单与库管员实际出库数量进行核对不同之处立即查找原因及时更正。2、 根据各类汇总表的出库数量进货价格计算出金额，并累计各类库别的总金额。3、 依据各类汇总表，登记库房帐簿，结出当日库存量。4、 根据财务给供货商开具的进货验收单，汇总原材料直接使用表。5、 根据后厨各班组请购原材料明细表核算出各部门当天进货成本，报厨师长据以核算各部门当天成本率。6、 根据入库，出库汇总表及直接使用原材料表数据，正确地输入电脑库房帐，月未根据各库房物品实际盘点数，输入电脑打印出盘点表，根据盘点表查出盈亏物品的原因上报财务经理。7、 每月未最后一天对各部门餐具进行盘点根据各部门

31、上月餐具盘点表结存的，及相出库数计算出当月各部门餐具破损数上报人事部。8、 每月保证检查库房一次，物品是否有短缺，过期变质等现象，如有问题及时上报财务主管。9、 做好入库物品的定量包装商品检测，抽检表。 小于或等10件的定量包装商品，必须全部检测如果净含量超出规定的负偏差，禁止入库。 大于10件，且小于或等于250件的定量包装商品，必须抽检10件以上，如果净含量超出规定的负偏差，禁止入库。 大于250件的定量包装商品，必须抽检30件以上，如果净含量起出规定的负偏差，禁止入库。四、库房管理员工作程序1、 工作流程图 验 斤 出 库整理库房 对 帐 登记帐簿检查库存量填写请购单进货验收 入 库2、

32、工作程序标准（一）、验收入库工作程序1、 每天对采购原材料的验收，库管员验质必须严格根据厨师长签字认可的原材料采购单，按质、按价、按量验收合格后双方签字，方可进入现场使用，对不合格以及多余的货物应坚决退回，严格把好质量关。2、 由供货商送货的原材料，验质量验斤合格后，库管员认真填写难收清单注明货物名称、规格、单位、数量、单价并由供货商及验质员签字认可方可入库或货物应分类、分垛码放，对于性质不同的物品应分开存放，搬运物品应注意以下几类物品：1 易碎的玻璃器皿和餐具等要轻拿轻放，防止碰撞破损。2 易燃易爆的物品搬运要防止振动、高温、火源要远离人群。3 化学物品的搬运要单独进行，防止与其它物品混合搬

33、运。4、库管员依照签字后的验收清单对合格的货物组织搬运，在搬运前库管员应根据物品特性，向搬运人员讲解搬运要求，并依据物品的种类指使搬运人将货物摆放在指定的位置。5、保管员对在库货物，应每天进行巡查，及进填写库房每日检查记录表，按照先进先出定期翻垛的原则，发现霉变、破损应及时填写不合格记录表说明原因，上报财务经理及总经理审批做出处理决定。6、对于长期滞存积压的物品，库管员要主动填写积压物品情况表，对积压物品的名称来源存放时间及现存量等，填写清楚上报财务主管及有关部门，库管员应严格掌握在库货物的保质期，对即将到期的货物，应提前向上级和有关部门反映，避免给酒店造成不必要的损失与浪费。7、每次进出货物

34、，库管员应及时填写货卡的，进货日期、数量做到有货必有卡卡货必相等。9、 库内应经常保持通风、干燥、清洁、整齐、合理利用和使用库房，有条理地码放货物，粮食不能直接接触地面，距地面不约少于10厘米，做到四防“防火、防盗、鼠、防潮等，并接有关消防规定留有“五距”即顶距、墙距、货距、垛距、符合消防要求。（二）物品出库工作程序1、 物品出库必须办理出库手续，由领用部门填写领料单或调拨单经各部门主管、厨师长或经理及领料人签字，经财务盖章方可给予出库或调拨。2、 库管员接到手续齐全的领料单后，按领料单上的数量进行组配发货，备齐后由领料人认真核实领走，严禁每个人都进库领货。3、 每日货物出库后，库管员仔细查巡

35、一遍，看是否有出错或遗漏之处，并由库管员登记帐簿及物料卡，做出结存定期核对帐物是否相符，帐卡是否相符。4、 库管员对任何部门，任何人员均应严格按先办手续，后提货的程序发货，严禁先发货后补手续或白条代手续的做法。5、 如有需要退库的物品，需由库管员填写退库单，注明原因经财务主管签字认可方可退库。（三）确定库房物品安全库存量、合理请购物品原材料的工作和程序1、 库管员根据保质期，酒店营业所需量及采购周期，由库管员制定合理的库房原料物品安全库存量一式三份，由厨师长核实确保供应营业所需3-7天的用量后签字，经财务检准，总经理审批签字后，库房、财务、采购部各留存一份，以此作为补充货物的主要依据。2、 当

36、库房原料物品低于安全库存量时，由库管员提前一天填写请购单，经厨师长、财务、总经理审批签字后传至采购部，由采购部统一安排采购。3、 保管员在安全库存量内，确保营业所需原料物品的供应，既要防止供应短缺又要避免物品积压，以便有效利用资金保证营业部门正常运转。（四）库房货物盘点的工作程序1、 每月最后一日为库房盘点日，由主管级以上人员配合库房保管员对在库物品进行盘点，作好详细的盘点记录，把盘点记录送交核算员对。2、 盘点时发现盈亏，应立即查找盈亏原因，并书面上报财务，库管员不得擅自调帐。（五）严格遵守库房保管纪律，不出事故，库管员应做到：1、 严禁在库房内吸烟。2、 严禁外人、陌生人进入库房。3、 禁

37、止在库房存放私人物品。4、 禁止在库房闲谈、说笑、打闹。五、冷库管理员工作程序检查温度1、 工作流程图 出 库清理库房对出库单据登记帐簿 查 库 查帐簿检查库存填写请购单进货验收 入 库清理库房卫生检查温度锁好库房门2、 工作程序标准（1） 入库的原材料应做到以下几点； 注明进货日期以备出库参考。 各种原材料码放整齐，及时在物料卡上填进货日期、数量。 认真按食品卫生法规定执行，生熟分开、禽类与鱼类分开，肉类与干货分开做到先进先出的原则。（2） 需要冷藏的食品原材料，验收合格后应立即放库，不可在室温下停入放过长的时间。（3） 冷藏时应去掉食品原料的外包装，因它们携带脏物和致病的细菌，但是像散油，

38、奶酪等，应在容器内放好，以防发干和褪色。（4） 冷藏间的室温在02摄氏度只用来存放易腐败变质的食品原料和经过加工的半成品原料。（5） 加工过的食品或剩余食品应盖好放库，以防发干和串味，同时打上进库日期，以便参考。（6） 不允许将热熟食物直接放入冷藏间，入库前一定要迅速降温，冷却后再贮藏，以防止制冷设备损坏。（7） 经过加工好的半成品冷藏，不能超过三天，如超过三天未变质腐烂送职工食堂处理。（8） 冷冻食品在验收入库时，必须处在冷冻状态，了解冻或部分解冻食品应立即去掉、不能重新冷冻。（9） 冷冻食品室温在-1820摄氏度，应悬挂温度计，若发现温度不符，立即汇报主管通知级关人员维修。（10） 随时了

39、解存货数量，以便及时采购。（11） 随时检帐应有效少存货看存货与实货是否相符认真填写物料卡。（12） 在冷库存放过程中，食品原料不应紧靠墙壁之间留一定空隙，不得小于10cm，不得秘堆乱摆。（13） 存放中随时检查各种原料变化情况，对不易冷冻食品马上转放冷藏室，以防止冻坏。出库、领货的工作程序1、 出库时、领料人必须填写出库单一式三联，由值班厨师长签字，交财务盖章后方可领货。2、 库管员接单后，按其领料单上的数量进行组配发货，备齐后递领料人核实领走。3、 严禁每个人都进库房领货。4、 出库时必须随时关上库房门，严禁长时间和频繁开启冷藏、冷冻库门，以防影响冷冻效果。5、 每日货物全部领完后，对库房

40、检查一遍，看是否有错或遗漏之处，及时登记物料卡及帐簿。6、 保证冷藏、冷冻库的卫生清洁、定期洁扫。月未盘点库房的工作程序1、 每月最后一日为库房盘点的由主管级以上人员配合库房保管中对在库物品进行盘点，作好详细的盘点记录，盘点记录交核算员进行检对。2、 盘点时发现盈亏，应立即查找原因，并书面上报财务库管员不得擅自调帐。六、吧台工作程序标准1、 工作流程图 清点酒水 酒水员填写出库酒水单 酒水员 摆放酒水、清洁卫生 酒水员换 零 钱 收银员 2、 工作程序标准1、开机：开机前收银员打开计算机浏览一便，查看有无异常情况，作好营业准备2、传单、取酒水：根据服务员的点菜单或酒水单，服务员拿相应数量的酒水

41、，并统计好酒水销售单3、 敲单（1）收银员根据售菜单的明细将所有项目输入计算机，并核对有无错误后将电脑中的菜单转入备餐间（2）如有退菜时，收银员必须凭有主管以上人员签字，并写明退菜原因的退菜单方可退菜，退菜单必须有金额、退菜时间（3） 吧台每天发生的各项收入都输入计算机，对于非正常经营的物品，如卡通猪、纸老虎等，每天营业结束后登记销售数量、金额、库存数量，报送财务4、 输账单收银员根据服务员或客人的需要输出挂账单，并请服务员或客人复核有无错误方可结帐5、结帐（1）使用现金：按账单上的金额收款，所收现金必须与顾客或服务员当面点清通过验钞器进行验证后方可收下，将余额发票交给顾客或服务员并致谢要唱收

42、唱付，保证收款无误（2） 支票结账： 要注意检查支票的财务章法人名章是否印的合格（是否印在密码上），支票是否在有效日期内（10天内有效），确认无误后请使用支票客人在支票背面的最上小横格内留下姓名、身份证号码、联系电话、支票金额必须填清楚。（3） 信用卡结账：信用卡的种类有牡丹卡、长城卡、龙卡、金穗卡、太平洋卡核对信用卡：a、卡两有否疑点（大小图案、质料、颜色） b、确认属哪种卡，不同信用卡有不同标志核对日期：核对始止日期是否有效。查止付名单按信用卡号码在银行公布“止付名单”上查找请客人出示身份证（外币卡不须身份证），核对刷卡机打印出来的身份证号码和顾客签名是否一致，打印单据的第三联留客人，第一

43、联交财务有效的第三联保存存根。（4） 签单：根据有效的“享受签单权名单”在名单上的单位或个人方可允许签单。（5） 免单：根据有效的“享受具有免单权人员名单”上的人注明原因方可免单（6） 打折单：收银员凭打折卡的折扣率按规定打折，打动折单需填写卡号、服务员姓名及客人签字，如遇物别情况需因主管级以上人员按权限进和折扣，超越权限，须经营业部经理签字及注明原因，每天发生的有效签单必须经用餐本人签字公司工作餐须写清用餐人名单。（7） 两份名单力受控文件，名单必须经营业经理，财务经理、总经理签字认可方可有效。（8） 有价餐券：服务员在收取餐券时需查看是否有财务章，是否在有效期内，餐券需由客人签字，服务员签

44、字，并定清楚号及消费金额。（9） 根据酒店优惠活动收银员负责发放赠送餐券，在赠送餐券时应根据酒店优惠活动规定按要求发放，发放时需由客人、服务员、收银员在结帐单上签字，并登记餐券发放统计表，连同结帐单一起交财务第三部分 原材料进货验收的工作程序与标准一、原料进货验收的要求1、 验收的场地要求 场地应设在靠近贮藏室至货物进出较方便地方，并且靠近厨房的加工场所。 整收要有足够的场地，以免货物堆积影响验收2、 验收设备、工具的要求 验收货物应配置称大件物品的大磅秤和称小件，贵重物品的台秤，名种秤必须每天使用之前进行校准，以保持精确度，验完货后妥善保管。 验收常用的工具：开纸箱的剪刀、尖刀、搬运货物的推

45、车等，验收工具既要保持清洁又要安全保险。3、 验收人员的要求：验收人员必须要责任心强，有较丰富的转业知识。 要求做到： 身体健康讲究清洁卫生 熟悉验收所使用的各种设备和工具 熟知本企业物品的采购规格和标准 具有鉴别原料品质的能力 熟悉企业的财务制度，懂得各种票据处理的方法和程序，能加以正确处理 具有保护企业利益的意识，有良好的职业道德，有坚持原则的公心 做到验收后的物品项目与供货发架和订购单项目相符，供货发票上的重量和数量与实际验收的物品重量、数量相符，物品的质量和价格要与企业所规定的相符。二、验收工作程序与标准1、 根据订购单或订购记录检查进货验收，首先是依据订购单或订购记录来检查货物，对未

46、办理过订购手续的物品不予受理，以防止盲目进货或多进货的现象2、 根据供货发票检查物品的价格质量和数量在验收时要做到以下几点： 凡可数的物品，必须逐件清点、记录正确的数量 以重量计数的物品必须逐件过秤，记录正确的重量 对照采购清单规格、检查原料的质量是否符合要求 抽样检查箱装，桶装原料检查是否足量、质量是否一致 发现原料重量或质量不符时，及时退货3、 办理验收手续当送货的物品经验收合格后，填写验收清单登记簿，经供货商及验收人员签字认可，送至财务部凭此开票4、 分流物品、妥善处理原料验收完毕，一部分鲜活原料直接进入厨房，由厨房人员验收需要入库进行贮藏的原料，要注明进货日期、名称、重量、单价等，并及

47、时送库房保管，原料不可在验收处停留太外以防丢失三、 不合格原料、物资的处理程序直接由供货商货的，经检查不合格应立即退货，库房发现不合格原料进应立即与其他货物进行隔离，存放待处理区域，然后填写请示报告，注明原因等上报主管、经理，以便作出处理。第四部分 相关财务的各项制度一、 固定资产及低值易耗的管理制度 购入固定资产和低值易耗品时由采购部负责登记台帐和固定资产卡片注明购入日期、规格、型号、单价、财务部根据发票购入金额作帐务处理 所有固定资产和低值易耗品半年进行财产清查，并由各部门负责人在固定资产帐簿签字，认同。部门负责人更换时应由接替人和交接人双方核实固定资产和低值易耗后，在固定资产帐簿签字认同

48、。 如发生报废时，由采购部登记设备报废申批表，注明报废日期、型号、报废原因，经财务主管、总经理签字方可报废并由财务作帐处理。二、物品管理制度 各部门主管级根据需要填制物品请购单，经财务经理、库管员及总经理签字，方可传给采购员 采购员购回物品各部门领用时，需找部门经理级在物品登记本上签字，方可领用 各类物品根据使用年限，使用期内破损或丢失应由部门主管级负责，如已过使用期限更换时，必须以旧换新。 灶上厨师用具在办理离职时，需由厨师长核实其交回用具是否齐全，然后签字，连同用具一起送到库管员验证入库 各类用具使用期限如下：A、使用在一年以上：菜刀、菜墩、保鲜盒、砍刀、擦玻璃器B、使用半年以上：手勺、马

49、勺、漏勺、边锅、菜筐、垃圾桶、剪刀、不锈钢水瓢、油沥子、小笼屉、喷壶C、使用在三个月以上：拖罩D、使用在一个月以上：扫把、削皮刀、拖布三、工服领用折旧管理制度 新入职的员工应由人事部出具领票实习工服出库单，库管员凭此出库，7天试用期完后，由人事部通知，员工原实习工服交回重新填写出库单领新工服，库管员凭出库单出库 因工作需要调换岗位进，由人事部通知财务，需在出库单签字注明原工服退回库房，库管员凭些办理出入库手续 离职员工退回服时，需清洗干净，经库管员认真检查工服有无破损、油渍、缺扣等，如有上述缺点酒店按工服价格全额扣除，工服归属个人。 被开除的员工，应由部门主管或经理负责收回工服，并及时退回库房

50、做好登记 对于贴身如衬衣规定穿着年限三个月，工鞋规定穿着年限是半年，如在规定年限内员工办理离职，酒店按规定穿着月份折旧，扣除未穿着月份，工服归属个人四、 餐具破损管理制度 按酒店制度规定，酒店按当月收入的2承担餐具破损额 由核算员每月统计一次餐具破损表，月底对餐具进行统一盘点统计出各部门破损扣除酒店应承担餐具破损额的部分以及个人打破的餐具外其余破损金额由员工平分扣除五、 定量包装商品抽检制度（一） 明确职责1、 库管员负责本酒店所进的定量包装商品的标志必须符合国家有关规定，方可办理入库手续2、 计量员负责按照定量包装商品计量监督规定对本酒家所进的定量包装商品进行检测抽检，并作好记录（二） 工作

51、要求1、 小于或等于10件的定量包装商品，必须全部检测，如果净含量超出规定的负偏差禁止入库2、 大于10件且小于或等于250件的定量包装商品，必须抽检10件以上，如果净含量超出的负偏差，禁止入库3、 大于250件的定量包装商品，必须抽检30件以上，如果净含量超出规定的负偏差禁止入库4、 所进定量包装商品必须标注净含量，如果是食品必须严格按照食品卫生法规定的进行检测，不符合有关规定禁止入库5、 采购运输部在采购商品时必须让分供方提供商品的合格证明六、 库房、冷藏、冷库出库制度1、 物品出库必须办理出库手续，由领用部门填写领料单或调拨单经各部门主管、厨师长或经理及领料人签字，经财务盖章方可给予出库或调拨。2、 库管员接到手续全的领料单后，按领料单上的数量进行组配发货，备齐后由领料人认真核实领走，严禁每个人都进库领货。3、 每日货物出库后，库管员仔细查巡一遍，看是否有出错或遗漏之处，并由库管员登记帐簿及物料卡，做出结存定期核对帐物是否相符，帐卡是否相符。4、 库管员对任何部门，任何人员均应严格按先办手续，后提货的程序发货，严禁先发货后补手续或白条代手续的做法。5、 如有需要退库的物品，需由库管员填写退库单，注明原因经财务主管签字认可方可退库。6、 冷冻、冷藏库出库时，必须按规定时间出入库，严禁长时间和频繁开启冷藏，冷冻库门，以防