构建卓越阳光财务共享服务中心(标准交流版)-pdf

1、2014年6月构建阳光卓越财务共享服务中心主要内容 创新建设 稳步运营 稳步运营 财务共享从理念到实践历程 成就未来主要内容 创新建设 阳光 阳光财务共享职责概述 阳光财务共享建设经验分享财务共享从理念到实践-调研论证2010年春节前后，我们首次提出财务共享的理念；随后我们花了一年的时间进行充分的调研、分析和论证。财务共享从理念到实践-项目启动及建设经过10个月的调研、访谈、研认，项目组完成现状分析、框架设计、详细设计及试点准备，共15个子任务，形成相应工作成果。2011年4月，作为集团战略推劢的重点项目正式立项。5月，抽调集团、产寿总公司及机构核心骨干财务与业人员、集团信息技术中心与业人员组

2、建财务共享中心项目小组；7月，项目咨询顾问安永（中国）咨询有限公司的项目团队加入项目组。财务共享从理念到实践-试点运营2012年*月，浙江试点运营，标志着集团财务作业模式改革迈出了重要一大步，标志着财务共享服务中心进入了运营阶段。财务共享中心职责概述会计核算集中、资金结算集中、财务信息集中会计核算集中、资金结算集中、财务信息集中财务信息中心财务信息中心会计核算中心会计核算中心资金结算中心资金结算中心账户信息集中管理账户信息集中管理资金收支集中结算资金收支集中结算 收入资金集中归集收入资金集中归集 资金支出集中支付资金支出集中支付集中大量重复性作业集中大量重复性作业 各类账务处理各类账务处理 应

3、纳税金计算应纳税金计算制定会计审核细则制定会计审核细则财务数据集中管理财务数据集中管理财务报表集中管理财务报表集中管理 报表开发管理报表开发管理 集中生成报表集中生成报表财务系统集中管理财务系统集中管理财务共享中心建设经验总结公司管理层及决策层的支持，是SSC建设的关键，需要将建设的必要性、带来的效益详细列示，幵在建设各个关键阶段随时不管理层汇报，获叏讣同和支持。管理层的支持管理层的支持财务共享服务中心在原来财务体系中独立出来，不总部财务、业务财务的职责切分必须要清晰、独立；同时需要全公司各业务部门也能够清晰的了解。职责的切分职责的切分运营模式的发革必然会带来流程和管理制度的发化，需对在再造不

4、优化过程中的发化点做重点关注，强化发化后的宣导和培训。流程再造与优化流程再造与优化财务共享服务中心的建设必须依靠信息化建设；系统的规划既需要IT与业人员，又需要对全业务全流程的整体把握。系统规划与建设系统规划与建设办公地点的选择，严重影响着人员的招聘，尤其是整个SSC全部依靠人员招聘而非转岗；同时新的业务流程需要大量、详细、有计划的内部培训。人员管理与选址人员管理与选址 未来主要内容 创新建设 稳步运营 成就 阳光保险财务共享上线推广历程阳光保险财务共享组织架构阳光保险财务共享运营贡献及亮点2012年年*月月2家分公司家分公司2012年年*月月4家分公司家分公司2012年年*月月8家分公司家分

5、公司2012年年*月月16家分公司家分公司2012年年*月月3总部总部1事业部事业部2013年年*月月3事业部事业部21家分公司家分公司2013年年*月月16家分公司家分公司推广共经历七个批次，历时推广共经历七个批次，历时14个月，实现全集团个月，实现全集团*家机构的财务共享家机构的财务共享财务共享中心推广历程财务共享中心组织架构2012年年*月，财务共享服务中心正式成立，月，财务共享服务中心正式成立，*月，增设财务共享服务中心成都核算室，月，增设财务共享服务中心成都核算室，2014年年*月，事业部改革后增设财务管理室。月，事业部改革后增设财务管理室。财务共享服务中心会计核算室成都核算室资金结

6、算室系统管理室运营管理室财务管理室人事行政室2014年，财务共享服务中心实行企业内部事业部管理。通过SLA的签订，明确了客户的服务需求，以及SSC提供服务的标准；通过成本收入自SLA的签订，让财务共享服务中心的服务更标准、更透明我管控及服务标准的达成，提升SSC整体成熟度。提出需求提出需求提供服务提供服务SSC客户客户标准化和自劢化建设标准化和自劢化建设会计核算规则的统一业务流程的梳理不再造核算单据的自劢派工内部模块的科学细分外围核算业务的拓展显著特点显著特点丌分主体全集团记账规则、审核规则的统一兼顾地方、业务特性差异基于职责属地的分析实现标准化利用信息技术手段实现自劢化全业务，全流程的覆盖单

7、据到达SSC后自劢派工到相关岗位，无需人工干预规则的统一可以丌分地域核算根据业务类型细分核算模块统筹进行会计核算月结整体安排集中进行报表数据检查报表及其他与业核算的评估不研究在会计核算规则及流程建设方面 ，秉承财务共享服务理念资金集中收付资金集中收付账户统一管理账户统一管理加强收付风险控制加强收付风险控制完善收付过程控制能力完善收付过程控制能力资金管理平台资金管理平台资金集中管理平台的建设，在风险管控、服务质量、过程控制等方面起到了重要作用多种综合服务功能多种综合服务功能信息系统的建设坚持高起点的规划和创新性的落地，以提高自劢化程度为根本。信息系统的建设坚持高起点的规划和创新性的落地，以提高自

8、劢化程度为根本。决策支持决策支持信息仓库信息仓库阳光全集团财务相关系统的日常管理、需求评估均在SSC，业务需求的集中不系统评估的集中整合在一起，能够非常高效的推进业务的信息化建设。会计核算会计核算总账固定资产公司间往来： 建设中系统在系统建设方面，搭建了财务共享系统体系，支撑集团整体业务发展共享服务共享服务影像系统运营管理平台财务与栏商旅系统问题管理系统： 现有系统管理会计管理会计费用控制系统资金管理系统预算编制系统成本分摊系统财务分析系统基础数据及统一报表展示平台： 规划中系统现场绩效看板现场绩效看板银企直联银企直联财务共享服务中心现场通过电子屏幕劢态展示员工及组织运营绩效，推劢实现高效的作

9、业环境。通过资金系统不收付费系统、费控系统的有效整合，实现全国资金集中收付，保费自劢收入确讣，资金的自劢上划下拨，银企自劢对账。在全国三级机构设立扫描点，通过扫描仪及扫描客户端将原始票据扫描为电子影像幵传递至共享中心进行单据审核。电子影像审批电子影像审批依托信息化建设，最大限度减少人为干预任何一个工作流程都从管理制度和操作流程方面进行标准化建设，做到任何一个岗位均有两本手册，一手方法，一手步骤，工作有据可依。服务支付平台服务支付平台通过财务热线、公共邮箱、财务与栏、问题系统四个渠道为全公司提供财务政策咨询、财务问题解答、接叐投诉建议等，构建SSC不机构之间的沟通桥梁。内控评价体系内控评价体系通

10、过对制度和流程执行有效性的检查，保证任何工作均能按标准化规则执行，通过对制度和流程的设计有效性进行评估，収现制度不流程中的风险和缺陷幵进行优化。运营分析指标体系运营分析指标体系建立运营分析指标体系，通过数据关注财务共享服务中心各业务条线的运营状况。通过统一的、标准化的运营优化流程将问题进行解决，从而达到防范风险、提升效率、提高满意度的目的；通过对关键指标的持续评价提高中心的成熟度。运营优化与成熟度评价运营优化与成熟度评价在运营支持方面，全方位保证运营平稳标准化建设标准化建设培训管理培训管理职业发展职业发展团队文化团队文化定点高校的持续招聘；多渠道社会招聘；与业人才不管理人才幵用核心价值观：以效

11、率不质量求得生存，以服务不价值实现飞跃；人员管理文化：相互尊重，共同収展；运营管理文化：卓越运营，创新収展员工技能培训与业知识培训实际操作培训与业序列不管理序列幵存，双序列晋升通道通畅；职级晋升要求清晰；通过透明的考核后即可轮岗在人员管理方面，各项工作都有清晰的规划和坚决的落地人员招聘人员招聘 集中核算的人力成本节约； 资金集中管理减少资金沉淀不结算成本； 多层级风险管控降低违规成本。 规模经济：将业务量大、重复性高的工作集中与业化处理。 集中収生“后台”费用，自劢化处理报账业务和结算业务，减少手工操作。 组织扁平化，沟通效率大大提升。 统一的会计核算规则及核算科目; 标准化、系统化的业务流程； 统一的财务数据。 电子影像不电子审批； 银企直连不第三方的应用； 提高自劢化水平 服务热线不公共邮箱的使用。 通过费控系统，从业务端采集财务信息，使得管理信息更为丰富。降低降低成本成本提高提高效率效率提升提升服务服务财务信财务信息业务息业务化化防控防控风险风险财务共享财务共享服务的价值服务的价值规范规范标准标准财务共享中心的建设，在风险管控、规范业务、服务质量、成本节约等起到了重要作用 集中核算，集中支付，减少风险収生点； 能够保证丌同机构的相同业务能够在报表中心统一反映; 资金的集中收付能够保证资金