5C信用评价分析法

1、5C信用评价分析法一、5c信用评价分析法西方商业银行在长期的经营时间中，总结归纳出了“5C”原则，用以对借款人的信用风险进行分析，有些银行将分析的要素归纳为“ 5V”因素，即借款人(Who)、借款用途(Why)、还款期限(When)、担 保物(What)及如何还款(How)，还有的银行将其归纳为“ 5P因素, 即个人因素(Personal)、借款目的(Purpose)、偿还(Payment)、保 障(Protec-tio n)和前景(Perspective)。5c信用评价分析法最初是金融机构对客户作信用风险分析时所 采用的专家分析法之一，它主要集中在借款人的道德品质 (Character)、还

2、款能力(Capacity)、资本实力(Capital)、担保 (Collateral)和经营环境条件(Con-dition) 五个方面进行全面的定性分析以判别借款人的还款意愿和还款能力。是指重点分析影响信用的5个方面的一种方法。由于这5个方面的英文单词开头第一个字 母都是c,故称“ 5c”分析法5c信用评价分析法就是通过“ 5C”系统来分析顾客或客户的信 用标准，5C系统是评估顾客或客户信用品质的五个方面：品质、能 力、资本、抵押和条件。近些年5C分析法被更广泛地应用在企业对客户的信用评价，如 果客户达不到信用标准，便不能享受企业的信用或只能享受较低的信 用优惠。二、5c信用评价分析的五个方面

3、1. 品质(Character):指顾客或客户努力履行其偿债义务的可能 性，是评估顾客信用品质的首要指标，品质是应收账款的回收速度和 回收数额的决定因素。因为每一笔信用交易都隐含了客户对公司的付 款承诺，如果客户没有付款的诚意，则该应收帐款的风险势必加大。品质直接决定了应收账款的回收速度和回收数额，因而一般认为品行是信用评估最为重要的因素。2. 能力(Capacity):指顾客或客户的偿债能力，即其流动资产的 数量和质量以及与流动负债的比例，其判断依据通常是客户的偿债记 录、经营手段以及对客户工厂和公司经营方式所做的实际调查。3. 资本(Capital):指顾客或客户的财务实力和财务状况，表明

4、 顾客可能偿还债务的背景，如负债比率、流动比率、速动比率、有形 资产净值等财务指标等。4. 抵押(Collateral):指顾客或客户拒付款项或无力支付款项时 能被用做抵押的资产，一旦收不到这些顾客的款项，便以抵押品抵补, 这对于首次交易或信用状况有争议的顾客或客户尤为重要。5. 条件(Condition):指可能影响顾客或客户付款能力的经济环境，如顾客或客户在困难时期的付款历史、顾客或客户在经济不景气情况下的付款可能。企业掌握客户以上5个方面的品质状况后，基本上可以对客户的 信用品质进行综合评估了。对综合评价高的客户可以适当放宽标准， 而对综合评价低的客户就要严格信用标准，甚至可以拒绝提供信

5、用以确保经营安全。三、企业了解“ 5c信用评价”的三种途径1. 从企业自身获取，总结企业以往跟客户交易的经验，从主观上 对客户的信用品质做出判断；2. 从企业外部获取，由企业管理人员亲自对客户进行调查， 广泛 收集有关情报，上门登记来取得直接信息；3. 通过专门的信息机构，或是从其他企业对该客户的评价获取间 接信息。四、5c信用评价分析的应用意义通过对客户进行信用等级管理，企业可以对不同信用等级的客户 投入不同的人力和物力，采取不同的服务方式和给予不同的信用额度， 促进企业销售额的增长和信用风险的降低，同时也为公司积累了一批 优质的客户。五、实例分析江苏某家大型物资贸易公司，在物资市场饱和、以赊销为主的经 营状况下，他们2000年的销售收入4亿元，而呆帐损失只有4000多 万元。这个成绩来自于该企业的信用等级管理。 他们根据5C分析法 对客户进行评估后将其分为三类：A级客户，公司可以继