如何在F-02记账时对某一科目单一手工反记账

1、F-02记账时对某一科目单一反记账首先，我们看一个例子，例如，小强退回多余的现金100元，财务记账借：现金100贷：管理费用100根据国内的报表取数逻辑，对于费用类的科目，一般都是取借方发生额，但此时， 管理费用为贷方转出数，未冲减借方发生额，这样也不符合国内的科目核算定义。 如果，财务记账借：管理费用-100 贷：现金-100该种处理方式解决了报表取数的问题， 但是对于现金收入用红字表示，总感觉别 扭。如果，财务记账借：管理费用-100 借：现金100该种处理方式同时解决了上述的两个方式，但是，有借必有贷，借贷必相等，不 知道用户看了会怎么想，凭证打印后又有几人能看懂 如果能实现借：现金10

2、0贷：管理费用100贷方的金额能反映在借方的负数，那么问题岂不是解决了！ 好，我们来看看该业务在SAP中如何手工进行反记账底阳EdfifftCEi tSS-U 畑ITfitU；-职HP& qq Eg 昌鬥足 甘赶忑缶 塾杖耶1itA呂辄料a栽迫：比話总獻黠甘段盘 匀由 "它和RECfil DlW!£ETH惘innSH i f1 柏FTl主UIdOdOmvrstf用 t!的 Hi玉 aI7 1IV血RtU|J曲 U強亠j置卢瞰taF-fiGSHM齡 上 启日騎申世 £| JfiL EJlftB【附】sap的反记账功能sap的反记账功能类似于通常说的红冲，以红

3、字的方式显示，但是在凭证制作时 是不能指定红字的。SAP系统对于总帐凭证的借贷方金额是通过借方使用正数，贷方使用负数的方式在数据库中存储，凭证的每个行项目都会有一个记账码，这个记账码又对应一个借贷方向，所以凭证的行项目又会同时记录一个借贷方向，这些可以直接通过 BSEG表查看，例如：正常的业务凭证：借：1001现金4000贷：1002银行存款4000在SAP系统中存储的数据为： 记账码借贷标识科目金额40 S 1001 400050 H 1002 4000如果用户需要制作一张反记账凭证，例如需要制作一张上面的凭证的反记账凭证， 需要在凭证制作时指定为反记账，具体如图所示：在该图中需要通过“其他

4、数据”调出反记账选项框。 在后台保存的数据为：记账码借贷标识科目金额反记账（XNEGP）40 S 1002 4000 X50 H 1001 4000 X使用FB08制作反记账的凭证时也是产生这样的会计凭证。反记账的凭证，在余额显示时就会作为红字的方式来显示，也就是说上述的反记账凭证等同于凭证：借：1001 现金-4000贷：1002银行存款-4000基于以上，可以看出，SAP对于显示出来的凭证可以采用以下逻辑进行推出：借贷方向满足公式S （正1）=H （负1）*反记账（是为负1,不是为正1），也就 是说，正常显示是根据借贷标识，如果有反记账，刚好相反。列示的金额=借贷标识（借方为正1,贷方为负

5、1）*（存储的金额数字）*反记账 （是为负1，不是为正1）原创玩转SAP中的凭证冲销SAP中的凭证冲销是一个比较常用的功能，但是它却不提供负数的 概念，也就是说，所有的都是正数，并不能想财务软件一样输入-100.反记帐功能：凭证借方+反记帐二科目贷方余额减少；凭证的贷方+反 记帐二科目借方余额减少、自动冲销功能（T-code : FB08汪粹文耶|艮珈1晋换皿匚dt垃字沖箱-不他许趨凹日期0口32虹宇种销-允许修改日期回33反向冲销-不允许修凹日期反向沖销-允许傕煤日期?5pT:反卫赂红字苕撫可劭对前期悔改阿歩陀佛01红字冲销只能记账到本期02可以记账到前期03蓝字冲销 04蓝字可以记账到前期

6、。实际上国内的应用是要求不可以用蓝字冲销的， 因为蓝字冲销会影响到报表，正是因为有的时候报表取数的逻辑是来源 于借方合计数的情况。FK业箔郃门蟻尸金諏祝额1 401OQLU I.CI999坯转眩亍乜甘方丈1(1, 02 S0100101.0009!, -蓝字冲销1000| 1SOua i u 10000玩转膵干72內古1D.UORr.o401001010909亦:4+窩了 :;ftr H -!1000RMB垃# 膳Ji -查看余额变化12r345L-7日19和 uo30 UO1 f12131 AItSi-F-30 0Q QOII同样，我们用红字冲销就会发现，借贷方是都没有数字的。至此，我们解析完了冲销，至于替换只是控制了是否可以对前期冲销。二、手工冲销通过反记账按钮，我们可以实现冲销的手工记账。系统描述为：惜方余额詰转123d5ft-7e9HO10.0010.00ii"12141516总计10.0010.00借贷方金靈为仙标识:反记帐 指出要冲销此凭证行项目的交易数字。使用如果设置此标识，那么就更改此科目的交易数字的更新方法，也就是, 当做一个借方记帐时，降低科目的借方。使用如果指定的冲销原因使反记帐有必要进行，那么使用此标识。系统随后对冲销的凭证导致的所有交易数字更新进行冲销。另外，当输入凭证时，同样可以将单个凭证行项目标记为反记帐，前提是这针对相关的凭证类