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文档简介

1、高星级酒店财务部-固资与营业用具采购方:乙 方：签订日期： 年 月高星级酒店编号：FD/PRO/003制度与标准作业程序内容：固定资产项目与经营用具采购部门：财务部生效日期：2006年1月1日批准:目的：令固定资产与经营用具的采购与控制得以有效执行程序：1.定义1.1固定资产项目指单位价值在人民币贰仟元或以上，预计有效使用年期超过一年的酒店之家俱装置及设备等。1.2 经营用具指酒店用于经营业务上之玻璃器具，金银器餐具、瓷器、宴会器材、厨房用具、布草及制服。2 .采购程序2.1 预算中项目a）各部门于每财政年度开始前根据需要提交下年度固定资产与经营用具预算；b）部门根据批准之预算案按实际需要填具

2、请购单交采购部办理；c）采购部按货比三家的原则进行寻找货源、报价或比价；d ）财务部核对预算后交财务总监与总经理审批后按操作规程/细则：FD-PRO-002采购程序执行:2.2 非预算项目：非预算项目除下列情形外均不获审批：不进行该项目的采购将严重影响酒店的正常运作及对客人的必要服务。b ）用以保护及防止对客人、雇员或公众生命财产的危害。c）根据当地的法律必须执行。d ）因计划预算未知的情形出现而有采购必要。如属上述a至d情形者由部门经理填具设备购置申请表，由工程部提出意见，报 请财务总监与总经理审核后执行。3.实物之管理与控制3.1 经营用具各种经营用具的使用、保管与请购由下列部门负责：a）

3、瓷器、玻璃器具、银器仓库存货由仓库领班负责保管，在部门流通使用的存货由使用部门与管事部负 责保管。仓库领班与管事部主管须建立完整的存货记录，存货的补充由仓库及 管事部共同协商做到物尽其用提交请购单申请；b）厨房用具使用与保管由总厨负责，存货补充由行政总厨提交请购单申请；页数：1/2编号：FD/PRO/003c）布草与制服由客房部负责各种经营用具之定期盘点参照操作规程/细则PRO-010经营用具之盘点及照操作规程/细则PRO-011布草之盘点。3.2 固定资产a）固定资产的维护是全体员工的共同责任；b）各部门经理及主管均须采取有效措施以保证固定资产安全与使用得法；c） 凡固定资产的搬迁转移均须按操作规程/细则PRO-017固定资产转移 的规定执行；d） 凡固定资产搬离酒店范围，必须按操作规程/细则PRO-38酒店物品之 外调规定办理。e） 固定资产的出售转让或报废须按操作规程/细则PRO-18固定资产处理 与报废办理。

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