合并财务报表模板--带数据

1、资资产产负负债债表表( (一一) )编制单位：母公司20115年1月1日单位：万元资资产产期期末末期期初初负负债债和和所所有有者者权权益益期期末末期期初初货币资金800.00应付账款300.00交易性金融资产300.00其他应付款1,000.00应收账款净额95.00负债合计1,300.00其他应收款净额95.00存货200.00实收资本500.00流动资产合计1,490.00盈余公积20.00固定资产净额500.00未分配利润180.00无形资产10.00所有者权益合计700.00非流动资产合计510.00资产总计2,000.00负债和所有者权益合计2,000.00资资产产负负债债表表( (

2、二二) )编制单位：母公司20115年1月1日单位：万元资资产产期期末末期期初初负负债债和和所所有有者者权权益益期期末末期期初初货币资金300.00应付账款300.00交易性金融资产300.00其他应付款1,000.00应收账款净额95.00负债合计1,300.00其他应收款净额95.00存货200.00实收资本500.00流动资产合计990.00盈余公积20.00长期股权投资500.00未分配利润180.00固定资产净额500.00无形资产10.00所有者权益合计700.00非流动资产合计1,010.00资产总计2,000.00负债和所有者权益合计2,000.00资资产产负负债债表表( (三

3、三) )编制单位：子公司20115年1月1日单位：万元资资产产期期末末期期初初负负债债和和所所有有者者权权益益期期末末期期初初货币资金500.00负债合计-实收资本500.00流动资产合计500.00所有者权益合计500.00非流动资产合计-资产总计500.00负债和所有者权益合计500.00资资产产负负债债表表( (四四) )编制单位：子公司2015年12月31日单位：万元资资产产期期末末期期初初负负债债和和所所有有者者权权益益期期末末期期初初货币资金200.00500.00应付账款50.00应收账款200.00其他应付款50.00存货250.00负债合计100.00-实收资本500.005

4、00.00流动资产合计650.00500.00盈余公积15.00固定资产100.00未分配利润135.00所有者权益合计650.00500.00非流动资产合计100.00-资产总计750.00500.00负债和所有者权益合计750.00500.00资资产产负负债债表表( (五五) )编制单位：母公司2015年12月31日单位：万元资资产产期期末末期期初初负负债债和和所所有有者者权权益益期期末末期期初初货币资金526.25300.00应付账款300.00300.00交易性金融资产300.00300.00其他应付款1,000.001,000.00应收账款净额95.0095.00负债合计1,300.

5、001,300.00其他应收款净额95.0095.00存货200.00200.00实收资本500.00500.00流动资产合计1,216.25990.00盈余公积37.62520.00长期股权投资500.00500.00未分配利润338.625180.00固定资产净额450.00500.00无形资产10.0010.00所有者权益合计876.25700.00非流动资产合计960.001,010.00资产总计2,176.252,000.00负债和所有者权益合计2,176.252,000.00合合并并资资产产负负债债表表( (六六) )编制单位：母公司2015年12月31日资资产产母母公公司司子子公

6、公司司抵抵销销分分录录合合并并数数负负债债和和所所有有者者权权益益货币资金526.25200.00726.25应付账款交易性金融资产300.00300.00其他应付款应收账款净额95.00200.00295.00负债合计其他应收款净额95.0095.00存货200.00250.00450.00实收资本流动资产合计1,216.25650.00-1,866.25盈余公积长期股权投资500.00-500.00-未分配利润固定资产净额450.00100.00550.00无形资产10.0010.00所有者权益合计非流动资产合计960.00100.00-500.00560.00资产总计2,176.2575

7、0.00-500.002,426.25负债和所有者权益合计合合并并利利润润表表( (七七) )编制单位：母公司2015年1-12月单位：万元项 目母母公公司司子子公公司司抵抵销销分分录录合合并并数数营业收入1,000.00500.001,500.00营业成本500.00171.50671.50营业税金及附加52.5027.5080.00销售费用100.0050.00150.00管理费用120.0050.00170.00财务费用2.501.003.50资产减值损失10.0010.00营业利润215.00200.00-415.00营业外收入20.0020.00利润总额235.00200.00-43

8、5.00所得税费用58.7550.00108.75净利润176.25150.00-326.25合合并并资资产产负负债债表表( (八八) )编制单位：母公司2015年12月31日资资产产母母公公司司子子公公司司抵抵销销分分录录合合并并数数负负债债和和所所有有者者权权益益货币资金526.25200.00726.25应付账款交易性金融资产300.00300.00其他应付款应收账款100.00200.00-50.00250.00负债合计减:坏账准备5.00-2.502.50应收账款净额95.00200.00-47.50247.50其他应收款净额100.00-50.0050.00减:坏账准备5.00-2

9、.502.50其他应收款净额95.00-47.5047.50存货200.00250.00450.00实收资本流动资产合计1,216.25650.00-95.001,771.25盈余公积长期股权投资500.00-500.00-未分配利润固定资产净额450.00100.00550.00无形资产10.0010.00所有者权益合计非流动资产合计960.00100.00-500.00560.00资产总计2,176.25750.00-595.002,331.25负债和所有者权益合计合合并并利利润润表表( (九九) )编制单位：母公司2015年1-12月单位：万元项 目母母公公司司子子公公司司抵抵销销分分录

10、录合合并并数数营业收入1,000.00500.001,500.00营业成本500.00171.50671.50营业税金及附加52.5027.5080.00销售费用100.0050.00150.00管理费用120.0050.00170.00财务费用2.501.003.50资产减值损失10.00-5.005.00营业利润215.00200.005.00420.00营业外收入20.0020.00利润总额235.00200.005.00440.00所得税费用58.7550.00108.75净利润176.25150.005.00331.25合合并并资资产产负负债债表表( (十十) )编制单位：母公司20

11、15年12月31日资资产产母母公公司司子子公公司司抵抵销销分分录录合合并并数数负负债债和和所所有有者者权权益益货币资金526.25200.00726.25应付账款交易性金融资产300.00300.00其他应付款应收账款100.00200.00-50.00250.00负债合计减:坏账准备5.00-2.502.50应收账款净额95.00200.00-47.50247.50其他应收款净额100.00-50.0050.00减:坏账准备5.00-2.502.50其他应收款净额95.00-47.5047.50存货200.00250.00-50.00400.00实收资本流动资产合计1,216.25650.0

12、0-145.001,721.25盈余公积长期股权投资500.00-500.00-未分配利润固定资产净额450.00100.00550.00无形资产10.0010.00所有者权益合计非流动资产合计960.00100.00-500.00560.00资产总计2,176.25750.00-645.002,281.25负债和所有者权益合计合合并并利利润润表表( (十十一一) )编制单位：母公司2015年1-12月单位：万元项 目母母公公司司子子公公司司抵抵销销分分录录合合并并数数营业收入1,000.00500.00-2501,250.00营业成本500.00171.50-200471.50营业税金及附加

13、52.5027.5080.00销售费用100.0050.00150.00管理费用120.0050.00170.00财务费用2.501.003.50资产减值损失10.00-5.005.00营业利润215.00200.00-45.00370.00营业外收入20.0020.00利润总额235.00200.00-45.00390.00所得税费用58.7550.00108.75净利润176.25150.00-45.00281.25合合并并资资产产负负债债表表( (十十二二) )编制单位：母公司2015年12月31日资资产产母母公公司司子子公公司司抵抵销销分分录录合合并并数数负负债债和和所所有有者者权权益

14、益货币资金526.25200.00726.25应付账款交易性金融资产300.00300.00其他应付款应收账款100.00200.00-50.00250.00负债合计减:坏账准备5.00-2.502.50应收账款净额95.00200.00-47.50247.50其他应收款净额100.00-50.0050.00减:坏账准备5.00-2.502.50其他应收款净额95.00-47.5047.50存货200.00250.00-50.00400.00实收资本流动资产合计1,216.25650.00-145.001,721.25盈余公积长期股权投资500.00-500.00-未分配利润固定资产净额450

15、.00100.00-20.00530.00无形资产10.0010.00所有者权益合计非流动资产合计960.00100.00-520.00540.00资产总计2,176.25750.00-665.002,261.25负债和所有者权益合计合合并并利利润润表表( (十十三三) )编制单位：母公司2015年1-12月单位：万元项 目母母公公司司子子公公司司抵抵销销分分录录合合并并数数营业收入1,000.00500.00-250.001,250.00营业成本500.00171.50-200.00471.50营业税金及附加52.5027.5080.00销售费用100.0050.00150.00管理费用12

16、0.0050.00170.00财务费用2.501.003.50资产减值损失10.00-5.005.00营业利润215.00200.00-45.00370.00营业外收入20.00-20.00-利润总额235.00200.00-65.00370.00所得税费用58.7550.00108.75净利润176.25150.00-65.00261.25合合并并资资产产负负债债表表( (十十四四) )编制单位：母公司2015年12月31日单位：万元资资产产期期末末期期初初负负债债和和所所有有者者权权益益期期末末期期初初货币资金726.25800.00应付账款300.00300.00交易性金融资产300.0

17、0300.00其他应付款1,000.001,000.00应收账款250.00100.00负债合计1,300.001,300.00减:坏账准备2.505.00应收账款净额247.5095.00其他应收款50.00100.00减:坏账准备2.505.00其他应收款净额47.5095.00存货400.00200.00实收资本500.00500.00流动资产合计1,721.251,490.00盈余公积37.62520.00长期股权投资未分配利润423.625180.00固定资产净额530.00500.00无形资产10.0010.00所有者权益合计961.25700.00非流动资产合计540.00510

18、.00资产总计2,261.252,000.00负债和所有者权益合计2,261.252,000.00合合并并利利润润表表( (十十五五) )编制单位：母公司2015年1-12月单位：万元项 目本本期期数数上上期期数数营业收入1,250.001,000.00营业成本471.50500.00营业税金及附加80.0052.50销售费用150.00100.00管理费用170.00100.00财务费用3.502.50资产减值损失5.0010.00营业利润370.00235.00营业外收入利润总额370.00235.00所得税费用108.7559.75净利润261.25175.25资资产产负负债债表表( (

19、十十六六) )编制单位：子公司2015年1月1日单位：万元资资产产期期末末期期初初负负债债和和所所有有者者权权益益期期末末期期初初货币资金625.00负债合计-实收资本500.00流动资产合计625.00资本公积125.00所有者权益合计625.00非流动资产合计-资产总计625.00负债和所有者权益合计625.00资资产产负负债债表表( (十十七七) )编制单位：子公司2015年12月31日单位：万元资资产产期期末末期期初初负负债债和和所所有有者者权权益益期期末末期期初初货币资金325.00625.00应付账款50.00应收账款200.00其他应付款50.00存货250.00负债合计100.

20、00-实收资本500.00500.00流动资产合计775.00625.00资本公积125.00125.00固定资产100.00盈余公积15.00未分配利润135.00所有者权益合计775.00625.00非流动资产合计100.00-资产总计875.00625.00负债和所有者权益合计875.00625.00合合并并资资产产负负债债表表( (十十八八) )编制单位：母公司2015年12月31日资资产产母母公公司司子子公公司司抵抵销销分分录录合合并并数数负负债债和和所所有有者者权权益益货币资金526.25325.00851.25应付账款交易性金融资产300.00300.00其他应付款应收账款100

21、.00200.00-50.00250.00负债合计减:坏账准备5.00-2.502.50应收账款净额95.00200.00-47.50247.50其他应收款净额100.00-50.0050.00减:坏账准备5.00-2.502.50其他应收款净额95.00-47.5047.50实收资本存货200.00250.00-50.00400.00资本公积流动资产合计1,216.25775.00-145.001,846.25盈余公积长期股权投资500.00-500.00-未分配利润固定资产净额450.00100.00-20.00530.00归属于母公司权益无形资产10.0010.00少数股东权益非流动资产

22、合计960.00100.00-520.00540.00所有者权益合计资产总计2,176.25875.00-665.002,386.25负债和所有者权益合计合合并并利利润润表表( (十十九九) )编制单位：母公司2015年1-12月单位：万元项 目母母公公司司子子公公司司抵抵销销分分录录合合并并数数营业收入1,000.00500.00-250.001,250.00营业成本500.00171.50-200.00471.50营业税金及附加52.5027.5080.00销售费用100.0050.00150.00管理费用120.0050.00170.00财务费用2.501.003.50资产减值损失10.

23、00-5.005.00营业利润215.00200.00-45.00370.00营业外收入20.00-20.00-利润总额235.00200.00-65.00370.00所得税费用58.7550.00108.75净利润176.25150.00-65.00261.25归属于母公司净利润231.25少数股东净利润30.00合合并并资资产产负负债债表表( (二二十十) )编制单位：母公司2015年12月31日单位：万元资资产产期期末末期期初初负负债债和和所所有有者者权权益益期期末末期期初初货币资金851.25800.00应付账款300.00300.00交易性金融资产300.00300.00其他应付款1

24、,000.001,000.00应收账款250.00100.00负债合计1,300.001,300.00减:坏账准备2.505.00应收账款净额247.5095.00其他应收款50.00100.00减:坏账准备2.505.00实收资本500.00500.00其他应收款净额47.5095.00资本公积存货400.00200.00盈余公积37.62520.00流动资产合计1,846.251,490.00未分配利润393.625180.00长期股权投资归属于母公司权益931.25700.00固定资产净额530.00500.00少数股东权益155.000无形资产10.0010.00所有者权益合计1,08

25、6.25700.00非流动资产合计540.00510.00资产总计2,386.252,000.00负债和所有者权益合计2,386.252,000.00合合并并利利润润表表( (二二十十一一) )编制单位：母公司2015年1-12月单位：万元项 目本本期期数数上上期期数数营业收入1,250.001,000.00营业成本471.50500.00营业税金及附加80.0052.50销售费用150.00100.00管理费用170.00100.00财务费用3.502.50资产减值损失5.0010.00营业利润370.00235.00营业外收入利润总额370.00235.00所得税费用108.7559.75

26、净利润261.25175.25归属于母公司净利润231.25少数股东净利润30.00单位：万元母母公公司司子子公公司司抵抵销销分分录录合合并并数数300.0050.00350.001,000.0050.001,050.001,300.00100.00-1,400.00500.00500.00-500.00500.0037.62515.00-15.0037.625338.625135.0015.00488.625-合合并并资资产产负负债债表表( (六六) )876.25650.00-500.001,026.252,176.25750.00-500.002,426.25单位：万元母母公公司司子子公

27、公司司抵抵销销分分录录合合并并数数300.0050.00-50.00300.001,000.0050.00-50.001,000.001,300.00100.00-100.001,300.00500.00500.00-500.00500.0037.62515.00-15.0037.625338.625135.0020.00493.625-876.25650.00-495.001,031.252,176.25750.00-595.002,331.25-合合并并资资产产负负债债表表( (八八) )单位：万元母母公公司司子子公公司司抵抵销销分分录录合合并并数数300.0050.00-50.00300