ERP实训资料(1)

1、系统管理实验一 新建账套实验数据公司将于2012年2月 正式使用K/3系统，账套选择“标准供应链解决方案”。账号自设，账套名称应含有本人学号姓名；采用数据库；采用身份验证；用户名为“；系统口令为“”。公司地址自设，电话自设，将于年月启用。记账本位币为“人民币”，小数点位数为，凭证过账前必须审核，会计期间采用自然年度会计期间。实验二 用户管理实验步骤新增用户组新增用户针对用户组授权针对用户授权操作部门及人员系统管理员实验前准备先调查、统计每个系统使用人员的业务操作范围，并明确功能、业务的操作权限。实验数据备份账套“*公司系统管理”总账管理实验一 系统初始化实验步骤：设置系统参数设置基础资料录入初

2、始数据关闭初始化操作部门及人员：财务部门人员实验前准备:将系统日期调整为2012-02-01恢复“F诚信电子公司（系统管理）”实验数据：1.系统参数参数名称参数值“本年利润”科目4103“利润分配”科目4104数量单价位数0启用往来业务核销是结账要求损益类科目为零是2.基础资料（1）币别资料（2）凭证字：记（3）会计科目采用新会计准则科目，下面的科目稍作修改表4-3（4）.新增明细科目注：2221.01.01进项税额科目的余额方向为借方。（5）新增计量单位（6）仓库信息（7）客户信息（8）供应商信息（9）部门信息（10）职员信息3.初始余额表4-11表4-12实验二 日常凭证处理实验步骤：凭证

3、录入凭证审核凭证过账实验数据：实验三 摊提凭证处理实验步骤新增凭证预提方案生成凭证凭证审核、过账操作部门及人员财务部门人员实验前准备将系统时间调整为2012-02-28恢复前述本分账套“F诚信电子公司（总账实验二）”实验数据每月月末按短期借款期末余额计提短期借款利息，利率为年利率6%方案名称：计提短期借款利息摘要：月末计提短期借款利息凭证字：记币别：人民币汇率类型：公司汇率借：财务费用-利息 （短期借款期末余额×6%÷12）贷：应付利息（短期借款期末余额×6%÷12）实验四 期末调汇实验步骤期末调汇调汇凭证审核调汇凭证过账操作部门及人员财务部门人员实验前

4、准备将系统时间调整为2012-02-28接实验三继续练习实验数据期末，需要对美元账户进行期末调汇，汇兑损益计入财务费用。实验五 结转损益实验步骤自动结转损益结转损益凭证审核结转损益凭证过账操作部门及人员财务部门人员实验前准备将系统时间调整为2012-02-28接实验四继续练习实验数据2.28日，将所有损益类科目实际发生额结转到本年利润科目中。凭证类型：损益凭证生成方式：按普通方式结转实验六 期末结账实验步骤期末结账操作部门及人员财务部门人员实验前准备将系统时间调整为2012-02-28接实验五继续练习实验数据无。应收应付管理实验一 应收应付初始化实验步骤设置系统参数设置基础资料输入初始数据与总

5、账对账结束初始化操作部门及人员会计部门人员实验前准备系统日期调整为2012-02-21恢复前述备份账套“F诚信电子公司（总账期末处理）”实验数据（1）系统参数（2）基础资料基础资料包括：单据类型（采用系统默认设置，不作更改），凭证模板、信用管理的相关内容在后面介绍。（3）初始数据实验二 物料设置实验步骤相关检查治疗的设置物料的设置操作部门及人员会计部门人员实验前准备直接采用前述操作账套实验数据实验三 信用管理实验步骤相关基础资料的设置信用额度的设置信用额度的应用操作部门及人员会计人员实验前准备直接采用前述操作账套实验数据香港中环公司的信用等级是A级，信用额度是人民币100 000元；浦东金茂公

6、司的信用等级是A级，信用额度是人民币30 000元；北方高科公司的信用等级是B级，信用额度是人民币10 000元。对这些公司都不进行信用数量、信用期限的管理。实验四 登记应收账款实验步骤销售发票的新增、审核其他应收单的新增、审核操作部门及人员会计人员实验前准备直接采用前述操作账套实验数据（1）2012年2月15日，财务部开出增值税发票给香港中环公司，销售MP3 100个，不含税单价180，计划当日收款。（2）2012年2月21日，应收香港中环公司包装箱款2000元。实验五 出纳收到钱款实验步骤收款单的新增、审核操作部门及人员会计部门人员实验前准备直接采用前述操作账套实验数据2012年2月21日

7、，收到香港中环公司包装箱款2000元（电汇）。实验六 出纳收到应收票据实验步骤应收票据的新增应收票据的审核应收票据的贴现处理操作部门及人员会计部门人员实验前准备直接采用前述操作账套实验数据（1）2012年2月25日，收到香港中环公司的货款20000元，对方开出的是不带息的银行承兑汇票，票据的签发日期是2012年2月25日，付款期限是三个月，即90天。（2）由于资金紧张，诚信电子公司将刚收到的票据于2012年2月26日到招商银行办理贴现手续，贴现率是5% 。实验七 往来账款核销实验步骤应收账款和收款的核销操作部门及人员会计部门人员实验前准备直接采用前述操作账套实验数据2012年2月15日，给香港

8、中环公司开出的21060元的蓝字销售发票和2012年2月25日收到的20000元进行部分核销。实验八 坏账处理实验步骤坏账损失的处理坏账的计提坏账凭证的处理操作部门及人员会计部门人员实验前准备直接采用前述操作账套实验数据2012年2月23日，应收香港中环公司的往来款1000元由于收款凭据丢失，加之时间过长，收回无望，特申请作为坏账损失处理。实验九 凭证制作实验步骤凭证模板的设置应收系统单据的凭证制作凭证审核操作部门及人员会计部门人员实验前准备直接采用前述操作账套实验数据实验十 期末处理实验步骤期末对账检查期末总额对账结账操作部门及人员会计部门人员实验前准备直接采用前述操作账套实验数据无工资管理

9、实验一 初始化设置实验步骤：工资系统参数设置工资类别设置工资基础数据及辅助资料设置工资计算公式设置操作部门及人员：财务部门人员实验前准备:将系统日期调整为2015-02-10恢复“F诚信电子公司（应收应付期末处理）”将总账系统反结账到第二期实验数据：（1） 系统参数参数项目名称参数值工资发放表打印前必须审核是工资分类别结账是结账与总账期间同步否结账前必须先审核是结账前必须先复审否我的薪资查看数据必须审核是我的薪资查看数据必须复核否我的薪资为零项目不显示是注意：【系统预设参数】、【标准行业（默认参数）】、【存 在差异】栏目的数据不允许修改，由系统预设或自动生成。（2） 工资类别新增“在职人员工资管理”、“临时人员工资管理”两个类别。 （3） 辅助属性练习辅助属性中的职员类别维护，在职人员类别包括：正式员工、退休人员。（4） 部门（5） 职员 从总账系统引入所有职员，同时新增两个退休人员，新增后的职员表如下：（6） 银行资料代码名称账号长度001招商银行营口支行10（7） 工资项目（8） 工资核算公式常用的工资核算公式如下：应发合计 =（基本工资 + 奖金 + 补发工资）（病假 + 事假）扣款