存贷款统计口径及报表归属调整

1、附件1存贷款统计口径及报表归属调整为适应我国金融创新的发展和金融产品日益多样化，全面真实地反映金融机构存贷款的发展及变化情况，人民银行决定调整金融机构各项存款和各项贷款统计口径，并相应调整报表项目及归属。具体调整如下：一、各项存贷款统计口径调整内容将非存款类金融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”；将存款类金融机构拆放给非存款类金融机构的款项纳入“各项贷款”。存款类金融机构包括人民银行和银行业存款类金融机构，其中银行业存款类金融机构包括国家开发银行及政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、外资银行、民营银行、农村信用

2、社、农村资金互助社和企业集团财务公司。非存款类金融机构包括银行业非存款类金融机构、证券业金融机构、保险业金融机构、交易及结算类金融机构、金融控股公司、特定目的载体、境内其他金融机构及境外同业。二、报表体系调整内容金融机构信贷收支表体系调整为三个层次。第一层为金融机构信贷收支表。机构范围涵盖存款类金融机构和银行业非存款类金融机构。全国报表采用完全合并方法编制，区域报表采用部分合并方法编制。第二层为存款类金融机构信贷收支表、银行业非存款类金融机构信贷收支表。存款类金融机构信贷收支表机构范围涵盖人民银行和银行业存款类金融机构，全国报表采用完全合并方法编制，区域报表采用部分合并方法编制。银行业非存款类

3、信贷收支表机构范围涵盖信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融服务公司及贷款公司。全国报表、区域报表均采用平衡汇总方法编制。第三层为人民银行信贷收支表、银行业存款类金融机构信贷收支表。全国报表、区域报表均采用平衡汇总方法编制。三、全国信贷收支表调整内容（一）金融机构信贷收支合并表调整内容。1.调整各项存款和各项贷款分类。各项存款、各项贷款按境内外、部门、期限及产品品种进行分类。“各项存款”分为境内存款、境外存款，“境内存款”再分为住户存款、非金融企业存款、政府存款和非银行业金融机构存款。“各项贷款”分为境内贷款、境外贷款，“境内贷款”再分为住户贷款、非金融企业及机关团体贷款和非银行业金融机构贷款。

4、2.调整同业往来统计口径及报表项目。“同业往来”统计口径缩小，仅将存款类金融机构间的交易列为同业交易，在本表中银行业存款类金融机构间的交易已完全合并，不再反映。在资金来源方和运用方分别增设“卖出回购资产”、“买入返售资产”项目，以反映报表机构与非银行业金融机构的回购交易；分别增设“借款及非银行业金融机构拆入”、“存放非银行业金融机构款项”项目，以反映报表机构与非银行业金融机构其他资金往来。（二）增设存款类金融机构信贷收支合并表。存款类金融机构信贷收支合并表反映存款类金融机构与住户、非金融企业、政府、非存款类金融机构及境外部门的交易情况。报表列示的资金来源方主要项目为各项存款、金融债券、卖出回购

5、资产、借款及非存款类金融机构拆入、流通中货币、应付及暂收款、各项准备、所有者权益，资金运用方为各项贷款、债券投资、股权及其他投资、买入返售资产、存放非存款类金融机构款项、金银占款、外汇占款、应收及预付款、投资性房地产、固定资产。其中各项存款、各项贷款的分类原则与金融机构信贷收支合并表一致。（三）银行业存款类金融机构信贷收支表调整内容。1.调整各项存款和各项贷款分类。“各项存款”分为境内存款、境外存款，“境内存款”再分为个人存款、单位存款、国库定期存款和非存款类金融机构存款。“各项贷款”分为境内贷款、境外贷款，“境内贷款”再分为短期贷款、中长期贷款、票据融资、融资租赁和各项垫款，“短期贷款”和“

6、中长期贷款”再分为个人、单位及非存款类金融机构贷款。2.调整同业往来统计口径及报表项目。“同业往来”统计口径缩小，仅将存款类金融机构间的交易列为同业交易，将其更名为“银行业存款类金融机构往来”。同时在资金来源方增设“卖出回购资产”、“借款及非存款类金融机构拆入”项目，在资金运用方增设“买入返售资产”、“存放非存款类金融机构款项”项目，用以反映存款类金融机构与其他金融机构间的往来。3.增设相关统计项目促使信贷收支表向资产负债表形式转化。一是取消负债方“其他”项目，分别在信贷收支表资金运用方、资金来源方增设“其他资产”、“其他负债”项目；二是将“联行往来”、“外汇买卖”等项目由双方列示调整为单方净

7、值列示。（四）银行业非存款类金融机构信贷收支表调整内容。1.调整各项存款和各项贷款分类。“各项存款”分为境内存款、境外存款，“境内存款”再分为个人存款和单位存款。“各项贷款”分为境内贷款、境外贷款，“境内贷款”再分为短期贷款、中长期贷款、票据融资、融资租赁和各项垫款，“短期贷款”和“中长期贷款”再分为个人和单位贷款。2.调整同业往来统计口径及报表项目。“同业往来”统计口径缩小，仅将存款类金融机构间的交易列为同业交易，在本表中单设报表项目反映银行业非存款类金融机构与其他金融机构的往来。在资金来源方增设“金融机构存放”、“金融机构拆入”项目，在资金运用方增设“存放金融机构”、“拆放金融机构”项目。

8、3.增设相关统计项目促使信贷收支表向资产负债表形式转化。一是取消负债方“其他”项目，分别在信贷收支表资金运用方、资金来源方增设“其他资产”、“其他负债”项目；二是将“外汇买卖”等项目由双方列示调整为单方净值列示。报表表式及归属调整详见附1及附3。四、区域信贷收支表调整内容为合理反映区域金融机构资金来源与运用的情况，优化区域信贷收支表。（一）区域金融机构信贷收支表、存款类金融机构信贷收支表的修订。在全国信贷收支表基础上，在资金来源方，删除“五、流通中货币”项目；增设“五、联行往来（净）”项目；调整“二、金融债券”项目归属，不再合并反映。在资金运用方，调整“债券投资”项目归属，不再合并反映；增设“

9、六、联行往来（净）”项目及其中项“其中：境内存放二级准备金”项目。（二）区域银行业存款类金融机构信贷收支表的修订。在全国信贷收支表基础上，在资金运用方“六、联行往来（净）”项下增设其中项“其中：境内存放二级准备金”，反映商业银行上缴上级行的二级准备金。报表表式及归属调整详见附2及附3。附：1.全国信贷收支表表式 2.区域信贷收支表表式 3.信贷收支表报表归属附1金融机构本外币信贷收支合并表汇率： 日期 单位：亿元 栏目本月余额比上月增减额比年初增减额项目本年上年本年上年一、各项存款 （一）境内存款 1.住户存款 （1）活期存款 （2）定期及其他存款 2.非金融企业存款 （1）活期存款 （2）定

10、期及其他存款 3.政府存款 （1）财政性存款 （2）机关团体存款 4.非银行业金融机构存款 （二）境外存款二、金融债券 其中：境外发行三、卖出回购资产四、借款及非银行业金融机构拆入五、流通中货币六、应付及暂收款七、各项准备八、所有者权益 其中：实收资本九、其他资金来源总计注：本表机构包括中国人民银行、银行业存款类金融机构、银行业非存款类金融机构。金融机构本外币信贷收支合并表汇率： 日期 单位：亿元 栏目本月余额比上月增减额比年初增减额项目本年上年本年上年一、各项贷款 （一）境内贷款 1.住户贷款 （1）短期贷款 消费贷款 经营贷款 （2）中长期贷款 消费贷款 经营贷款 2.非金融企业及机关团体

11、贷款 （1）短期贷款 （2）中长期贷款 （3）票据融资 （4）融资租赁 （5）各项垫款 3.非银行业金融机构贷款 （二）境外贷款二、债券投资 其中：境外债券三、股权及其他投资四、买入返售资产五、存放非银行业金融机构款项六、金银占款七、外汇占款八、应收及预付款九、投资性房地产十、固定资产资金运用总计存款类金融机构本外币信贷收支合并表汇率： 日期 单位：亿元栏目本月余额比上月增减额比年初增减额项目本年上年本年上年一、各项存款 （一）境内存款 1.住户存款 （1）活期存款 （2）定期及其他存款 2.非金融企业存款 （1）活期存款 （2）定期及其他存款 3.政府存款 （1）财政性存款 （2）机关团体存

12、款 4.非存款类金融机构存款 （二）境外存款二、金融债券 其中：境外发行三、卖出回购资产四、借款及非存款类金融机构拆入五、流通中货币六、应付及暂收款七、各项准备八、所有者权益 其中：实收资本九、其他资金来源总计注：本表机构包括中国人民银行、银行业存款类金融机构。 存款类金融机构本外币信贷收支合并表汇率： 日期 单位：亿元栏目本月余额比上月增减额比年初增减额项目本年上年本年上年一、各项贷款 （一）境内贷款 1.住户贷款 （1）短期贷款 消费贷款 经营贷款 （2）中长期贷款 消费贷款 经营贷款 2.非金融企业及机关团体贷款 （1）短期贷款 （2）中长期贷款 （3）票据融资 （4）融资租赁 （5）各

13、项垫款 3.非存款类金融机构贷款 （二）境外贷款二、债券投资 其中：境外债券三、股权及其他投资四、买入返售资产五、存放非存款类金融机构款项六、金银占款七、外汇占款八、应收及预付款九、投资性房地产十、固定资产资金运用总计人民银行本外币信贷收支表汇率： 日期 单位：亿元栏目本月余额比上月增减数比年初增减数项目本年上年本年上年一、货币发行二、金融机构存款 （一）境内金融机构存款 中资大型银行 中资中小型银行 农村信用社 财务公司 外资金融机构 其他金融机构 （二）境外金融机构存款三、金融机构特种存款四、财政存款 其中：中央财政存款 地方财政存款五、商业银行划来财政性存款六、卖出回购证券七、中央银行债

14、券八、清算资金往来（净）九、其他负债十、国家资本十一、当年结益资金来源总计人民银行本外币信贷收支表汇率： 日期 单位：亿元栏目本月余额比上月增减数比年初增减数项目本年上年本年上年一、金融机构贷款 中资大型银行 中资中小型银行 农村信用社 财务公司 外资金融机构 其他金融机构 其中：资产管理公司二、再贴现三、专项贷款四、金银占款五、外汇占款六、有价证券及投资七、买入返售证券八、存放金融机构九、清算资金往来（净）十、其他资产资金运用总计银行业存款类金融机构本外币信贷收支表汇率： 日期 单位：亿元栏目本月余额比上月增减数比年初增减数项目本年上年本年上年一、各项存款 （一）境内存款 1.个人存款 其中

15、：活期储蓄存款定期储蓄存款结构性存款 2.单位存款 其中：活期存款 定期存款 保证金存款 结构性存款 3.国库定期存款 4.非存款类金融机构存款 （二）境外存款二、代理财政性存款三、金融债券 其中：境外发行四、卖出回购资产五、向中央银行借款六、银行业存款类金融机构往来七、借款及非存款类金融机构拆入八、联行往来（净）九、应付及暂收款 其中：应付利息十、其他负债十一、所有者权益 其中：实收资本资金来源总计注：本表机构包括银行、信用社、财务公司。银行业存款类金融机构本外币信贷收支表汇率： 日期 单位：亿元栏目本月余额比上月增减数比年初增减数项目本年上年本年上年一、各项贷款 （一）境内贷款 1.短期贷

16、款 （1）个人贷款及透支 其中：个人消费贷款 （2）单位贷款及透支 经营贷款及透支 固定资产贷款 并购贷款 贸易融资 （3）非存款类金融机构贷款 2.中长期贷款 （1）个人贷款 其中：个人消费贷款 （2）单位贷款 经营贷款 固定资产贷款 并购贷款 贸易融资 （3）非存款类金融机构贷款 3.票据融资 4.融资租赁 5.各项垫款 （二）境外贷款二、债券投资三、股权及其他投资四、买入返售资产五、存放中央银行存款六、缴存中央银行财政性存款七、银行业存款类金融机构往来八、存放非存款类金融机构款项九、联行往来（净）十、库存现金十一、应收及预付款 其中：应收利息十二、投资性房地产十三、固定资产十四、其他资产

17、十五、减：各项准备 其中：贷款损失准备资金运用总计银行业非存款类金融机构本外币信贷收支表汇率： 日期 单位：亿元栏目本月余额比上月增减额比年初增减额项目本年上年本年上年一、各项存款 （一）境内存款 1.个人存款 其中：保证金存款 2.单位存款 其中：活期存款 定期存款 保证金存款 （二）境外存款二、代理财政性存款三、金融债券 其中：境外发行四、卖出回购资产五、中长期借款 其中：境外借款六、向中央银行借款七、金融机构存放八、金融机构拆入九、应付及暂收款十、其他负债十一、所有者权益 其中：实收资本资金来源总计注：本表机构包括信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司和贷款公司等银行业非存款类金融机构

18、。银行业非存款类金融机构本外币信贷收支表汇率： 日期 单位：亿元栏目本月余额比上月增减额比年初增减额项目本年上年本年上年一、各项贷款 （一）境内贷款 1.短期贷款 （1）个人贷款及透支 其中：个人消费贷款 （2）单位贷款及透支 经营贷款及透支 固定资产贷款 并购贷款 贸易融资 2.中长期贷款 （1）个人贷款 其中：个人消费贷款 （2）单位贷款 经营贷款 固定资产贷款 并购贷款 贸易融资 3.票据融资 4.融资租赁 5.各项垫款 （二）境外贷款二、债券投资三、股权及其他投资四、买入返售资产五、存放中央银行存款六、存放金融机构七、拆放金融机构八、库存现金九、应收及预付款 其中：应收利息十、投资性房

19、地产十一、固定资产十二、其他资产十三、减：各项准备资金运用总计金融机构人民币信贷收支合并表 日期 单位：亿元栏目本月余额比上月增减额比年初增减额项目本年上年本年上年一、各项存款 （一）境内存款 1.住户存款 （1）活期存款 （2）定期及其他存款 2.非金融企业存款 （1）活期存款 （2）定期及其他存款 3.政府存款 （1）财政性存款 （2）机关团体存款 4.非银行业金融机构存款 （二）境外存款二、金融债券 其中：境外发行三、卖出回购资产四、借款及非银行业金融机构拆入五、流通中货币六、应付及暂收款七、各项准备八、所有者权益 其中：实收资本九、其他资金来源总计注：本表机构包括中国人民银行、银行业存

20、款类金融机构、银行业非存款类金融机构。金融机构人民币信贷收支合并表 日期 单位：亿元栏目本月余额比上月增减额比年初增减额项目本年上年本年上年一、各项贷款 （一）境内贷款 1.住户贷款 （1）短期贷款 消费贷款 经营贷款 （2）中长期贷款 消费贷款 经营贷款 2.非金融企业及机关团体贷款 （1）短期贷款 （2）中长期贷款 （3）票据融资 （4）融资租赁 （5）各项垫款 3.非银行业金融机构贷款 （二）境外贷款二、债券投资 其中：境外债券三、股权及其他投资四、买入返售资产五、存放非银行业金融机构款项六、金银占款七、外汇买卖八、应收及预付款九、投资性房地产十、固定资产资金运用总计存款类金融机构人民币

21、信贷收支合并表 日期 单位：亿元栏目本月余额比上月增减额比年初增减额项目本年上年本年上年一、各项存款 （一）境内存款 1.住户存款 （1）活期存款 （2）定期及其他存款 2.非金融企业存款 （1）活期存款 （2）定期及其他存款 3.政府存款 （1）财政性存款 （2）机关团体存款 4.非存款类金融机构存款 （二）境外存款二、金融债券 其中：境外发行三、卖出回购资产四、借款及非存款类金融机构拆入五、流通中货币六、应付及暂收款七、各项准备八、所有者权益 其中：实收资本九、其他资金来源总计注：本表机构包括中国人民银行、银行业存款类金融机构。存款类金融机构人民币信贷收支合并表 日期 单位：亿元栏目本月余

22、额比上月增减额比年初增减额项目本年上年本年上年一、各项贷款 （一）境内贷款 1.住户贷款 （1）短期贷款 消费贷款 经营贷款 （2）中长期贷款 消费贷款 经营贷款 2.非金融企业及机关团体贷款 （1）短期贷款 （2）中长期贷款 （3）票据融资 （4）融资租赁 （5）各项垫款 3.非存款类金融机构贷款 （二）境外贷款二、债券投资 其中：境外债券三、股权及其他投资四、买入返售资产五、存放非存款类金融机构款项六、金银占款七、外汇买卖八、应收及预付款九、投资性房地产十、固定资产资金运用总计人民银行人民币信贷收支表 日期 单位：亿元栏目本月余额比上月增减数比年初增减数项目本年上年本年上年一、金融机构存款 （一）境内金融机构存款 中资大型银行 中资中小型银行 农村信用社 财务公司 外资金