国际结算期末总复习

1、本票：本票是一人开给另一人的无条件书面承诺，保证见票在特定的，或肯定的某一日期，将一定金额的货币，付给某一特定人，或其指示人，或来人支票：支票是银行存款户，对银行签发的，授权银行对某人或其指示人，或来人，即期支付一定金额的无条件书面支付命令。汇票：汇票是由出票人向另一人签发的，要求即期、定期或在可以确定的将来的时间，向某人或其指定人或来人无条件地支付一定金额的书面命令 票据：票据有广义和狭义之分。广义的票据是指商业上的权利凭证。狭义的票据则是指以支付金钱为目的的特种证券，是由出票人签名于票据上，无条件地约定由自己或由他人支付一定金额的、可以流通转让的证券。 国际保理：是保理商为国际贸易记账赊销

2、提供出口贸易融资，销售账务处理，收取应收账款及卖方信用证担保合为一体的金融服务。预支信用证：是在该证列入特别条款授权保兑行或其他指定银行在交单前预先垫款给受益人的一种信用证 。国际结算：两个不同国家的当事人，不论是个人间的、企业间的或政府间的当事人，由于商品买卖、服务供应、资金调拨、国际信贷，需要通过银行办理的两国间的货币收付业务就叫做国际结算。国际贸易结算：国际间由于贸易活动所发生的债权债务，是通过资金调拨、货款转移的方式了结的，称为国际贸易结算。国际贸易结算是整个国际结算的核心。国际非贸易结算：国际贸易以外的其他经济活动，以及政治、文化交流活动，例如，服务供应、资金调拨、国际借贷等引起的货

3、币收付，称为“非贸易结算”。 顺汇：是指债务人使用一定方式主动将款项支付给债权人，结算过程中资金的流向与单据的传递方向相同。逆汇：是指债权人主动委托第三者(一般是债权人所在地银行)，向国外债务人收取款项，结算过程中资金的流向与单据的传递方向相反。可转让信用证是指开证行授权可使用信用证的银行(通知行)在受益人的要求下，可将信用证的全部或一部分转让给一个或数个第三者，即第二受益人的信用证。托收是债权人（出口商)为向债务人（进口商)收取款项，出具汇票(债权凭证)委托银行代为收款的一种支付方式。托收出口押汇是指出口商办理跟单托收时，可以汇票和货运单据作为质押品，向当地托收银行申请贷款，托收行根据出口商

4、的资信、经营作风，可以酌情支付一定比例的、甚至全部的票款，扣去利息将净款付给出口商，然后把跟单汇票寄给进口地的代收行，委托其代收票款，待收妥票款后收回货款。信托收据: 申请人(进口商)出立收据承认收到了质押权属于开证行的单据，同意以受托人身份提取、储藏和出售有关货物，并保证出售货物所得价款全部无条件地交与开证行。这是信用证项下申请人从开证行获得资金融通(先提货后付款)的一种方式。信用证开证银行根据申请人的要求和指示向受益人开立的有一定金额的在一定期限内凭规定的单据在制定的地点支付即付款、承兑或议付汇票的书面保证。背对背信用证： 中间商将国外开来的以他为受益人的原始信用证或主要信用证作为支付资金

5、的援助，请求银行依据原始信用证条款，开出以供货人为受益人的信用证。这种信用证称为背对背信用证又称对应信用证。票据行为:狭义是指以负担票据上的债务为目的所做的必要形式的法律行为，那就是出票、背书、承兑、参加承兑、保证。广义是指除了上述狭义票据行为以外，还包括处理票据中有专门规定的行为，如提示、付款、参加付款、退票、行使追索权等行为。追索权是持票人在第一次请求付款收到拒绝后，行使的第二次请求权，第一次请求权主债务人付款，这是持票人的基本票据权利，在主债务人拒绝付款或无力付款时，持票人可行使第二次请求权，要求所有在汇票上签名的人中一人、数人或全体人员，偿付汇票金额。包买票据：包买商从出口商那里无追索

6、地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费庭。简答题 票据有哪些特点答1流通性票据所有权通过背书交付和无背书交付进行转让2无因性即票据的有效性不受票据原因的影响3要式性即票据必须按法定方式做成其形式和内容必须完全符合票据法4文义性即票据当事人的责任和权利完全根据票据上所记载的文义来解释。汇票与本票区本票是无条件的支付承诺而汇票是无条件的支付命令。2本票的票面有两方当事人:即出票人和收款人而汇票有三方当事人即出票人、付款人和收款人。3本票的出票人即是付款人远期本票不须办理提示承兑手续而远期汇票则要办理承兑手续。4本票在任何情况下出票人都是主债务

7、人而汇票在承兑前出票人是主债务人在承兑后承兑人是主债务人。.比较信汇、电汇与票汇三种方式答1从支付工具来看电汇方式使用电报、电传或SWIFT信汇方式使用信汇委托书或支付委托书票汇方式使用银行即期汇票2从汇款人的成本费用来看电汇收费较高3从安全方面来看电汇比较安全4从汇款速度来看电汇最为快捷5从使用范围来看电汇是目前使用最广泛的方式信汇方式很少使用票汇介于二者中间。票据的功能：1 汇兑功能是票据的传统功能。 2支付功能是票据的基本功能。 3信用功能是票据的核心功能。4 融资功能.保理业务的积极作用（1）在信用的额度内具有比较可靠的安全收汇保证 （2）应收帐款的付款期限可以得到保证，出口商只要按合

8、同发货，保理商立即可对出口商的账款进行管理，并按合同规定的付款日期向进口商催收货款。 （3）便利出口商获得融资 （4）减少托收方式的进出口风险 （5）提供多种货币的分类服务 （6）利用银行优势，使客户避免外汇风险 （7）事先对进出口商进行资信调查。海运提单的功能和作用？ 功能；（1）海运提单是承运人出具的已装船的货物的收据 （2）海运提单是承运人和托运人之间订立运输合约的证据 （3）海运提单是物权凭证 作用：（1）海运提单当作可流通单据，经过背书和交付可以转让他人。 （2）海运提单能够控制货物，承运人或其代理人只能凭申请人交一张正本提单才能把货物交给申请人。 （3）海运提单可供买主彩转让提单给

9、新的买主的做法来出售在途货物 包买票据/福费廷业务的优缺点？ 包买票据业务的优点； （1） 包买票据仅使用本票或汇票，办理简便、灵活、高效。 （2） 适应西欧国家的资本货物出口、金额很大、期限较长、风险较多的交易，特别是当某些国家的贸易商，得不到政府的资助，商业银行提供出口信贷资金不够充足，或贴现商人不愿意贴现期限太长的飘扬时，出口商可以同包买商洽谈包买融资。 （3） 包买商买商买入票据支付净款后，自行承担可能收不进票款的风险，而对出口商即收款人放弃追索权。 （4） 按固定贴现率包买票据，可以避免以后由于市场利率上涨而使融资费用增加 （5） 包买方式可以结合银行予以保证的做法，由出口商开立以进

10、口商受票付款该银行保证的分期付款商业汇票，给予包买融资，还可使用在卖方信贷的远期票据贴现融资业务方面 包买票据融资的缺点： 出口商负担包买票据的费用要比远期汇票贴现费用高得多，因为出口商负担的贴现率要把包买商承担收不进票款的风险包括在内。此外，出口商还要负担选择费和承担费，因此费用增多了。托收指示的重要性有三点：托收业务离不开托收指示，所有的托收业务必须附有一个单独的托收指示。代收行仅依据托收指示中载明的指示行事。代收行不从别处寻找指示，并且没有义务审核2审核以获得指示。个别单据上面不载有托收指示，如果有的话，也将不予理会。背对背信用证和可转让信用证的区别如下：背对背信用证的开立并非原始信用证

11、申请人和开证行的意旨，而是受益人的意旨，申请人和开证行与背对背信用证无关。可转让信用证的开立是申请人的意旨，开证行同意并在信用证上加列“transferable”字样，始可开出可转让信用证。背对背信用证：原始证和背对背证是两个独立的信用证，连同两个完全独立的开证行付款承诺。可转让信用证：已转让信用证不仅其生存和收到的条款和条件（允许更改的除外）均来自于原始可转让信用证，而且其使用也来自于原始可转让信用证。背对背信用证的第二受益人得不到原始信用证开证行的付款保证。可转让信用证的第二受益人可以得到开证行的付款保证。开立背对背信用证的银行就是该证的开证行。转让信用证的转让行按照第一受益人的指示开立变

12、更条款的新的可转让信用证，通知第二受益人，该转让行地位不变，仍是转让行。在跟单信用证项下，受益人将单据交给指定银行有以下优点：受益人不承担从指定银行寄单至开证行的路途遗失风险；受益人多与指定银行处于同城，不必提早交单。受益人修改单据方便。受益人直接交单给开证行有以下缺点：受益人承担寄单路途遗失风险；受益人必须提早寄单，使其到达开证行时没有不方便。开证行审单发现不符点，受益人修改单据不方便。 不可流通转让海运单的特点有1不可流通转让海运单不是物权凭证不能背书转让。 2不可流通转让海运单除单据上写名的收货人外他人不能提货。3不可流通转让海运单的收货人可以不需提示该单据即可提货。4不可流通

13、转让海运单条件下银行不能取得货物控制权采用保理收款应注意的问题保理作为比较新的国际贸易结算手段，已经有十多年的历史了，而且逐渐成熟，并被更多出口商采用。其主要是针对在日益激烈的市场竞争，买方的付款条件要求的更加苛刻，比如D/A远期，甚至赊销等情况下，为了适应出口商既能够保持出口需要，又要减少出口收汇的风险这样的需求而产生的一种金融服务产品(就象保险也叫做产品一样)。但是要做保理，是有条件的，即需要注意以下的问题： 1、买方(进口商)要有较好的信誉或信用，这样进口保理商才能够为其核定一定的信用额度，否则是不可能被接受的。 2、在叙做保理业务之前，这些申请、信用评估、核定信用额度等大量的工作是要在正式签订出口合同就要做的。 3、只有当出口