企业培训用升级版开票V20

1、税控发票开票软件（金税盘版）税控发票开票软件（金税盘版）V2.0.00V2.0.00培训培训2012014 4年年1111月月 增值税防伪税控系统是金税工程的重要组成部分，不仅达到了对增值税发票防伪和税控的双重功效，是为管控增值税，扼制利用发票偷税、骗税，防止税收流失而研制的。 整个防伪税控系统分为企业端和税务端两套软件系统。系统综述系统综述系统组成系统组成 企业端使用的是税控发票开票软件（金税盘版），该系统是运用信息加密和电子信息存储技术，强化增值税发票的防伪功能，实现对增值税一般纳税人税源监控，用于企业开具增值税专用发票、增值税普通发票、货物运输业增值税专用发票以及机动车销售统一发票。企业

2、端功能企业端功能购买发票读入发票填开发票抄税报税工作流程工作流程大唐电信总公司110108458005888北京市海淀区学院路甲58号工行海淀支行5888008号网卡21k套 500 2000 1000000.00 17% 1000000.00 壹佰壹拾柒万圆整壹佰壹拾柒万圆整1170000.00 170000.00 170000.00 开具发票开具发票发票代码：发票代码： 1100111560发票号：发票号：30000000销方纳税号：销方纳税号：110101456789222金额：金额：1000000税额：税额：170000开票日期：开票日期：2014年年11月月02日日购方纳税号：购方纳

3、税号：1101084580058888防伪与计税防伪与计税经过金税盘加密产生电子密码打印于票面发票代码：发票代码：4100061560发票号码：发票号码：00000136销方纳税号：销方纳税号： 410305000000410开票日期：开票日期：2006年年06月月08日日购方纳税号：购方纳税号： 110108458005888金额：金额：1000000税额：税额：170000发票数据在打印同时计入金税盘防伪与计税防伪与计税系统组成系统组成增值税防伪税控系统企业端硬件设备硬件设备软软 件件（税控发票开票软件税控发票开票软件）（金税盘版）（金税盘版） V2.0.00 通用设备通用设备专用设备专用

4、设备硬件组成硬件组成连接在计算机的USB口，是防伪税控系统的核心部件，用于开具、存贮发票等。连接在计算机的USB口，主要用于抄报税和购退票。2.1.3 2.1.3 专用设备专用设备用于打印各种发票和各种报表。用于安装和运行税控发票开票软件（金税盘版）。2.1.2 2.1.2 通用设备通用设备 金税盘和报税盘可以金税盘和报税盘可以在在WindowsWindows XP SP3 XP SP3及以上及以上操作系统的计算机下正常使用。操作系统的计算机下正常使用。 金税盘金税盘和和报税盘报税盘使用时使用时无需无需手工安装驱手工安装驱动，动，选配报税盘的企业选配报税盘的企业初次使用时必须初次使用时必须先先

5、注册注册报税盘。报税盘。硬件特点硬件特点系统设置发票管理报税处理系统维护税控发票开票软件（金税盘版）V2.0.00系统软件功能模块系统软件功能模块2.1.2.1.5 5 系统功能模块系统功能模块 开具和管理开具和管理多种类型多种类型的发票的发票 开票软件能够实现对开票软件能够实现对增值税专用发票、增值税增值税专用发票、增值税普通发票（农产品收购发票和农产品销售发票也属于普通发票（农产品收购发票和农产品销售发票也属于增值税普通发票）、货物运输业增值税专用发票、机增值税普通发票）、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票动车销售统一发票的开具管理功能。的开具管理功能。2.2.2 2.2.2 软

6、件特点软件特点 一次性可读入和退回一次性可读入和退回多卷多种类多卷多种类发票发票企业购买某一类发票时的企业购买某一类发票时的一个连续号码段一个连续号码段称之称之为为1 1卷，卷，使用使用金税盘金税盘购买发票时，购买发票时，专用发票与普通发专用发票与普通发票之和票之和不能超过不能超过5卷卷，货物，货物运输增值税专用发票与机运输增值税专用发票与机动车销售统一发票之和动车销售统一发票之和不能超过不能超过5卷卷；使用；使用报税盘报税盘购购买发票时，买发票时，四种发票卷数之和四种发票卷数之和不能超过不能超过5卷卷。在企业在企业端利用发票读入功能端利用发票读入功能一次一次将将多卷多种类多卷多种类发票发票全

7、部全部读读入系统。同样，退回到金税盘或报税盘上的多卷、入系统。同样，退回到金税盘或报税盘上的多卷、多种类发票也可以多种类发票也可以一次性一次性退回到税务机关。退回到税务机关。2.2.2 2.2.2 软件特点软件特点 系统支持系统支持非征期非征期抄报税和联网开票抄报税和联网开票即开即传即开即传 除征期内的抄税功能（即每月一日进入开票系除征期内的抄税功能（即每月一日进入开票系统后提示抄税）外，开票软件还支持统后提示抄税）外，开票软件还支持非征期抄报税非征期抄报税的功能。在联网状态下，企业开具的发票明细会的功能。在联网状态下，企业开具的发票明细会实实时上传时上传到相应的税务端系统。到相应的税务端系统

8、。2.2.2 2.2.2 软件特点软件特点 支持支持离线控制离线控制和企业离线和企业离线授权信息下载授权信息下载 因网络故障等原因因网络故障等原因无法连网开票无法连网开票的，可在税务的，可在税务机关设定的机关设定的离线开票控制范围离线开票控制范围内开具发票，超过离内开具发票，超过离线开票控制范围未连网上传的，税控发票开票软件线开票控制范围未连网上传的，税控发票开票软件（金税盘版）将（金税盘版）将自动锁死自动锁死无法开票，纳税人无法开票，纳税人连通网连通网络络或者由或者由主管税务机关解锁主管税务机关解锁后方可继续开票。同时，后方可继续开票。同时，每次连网每次连网登录开票软件时，系统登录开票软件时

9、，系统自动自动实现从税务端实现从税务端下载下载离线开具发票的时长等离线开具发票的时长等企业离线授权信息企业离线授权信息，更更新新开票软件中对应的开票软件中对应的参数参数。2.2.2 2.2.2 软件特点软件特点初初 次次 使使 用用税控发票开票软件（金税盘版）发票管理抄税处理系统初始化注 册登 录注意：注意：若只使用基本的防伪开票功若只使用基本的防伪开票功能，无须进行系统注册。能，无须进行系统注册。系统工作流程系统工作流程日日 常常 使使 用用税控发票开票软件（金税盘版）抄税处理发票管理登 录系统工作流程系统工作流程3.1 3.1 启动和登录启动和登录 运行开票软件后，系统首先出现下载更新文件

10、界面，系运行开票软件后，系统首先出现下载更新文件界面，系统自动进行在线升级（统自动进行在线升级（不要修改默认的下载服务器地址不要修改默认的下载服务器地址）。）。设置下载服务器地址3.1 3.1 启动和登录启动和登录 运行开票软件后，系统弹出登录界面。（密码默认为运行开票软件后，系统弹出登录界面。（密码默认为123456123456；证书口令默认为；证书口令默认为8 8个个8 8，初次登录，初次登录必须修改必须修改），点），点击击“登录登录”按钮便可登录系统进行业务处理。按钮便可登录系统进行业务处理。3.23.2 系统初始化系统初始化 系统初始化系统初始化 此功能慎用，只在需重置帐套时使用，使用

11、前务必做数据备份！点击菜单栏中的“系统初始化”，重设“主管姓名”和用户密码后，点击“确定”按钮，将对帐套进行重置操作，重置后除保留企业各项基本信息和编码信息外，其他数据全部删除且不可恢复，系统恢复到会计期间的初始状态。3.3.3.13.1 系统设置系统设置 第一次安装成功后进入系统时，系统会自动弹出初始化界面，可在此设置主管姓名和密码后点击“确定”按钮自动进行初始化。 3.1 3.1 启动和登录启动和登录 系统参数设置系统参数设置 3.3.3.13.1 系统设置系统设置3.3.3.13.1 系统设置系统设置（1）基本参数设置 基本参数设置包含基本参数设置包含“基本信息基本信息”、“凭证接口凭证

12、接口”和和“上上传设置传设置”三个设置项。三个设置项。3.3.3.13.1 系统设置系统设置“基本信息”页签中可修改营业地址、电话号码、银行账号等信息，修改完成后点击“确定”按钮将关闭窗口并保存信息，企业名称取自金税盘中的授权信息，只可查看不可更改。基本信息 报税盘注册报税盘注册 3.3.3.13.1 系统设置系统设置 客户管理客户管理 3.3.3.23.2 编码管理编码管理3.3.3.23.2 编码管理编码管理数据编辑键，进行增加、修改和删除的操作将客户编码导入或导出选中一行记录，点击“+增加”按钮，便可在其上方增加一条新记录。3.3.3.23.2 编码管理编码管理3.3.3.23.2 编码

13、管理编码管理名称、编码不能为空；税号可以为15、17、18、20位或空。3.3.3.23.2 编码管理编码管理 商品管理商品管理 3.3.3.23.2 编码管理编码管理选中一行记录，点击“+增加”按钮，便可在其上方增加一条新记录。3.3.3.23.2 编码管理编码管理3.3.3.23.2 编码管理编码管理名称、编码、税率和单价不能为空；税率随商品税目而定，不能人工修改。3.3.3.23.2 编码管理编码管理名称、编码、身份证号码/组织机构代码不能为空。3.3.3.23.2 编码管理编码管理 税目编码税目编码 3.3.3.23.2 编码管理编码管理3.3.3.23.2 编码管理编码管理选中一行记

14、录，点击“+增加”按钮，便可在其上方增加一条新记录。3.3.3.23.2 编码管理编码管理编码、名称、税率和征收率不能为空，税率缺省值为0.17，可选17%、13%、11%、6%、4%、3%，也可以根据用户需要手工添加。3.3.3.23.2 编码管理编码管理3.3.3.23.2 编码管理编码管理发发票票管管理理增值税专用发票增值税专用发票实现对四种发票的管理实现对四种发票的管理第四部分第四部分 发票管理发票管理增值税普通发票增值税普通发票货物运输业增值税专用发票货物运输业增值税专用发票机动车销售统一发票机动车销售统一发票填开、打印填开、打印作废、查询作废、查询4.1.1 领用流程4.1.2 发

15、票购买4.1.3 发票读入4.1.4 发票退回4.1.5 发票库存查询新购发票信息通过金税盘或报税盘读入读入开票系统企业持金税盘或报税盘到税局购买发票购买发票读读入入未用发票号退回退回到金税盘或报税盘退退回回企业持金税盘或报税盘到税局退回发票退回发票4.1.1 4.1.1 领用流程领用流程4.1.1 领用流程4.1.2 发票购买4.1.3 发票读入4.1.4 发票退回4.1.5 发票库存查询注意：注意：企业企业到税务机关可一次购买多卷多种类发到税务机关可一次购买多卷多种类发票票, 但但 需注意：一、使用金税盘购买发票时，需注意：一、使用金税盘购买发票时，专用发票与普通发票之和不能超过专用发票与

16、普通发票之和不能超过5卷，货物运卷，货物运输增值税专用发票与机动车销售统一发票之和输增值税专用发票与机动车销售统一发票之和不能超过不能超过5卷。二、使用报税盘卷。二、使用报税盘 购买发票时，购买发票时，四种发票卷数之和不能超过四种发票卷数之和不能超过5卷。卷。例如：购买2卷增值税专用发票和1卷机动车销售统一发票企业企业税局税局4.1.2 4.1.2 发票购买发票购买4.1.1 领用流程4.1.2 发票购买4.1.3 发票读入4.1.4 发票退回4.1.5 发票库存查询4.1.3 4.1.3 发票读入发票读入4.1.3 4.1.3 发票读入发票读入注意：注意：对于选配报税盘的企业，在读入发票前必

17、对于选配报税盘的企业，在读入发票前必须确保已执行过须确保已执行过“注册报税盘注册报税盘” 操作。如果企操作。如果企业报税盘中有新购发票，但未注册报税盘，则业报税盘中有新购发票，但未注册报税盘，则无法成功读入新购发票。无法成功读入新购发票。 点击“发票领用管理/ 读入新购发票”菜单项。系统弹出“您确定要从存储卡读取发票吗？” 提示信息框。 4.1.3 4.1.3 发票读入发票读入 对于配有报税盘的，系统弹出“读入发票的来源介质选择”提示框。4.1.3 4.1.3 发票读入发票读入显示发票读入成功的提示信息。 利用读入新购发票功能，能够利用读入新购发票功能，能够一次性将金税盘或报税盘上购买的一次性

18、将金税盘或报税盘上购买的所有发票读入开票系统。所有发票读入开票系统。说明：说明：4.1.3 4.1.3 发票读入发票读入4.1.1 领用流程4.1.2 发票购买4.1.3 发票读入4.1.4 发票退回4.1.5 发票库存查询4.1.4 4.1.4 发票退回发票退回点击“发票领用管理/已购发票退回”菜单项。在系统弹出的选择发票窗口选择要退的发票，然后点击“发票退回”按钮。4.1.4 4.1.4 发票退回发票退回系统弹出退回确定提示信息，点击“是”按钮。系统弹出欲退回的发票信息，让用户再次确认是否确实退回此卷发票，点击“是”按钮。对于配有报税盘的企业，系统提示请选择要退回的目标介质，选择后点击“确

19、认”按钮。系统执行退票操作，若成功则给出相应的提示信息。 重复执行上述操作，可以将多卷、多种重复执行上述操作，可以将多卷、多种类发票退回到金税盘或报税盘中：类发票退回到金税盘或报税盘中：一、使一、使用金税盘退票时，专用发票与普通发票之用金税盘退票时，专用发票与普通发票之和不能超过和不能超过5 5卷，货物运输增值税专用发票卷，货物运输增值税专用发票与机动车销售统一发票之和不能超过与机动车销售统一发票之和不能超过5 5卷。卷。二、使用报税盘退票时，四种发票卷数之二、使用报税盘退票时，四种发票卷数之和不能超过和不能超过5 5卷。卷。说明：说明：4.1.4 4.1.4 发票退回发票退回例如：退回1卷增

20、值税专用发票和1卷机动车销售统一发票注意：注意：企业持金税盘或报税盘以及需退回的纸质企业持金税盘或报税盘以及需退回的纸质发票到税务机关办理退票，可一次退回多卷、发票到税务机关办理退票，可一次退回多卷、多种类发票。多种类发票。企业企业税局税局4.1.4 4.1.4 发票退回发票退回4.1.1 领用流程4.1.2 发票购买4.1.3 发票读入4.1.4 发票退回4.1.5 发票库存查询4.1.5 4.1.5 发票库存查询发票库存查询点击“发票领用管理/发票库存查询”菜单。包括发票种类和开票限额4.1.5 4.1.5 发票库存查询发票库存查询系统显示发票库存界面，可查看金税盘内库存的各种发票领用存情

21、况。4.2.1 增值税专用发票4.2.2 增值税普通发票增值税普通发票系统自动按顺序调出待开具的专用发票号码确认窗口。 4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票点击“发票管理/发票填开/增值税专用发票填开”菜单项或导航图中的发票填开快捷图标。 点击 “确认”按钮，系统弹出专用发票填开窗口。购方信息购方信息密文区密文区商品信息商品信息销方信息销方信息备注备注票面信息构成票面信息构成4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票1、常规正数发票（不带清单、折扣）、常规正数发票（不带清单、折扣）第一步：填写购方信息第一步：填写购方信息用于将客户信息直接添加保存在客户编码库中填写购方

22、信息的方法：填写购方信息的方法：1、直接录入，并可利用“客户”按钮保存 （纳税号可以填写15位、17位、18位或20位）。4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票1、常规正数发票（不带清单、折扣）、常规正数发票（不带清单、折扣）第一步：填写购方信息第一步：填写购方信息填写购方信息的方法：填写购方信息的方法：1、直接录入，并可利用“客户”按钮保存 （纳税号可以填写15位、17位、18位或20位）。2、点击名称或税号栏后的“ ”按钮从客户编码库 中取数据。 4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票在打开的客户编码库中选取一个客户并双击该记录行。对输入的信息进行模糊匹配显示1

23、、常规正数发票（不带清单、折扣）、常规正数发票（不带清单、折扣）第一步：填写购方信息第一步：填写购方信息填写购方信息的方法：填写购方信息的方法：1、直接录入，并可利用“客户”按钮保存 （纳税号可以填写15位、17位、18位或20位）。2、点击名称或税号栏后的“ ”按钮从客户编码库 中取数据。 4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票1、常规正数发票（不带清单、折扣）、常规正数发票（不带清单、折扣）第二步：填写商品信息第二步：填写商品信息4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票商品信息既可以从编码库中选择，也可以手工填写。2美达24X CD-ROM11800台160027

24、2 “数量”和“金额”两项由用户填写： 若只填一项，则另一项通过与“单价”的计算自动得出。 若两项都填，则“单价”将通过这两项的计算自动得出。税额项由系统自动算出，无法修改。一张票面中允许有不同税率的商品行。1、常规正数发票（不带清单、折扣）、常规正数发票（不带清单、折扣）第二步：填写商品信息第二步：填写商品信息4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票2美达24X CD-ROM11800台1600272用于对商品信息进行插入、删除等编辑操作对整张发票的价税状态进行含税和“不含税”转换显示 实现手工导入单据开具发票或者批量自动导入单据开具发票功能 复制以前曾经开过的某张发票全部内容或

25、部分相同内容1、常规正数发票（不带清单、折扣）、常规正数发票（不带清单、折扣）第三步：打印发票，显示票样示意如下。第三步：打印发票，显示票样示意如下。4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票2、清单正数发票、清单正数发票4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票2、清单正数发票、清单正数发票第一步：填写购方信息第一步：填写购方信息4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票2、清单正数发票、清单正数发票第二步：填写清单商品信息第二步：填写清单商品信息4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票点击 “清单”按钮，启动销货清单填开窗口填写商品信息。清单上商品

26、行的填写与在发票票面中的填写方法相同，填写后点击左上角“完成”按钮。2、清单正数发票、清单正数发票第二步：填写清单商品信息第二步：填写清单商品信息4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票在发票票面的商品信息区中出现清单行。2、清单正数发票、清单正数发票4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票说明：1、每张发票只带一个销货清单; 2、票面只有清单行及折扣行,没有其他商品行;3、在清单中可以对单行商品加折扣，也可以对连续多行商品加折扣;4、具有汉字防伪授权的企业开具的专票不允许带清单。3、折扣正数发票、折扣正数发票4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票3、折扣

27、正数发票、折扣正数发票第一步：填写购方和商品信息第一步：填写购方和商品信息4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票3、折扣正数发票、折扣正数发票第二步：对商品添加折扣第二步：对商品添加折扣4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票选择欲折扣的商品行，然后点击“折扣”按钮。在折扣窗口填写折扣行和折扣率后点击“确认”按钮。3、折扣正数发票、折扣正数发票第二步：对商品添加折扣第二步：对商品添加折扣4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票折扣行加到所选商品的下一行。3、折扣正数发票、折扣正数发票 对于带清单的发票，在清单界面添加折扣即可对于带清单的发票，在清单界面添加

28、折扣即可4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票选择欲折扣的商品行，然后点击“折扣”按钮。在折扣窗口填写折扣行和折扣率后点击“确认”按钮。折扣行加到所选商品的下一行。3、折扣正数发票、折扣正数发票 对于带清单的发票，在清单界面添加折扣即可对于带清单的发票，在清单界面添加折扣即可4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票清单票面完成后，返回发票填开界面，显示折扣行。3、折扣正数发票、折扣正数发票4.2.1 4.2.1 增值税专用发票增值税专用发票说明：1、折扣行只能删除不能修改；2、商品行与它的折扣行之间不允许加入其它记录；3、折扣行也算在商品总行数之内；4、每个商品行都可

29、以加折扣，也可以对多行商品加统一折扣，但不能对合计金额加折扣。4.2.1 增值税专用发票4.2.2 增值税普通发票增值税普通发票4.2.3 货物运输业增值税专用发票4.2.4 机动车销售统一发票 增值税普通发票的填开方法与增增值税普通发票的填开方法与增值税专用发票基本相同，值税专用发票基本相同，下面主要对下面主要对普通发票填开过程中的不同特点进行普通发票填开过程中的不同特点进行说明。说明。说明：说明：4.2.4.2.2 2 增值税普通发票增值税普通发票系统自动按顺序调出待开具的普通发票号码确认窗口。 4.2.4.2.2 2 增值税普通发票增值税普通发票点击“发票管理/发票填开/增值税普通发票填

30、开”菜单项或导航图中的发票填开快捷图标。 点击 “确认”按钮，系统弹出普通发票填开窗口。注意：注意：a.购方名称必须填写，其它项可以为空。b.购方有税号的必须填写，税号可以为15位、17位、18位或20位。4.2.4.2.2 2 增值税普通发票增值税普通发票注意注意： 系统支持填开税率系统支持填开税率不大于不大于25%25%的增值税的增值税普普通发票通发票，但企业应自觉根据当前的增值税政策，但企业应自觉根据当前的增值税政策填开发票，所选税率应符合国税局要求，以免填开发票，所选税率应符合国税局要求，以免造成开具的发票无效。造成开具的发票无效。 4.2.4.2.2 2 增值税普通发票增值税普通发票

31、正数普通发票票样正数普通发票票样4.2.4.2.2 2 增值税普通发票增值税普通发票4.3.1 红字专用发票开具流程4.3.2 红字发票信息表管理4.3.3 红字专用发票填开4.3.4 负数普通发票填开 红字专用发票是指红字专用发票是指红字增值税专用发票红字增值税专用发票和红字货运专用发票和红字货运专用发票，红字增值税专用发票，红字增值税专用发票包括包括购买方申请购买方申请和和销售方申请销售方申请，红字货运专，红字货运专用发票包括用发票包括实际受票方申请实际受票方申请和和承运人申请承运人申请，两种发票的两种发票的开具流程相同，以下仅以红字增开具流程相同，以下仅以红字增值税专用发票为例介绍。值税

32、专用发票为例介绍。说明：说明：4.3.4.3.1 1 红字专用发票开具流程红字专用发票开具流程1、流程简介流程简介提交信息表提交信息表开具信息表开具信息表开具红字发票开具红字发票4.3.4.3.1 1 红字专用发票开具流程红字专用发票开具流程以下情况需由以下情况需由购方申请购方申请开具信息表：开具信息表：（1 1）专用发票已抵扣专用发票已抵扣： 购方获得的专用发票认证相符且已进行了购方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出。进项税额转出。 4.3.4.3.1 1 红字专用发票开具流程红字专用发票开具流程2、购

33、方申请开具的流程、购方申请开具的流程（2 2）专用发票未抵扣专用发票未抵扣，且未抵扣的原因为以下四种：，且未抵扣的原因为以下四种： 抵扣联、发票联均无法认证。抵扣联、发票联均无法认证。 认证结果为认证结果为纳税人识别号认证不符纳税人识别号认证不符。 认证结果为认证结果为发票代码、号码认证不符发票代码、号码认证不符。 购方所购货物购方所购货物不属于不属于增值税增值税扣税项目范围扣税项目范围，取，取得的专用发票得的专用发票未经认证未经认证。4.3.4.3.1 1 红字专用发票开具流程红字专用发票开具流程2、购方申请开具的流程购方申请开具的流程购方申请开具的流程购方申请开具的流程购方购方开具并提交开

34、具并提交信息表信息表购方税务机关购方税务机关审核后开具审核后开具信息表信息表销方获取购方税务机关开具销方获取购方税务机关开具的信息表的信息表销方销方开具红字专用发票开具红字专用发票4.3.4.3.1 1 红字专用发票开具流程红字专用发票开具流程2、购方申请开具的流程购方申请开具的流程以下以下两种两种情况需由情况需由销方申请销方申请开具信息表：开具信息表：（1 1）因开票有误购方拒收专用因开票有误购方拒收专用发票。发票。 此种情况，销售方必须在专用发票认证期限内向主此种情况，销售方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关提出申请。管税务机关提出申请。（2 2）因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购

35、方。因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方。 此种情况，销售方必须在开具蓝字专用发票的次月此种情况，销售方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请。内向主管税务机关提出申请。 4.3.4.3.1 1 红字专用发票开具流程红字专用发票开具流程3、销、销方申请开具的流程方申请开具的流程销方申请开具的流程销方申请开具的流程销方销方开具并提交开具并提交信息表信息表销方税务机关销方税务机关审核后开具审核后开具信息表信息表销方获取销方税务机关开具销方获取销方税务机关开具的信息表的信息表销方销方开具红字专用发票开具红字专用发票4.3.4.3.1 1 红字专用发票开具流程红字专用发票开具流程3、

36、销、销方申请开具的流程方申请开具的流程说明：说明：1、销方申请开具信息表时，销方税务机关在开具红字专用发票信息表后，可以提供导出的信息表电子文件。2、税局提供的信息表电子文件是XML格式，其编码规则为：主管税务机关代码年月序号 校验位.XML。 例如：4103050806000063.xml。4.3.4.3.1 1 红字专用发票开具流程红字专用发票开具流程注意：注意： 购方申请开具信息表时，购方税务购方申请开具信息表时，购方税务机关不提供导出电子信息表的功能。机关不提供导出电子信息表的功能。 4.3.4.3.1 1 红字专用发票开具流程红字专用发票开具流程4.3.1 红字专用发票开具流程4.3

37、.2 红字发票信息表管理4.3.3 红字专用发票填开4.3.4 负数普通发票填开 红字发票信息表管理包括红字发票信息表管理包括红字增值税专红字增值税专用发票信息表用发票信息表和和红字货运专用发票信息表红字货运专用发票信息表的的开具、查询导出。开具、查询导出。两种红字发票信息表的两种红字发票信息表的开开具和查询导出方法相同，以下仅以红字增值具和查询导出方法相同，以下仅以红字增值税专用发票信息表为例介绍。税专用发票信息表为例介绍。说明：说明：4.3.4.3.2 2 红字发票信息表管理红字发票信息表管理点击“发票管理/红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表填开”，显示选择界面。购买方申请开具信息表

38、购买方申请开具信息表销售方申请开具信息表销售方申请开具信息表1、红字增值税专用发票信息表填开、红字增值税专用发票信息表填开4.3.4.3.2 2 红字发票信息表管理红字发票信息表管理购买方申请开具信息表购买方申请开具信息表【第一步】根据实际情况，选择蓝字发票是否已抵扣，并选择、填写蓝字发票信息，之后点击“确定”按钮。 4.3.4.3.2 2 红字发票信息表管理红字发票信息表管理此时，只需选择此时，只需选择“发发票票种类种类”，无需输入发，无需输入发票票代码与发票号码代码与发票号码 发票代码与号码为不可输入状态发票代码与号码为不可输入状态4.3.4.3.2 2 红字发票信息表管理红字发票信息表管

39、理购买方申请开具信息表购买方申请开具信息表选择选择“发票种类发票种类”，并输入发票代码与并输入发票代码与发票号码发票号码4.3.4.3.2 2 红字发票信息表管理红字发票信息表管理购买方申请开具信息表购买方申请开具信息表【第二步】进入信息表填开界面，填写相应信息后点击“打印”按钮保存，并可打印出纸质信息表。 填写正确的销方信息填写正确的销方信息1 1、商品信息可以直接输入，也可以从商品编码、商品信息可以直接输入，也可以从商品编码库中选取；库中选取；2 2、最多可以有、最多可以有8 8行行商品信息；商品信息；3 3、商品数量和金额必须为、商品数量和金额必须为负数负数。4.3.4.3.2 2 红字

40、发票信息表管理红字发票信息表管理购买方申请开具信息表购买方申请开具信息表销方申请开具信息表销方申请开具信息表【第一步】选择开具信息表的原因，并选择、填写蓝字发票信息，之后点击“下一步”按钮。 4.3.4.3.2 2 红字发票信息表管理红字发票信息表管理【第二步】系统确认可以对此张发票开具负数，点击“确定”按钮。 此时，系统自动此时，系统自动调出发票库中对调出发票库中对应蓝字发票信息。应蓝字发票信息。4.3.4.3.2 2 红字发票信息表管理红字发票信息表管理【第三步】进入信息表填开界面，系统自动转换购方及商品信息，确认后点击“打印”按钮保存并打印信息表。 此时如果需对商品信息进行修改，则修改此

41、时如果需对商品信息进行修改，则修改后的合计金额不能大于对应蓝票合计金额，后的合计金额不能大于对应蓝票合计金额，否则系统不允许继续开具此信息表。否则系统不允许继续开具此信息表。4.3.4.3.2 2 红字发票信息表管理红字发票信息表管理说明：说明： 对库中带折扣的蓝字发票开具信息表时，系统会自动将折扣分摊反映在对应商品行中，不再显示折扣行信息。4.3.4.3.2 2 红字发票信息表管理红字发票信息表管理如果发票库中无对应蓝字发票信息，则输入发票代码、号码如果发票库中无对应蓝字发票信息，则输入发票代码、号码后确认界面显示信息为空。后确认界面显示信息为空。此时，在信息表填写票面需手工填写购方及商品等

42、信息。此时，在信息表填写票面需手工填写购方及商品等信息。4.3.4.3.2 2 红字发票信息表管理红字发票信息表管理【第一步】点击“红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单项。4.3.4.3.2 2 红字发票信息表管理红字发票信息表管理2、红字增值税专用发票信息表查询导出、红字增值税专用发票信息表查询导出【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。开票系统中对已开具信息表的修改开票系统中对已开具信息表的修改或删除操作均无时间限制，但企业或删除操作均无时间限制，但企业应根据实际情况进行所需操作。应根据实际情况进行所需操作。4.3.4.3.2 2

43、红字发票信息表管理红字发票信息表管理2、红字增值税专用发票信息表查询导出、红字增值税专用发票信息表查询导出【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。4.3.4.3.2 2 红字发票信息表管理红字发票信息表管理2、红字增值税专用发票信息表查询导出、红字增值税专用发票信息表查询导出 导出的信息表电子文件是导出的信息表电子文件是xmlxml格式文格式文件，可提供给税务机关，由其导入开件，可提供给税务机关，由其导入开具信息表。具信息表。【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。4.3.4.3.2 2 红字发票信息表管理红字发票

44、信息表管理2、红字增值税专用发票信息表查询导出、红字增值税专用发票信息表查询导出1.1.导出信息表时，可以一次导出一个信息表，也可以导出信息表时，可以一次导出一个信息表，也可以利用利用“Ctrl”Ctrl”键和键和“Shift” Shift” 键一次导出多个信息键一次导出多个信息表。表。2.2.每个信息表对应导出一个每个信息表对应导出一个xmlxml文件，文件命名规则文件，文件命名规则是：是：税号税号_ _ 开票机号开票机号 _年月年月序号序号4.3.4.3.2 2 红字发票信息表管理红字发票信息表管理2、红字增值税专用发票信息表查询导出、红字增值税专用发票信息表查询导出“未上传未上传”的信息

45、表可通过点击的信息表可通过点击“上传上传”按按钮提交税局审核，审核后变为钮提交税局审核，审核后变为“审核通审核通过过”，且显示信息表编号可供开具红字专，且显示信息表编号可供开具红字专用发票。（必须确保网络连通）用发票。（必须确保网络连通）【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。4.3.4.3.2 2 红字发票信息表管理红字发票信息表管理2、红字增值税专用发票信息表查询导出、红字增值税专用发票信息表查询导出 在对应的红字发票报税等操作后，可通过在对应的红字发票报税等操作后，可通过点击点击“下载下载”按钮获取红字专用发票信息按钮获取红字专用发票信息表的最新状

46、态。表的最新状态。（必须确保网络连通）（必须确保网络连通）【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。说明：说明： 销方对已开具的信息表进行修改时，修改后的总金额不能大于发票库中对应正数发票的总金额，否则系统提示“合计金额不能大于对应蓝字合计金额！”，无法修改成功。4.3.4.3.2 2 红字发票信息表管理红字发票信息表管理4.3.1 红字专用发票开具流程4.3.2 红字发票信息表管理4.3.3 红字专用发票填开4.3.4 负数普通发票填开 红字专用发票开具包括红字专用发票开具包括红字增值税专用红字增值税专用发票发票和和红字货运专用发票红字货运专用发票的的开

47、具，开具，两种红字两种红字发票的发票的开具方法相同，以下仅以红字增值税开具方法相同，以下仅以红字增值税专用发票为例介绍三种填开方法。专用发票为例介绍三种填开方法。说明：说明：4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具进入专用发票填开界面后，点击票面的“红字” 按钮，即可通过下拉菜单所列的三种方式填开红字发票。4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具 销方在获得信息表后，采用手工输入信息表编号等信息的方式开具红字发票。 无论是购方申请开具还是销方申请开具，销方都可以在取得信息表后利用该功能开具红字发票。方式一：直接开具4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用

48、发票开具方式二：导入红字发票信息表 销方采用直接导入从税务端获得的电子信息表文件来开具红字发票，此时无需手工输入信息表编号等信息。 只有销方申请开具红字发票时，才能从销方税务机关获得电子信息表文件，购方申请开具红字发票时无法从购方税务机关获取电子信息表文件。4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具方式三：导入网络下载红字发票信息表 销方采用通过网络下载的电子信息表来开具红字发票。 只有销方申请开具红字发票时，才能从网络下载获得电子信息表文件，购方申请开具红字发票时无法从网络下载获取电子信息表文件。4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具【第一步】在下拉菜单中点击

49、“直接开具”按钮 。1、直接开具、直接开具4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具【第二步】系统弹出信息表编号输入窗口，输入两遍信息表编号后，点击“下一步”按钮。必须输入两遍必须输入两遍1616位的信息表编号，否则位的信息表编号，否则不能激活不能激活“下一步下一步”按钮，无法继续开按钮，无法继续开具发票。此处信息表编号以密文显示。具发票。此处信息表编号以密文显示。1、直接开具、直接开具4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具信息表编号：信息表编号：在税务端系统开具信息表时自动生成信息表编号，且此号码全国唯一。在税务端系统开具信息表时自动生成信息表编号，且此号码全

50、国唯一。第第1- -6位位 主管税务机关代码主管税务机关代码十六位信息表编号规则：十六位信息表编号规则：第第7- -10位位 年份和月份年份和月份第第11-1511-15位位 开具的顺序号开具的顺序号 11010111010111010108050805080500002700002000027 7第第1616位位 校验位校验位 4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具说明：说明： 1、一张信息表只能对应开具一张红字发票，即不能使用同一张信息表重复开具红字发票，如果输入的信息表编号已经开具过红字专用发票，则系统会有相应提示。4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开

51、具说明：说明： 2、信息表编号必须输入，若两遍信息表编号输入不一致或输入的信息表编号不符合编码规则，系统会自动提示“录入错误，请核对信息表编号后准确录入”，此时需重新正确输入。4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具【第三步】系统弹出正数发票代码号码填写窗口，根据需要决定是否输入发票代码号码后，点击“下一步”按钮。对应信息表上有蓝字发票代码与号码对应信息表上有蓝字发票代码与号码时需输入代码与号码，否则，无需输入。时需输入代码与号码，否则，无需输入。1、直接开具、直接开具4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具【第四步】系统确认可以对此张发票开具负数，点击“确定”

52、按钮。1、直接开具、直接开具4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具【第五步】系统显示票面信息，确认信息完整无误后点击“打印”按钮保存，并可打印出纸质红字发票。1、直接开具、直接开具4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具如果发票库中的正数发票带折扣行，则系统自动如果发票库中的正数发票带折扣行，则系统自动转换为负数发票票面信息时不再显示折扣行。转换为负数发票票面信息时不再显示折扣行。各行商品记录的是折扣后的单各行商品记录的是折扣后的单价、金额与税额。价、金额与税额。1、直接开具、直接开具4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具如果输入发票代码、号

53、码后发现发票库中无对应蓝字发票如果输入发票代码、号码后发现发票库中无对应蓝字发票信息，或不输入发票代码、号码则显示如下图。信息，或不输入发票代码、号码则显示如下图。此时，需根据信息表信息手工填写购货单位及商品等信息。此时，需根据信息表信息手工填写购货单位及商品等信息。1、直接开具、直接开具4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具【第一步】在下拉菜单中选择“导入红字发票信息表” 。2、导入红字发票信息表导入红字发票信息表4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具【第二步】系统打开文件窗口，选择电子信息表文件并按“打开”键，系统自动进行数据转换。2、导入红字发票信息表

54、导入红字发票信息表4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具说明：说明： 信息表电子文件是XML格式，其编码规则为：主管税务机关代码年月序号 校验位.XML。例如，4103050806000063.xml。4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具【第三步】数据转换后，在发票填开界面上显示出导入的红字专用发票信息，确认后按“打印”即可完成此红字发票的开具。2、导入红字发票信息表导入红字发票信息表4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具说明：说明：1、一次只能导入一个电子信息表文件。如果要开具多张红字专用发票，只能逐个导入电子信息表文件后进行开具。2、

55、已导入并开具过红字发票的电子信息表不能重复导入，否则会有相应提示。4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具【第一步】在下拉菜单中选择“导入网络下载红字发票信息表” 。3、导导入网络下载红入网络下载红字发票信息表字发票信息表4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具【第二步】在信息表选择窗口中，点击按钮后，系统弹出红字发票信息表审核结果下载条件设置窗口。3、导入网络下载红、导入网络下载红字发票信息表字发票信息表4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具【第三步】设置好查询条件后，点击“确定”按钮，系统根据查询条件显示查询结果。3、导入网络下载红、导入网

56、络下载红字发票信息表字发票信息表4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具【第四步】在信息表选择窗口中，选中一条红字发票信息表后，系统在发票填开界面自动显示出导入的红字专用发票信息，此信息包括票面上的所有信息。3、导入网络下载红、导入网络下载红字发票信息表字发票信息表4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具说明：说明：1、只有审核通过的信息表才可以导入。2、在使用导入红字发票信息表功能时，一次只能导入一个信息表电子文件。如果要开具多张红字专用发票，只能逐个导入网络下载的信息表电子文件后进行开具。4.3.4.3.3 3 红字专用发票开具红字专用发票开具4.3.1 红

57、字专用发票开具流程4.3.2 红字发票信息表管理4.3.3 红字专用发票填开4.3.4 负数普通发票填开 负数增值税普通发票负数增值税普通发票（含农产品收购（含农产品收购发票与农产品销售发票）与发票与农产品销售发票）与负数机动车销售负数机动车销售统一发票统一发票的开具方法的开具方法相同相同，下面仅以负数增，下面仅以负数增值税普通发票的开具为例。值税普通发票的开具为例。说明：说明：4.3.4.3.4 4 负数普通发票填开负数普通发票填开4.3.4.3.4 4 负数普通发票填开负数普通发票填开点击“红字”按钮进行负数发票填开，填写负数发票对应的正数发票代码、号码。4.3.4.3.4 4 负数普通发

58、票填开负数普通发票填开连续两次录入相同的代码号码，输入正确，点击“下一步”。4.3.4.3.4 4 负数普通发票填开负数普通发票填开系统显示销项正数发票代码号码填写、确认窗口。4.3.4.3.4 4 负数普通发票填开负数普通发票填开说明： 开具负数发票时，如果其相应的正数发票在当前发票库中存在，系统自动将发票的明细转换为负数形式。但如果相应正数发票带销货清单，则系统对相应负数发票只汇总金额、税额，而不能转换明细。系统自动转换成负数发票，也可对票面信息编辑修改。4.3.4.3.4 4 负数普通发票填开负数普通发票填开若当前发票库中无对应的正数发票，则联网查找发票，若网络不通或查询不到发票，则无法

59、开具负数发票。若查询到发票则可以填开负数发票。4.3.4.3.4 4 负数普通发票填开负数普通发票填开4.4.1 发票查询4.4.2 发票打印系统弹出“发票查询”窗口，输入需要查询的发票所属年份月份。点击“发票开具管理/已开发票查询”菜单项或快捷图标“发票查询”。4.4.1 4.4.1 发票查询发票查询点击“确认”按钮后,系统弹出发票查询页面。 4.4.1 4.4.1 发票查询发票查询 开票实现即开即传开票实现即开即传, ,可通过发票查询中的可通过发票查询中的“报送状态报送状态”查看发票状态，共有四种查看发票状态，共有四种报税状态：未报送，报送中，已报送，报税状态：未报送，报送中，已报送，报送

60、失败。报送失败。选中某行发票记录后，点击“查看明细”按钮可查看发票明细信息。 4.4.1 4.4.1 发票查询发票查询点击“查找”按钮弹出查询对话框，可以设置各种条件查找对应发票。4.4.1 4.4.1 发票查询发票查询点击”销项抵扣导出“按钮，系统弹出销项发票导出对话框，设置好查询时间，点击“确定”按钮。4.4.1 4.4.1 发票查询发票查询系统弹出所属期设置界面，设置好后点击“导出”按钮。4.4.1 4.4.1 发票查询发票查询在弹出的页面中选择导出路径，确定后系统进行修复并导出文件。4.4.1 4.4.1 发票查询发票查询4.4.1 发票查询4.4.2 发票打印发票代码发票号开票日期购