第1章总论寿险精算

1、 保险是投保人和保险人之间的契约：通过众多面临某种风险的人自愿共同筹集保险基金以保险费的形式向保险人缴纳，当保险事故发生时，由保险人负责给付一定金额与出险的被保险人或其指定的受益人。保险中涉及的几个概念保险 保险人又称保险方、承保人，是经营保险业务的各种组织。保险人负责与投保人签订保险契约并收取保险费，在保险事故发生时负责给付保险金。 投保人又称要保人、保单持有人、投保方，投保人代表被保险人签订保险契约，并根据契约规定缴纳保险费。保险中涉及的几个概念 被保险人是以自己的生命和身体为保险标的、受保险契约直接保障并享受保险金的人。投保人和被保险人可以是同一人，也可以两人。 受益人是人身保险契约中由

2、被保险人或投保人所制定，在发生保险事故时有权受领保险金的人。投保人和受益人或被保险人和收益人都可以是同一人。保险中涉及的几个概念 保险标的指保险的具体对象和保险项目。 保险契约是投保人与保险人签订的契约，投保人支付的费用为保险费，保险人支付的补偿金额为保险金。 保险中涉及的几个概念保险的种类 依保单承保的风险种类：生存保险和死亡保险；依保单承保的风险种类：生存保险和死亡保险；依被保险人数：个人保险和团体保险；依被保险人数：个人保险和团体保险；依保险金及现金价值确定方法：传统产品和新型产品；依保险金及现金价值确定方法：传统产品和新型产品；依保费交付方式：趸缴保费产品和期缴保费产品；依保费交付方式

3、：趸缴保费产品和期缴保费产品；依是否参与红利分配：分红产品和非分红产品；依是否参与红利分配：分红产品和非分红产品；依是否具备储蓄性质：风险产品和储蓄产品；依是否具备储蓄性质：风险产品和储蓄产品；依保险期限：定期保险和终生保险。依保险期限：定期保险和终生保险。保险的种类 财产保险财产保险责任保险责任保险保险保险寿险寿险非寿险非寿险传统寿险产品传统寿险产品新型寿险产品新型寿险产品保险的种类 寿险寿险（ 狭（ 狭义）义）健康和疾病保险（重大疾病保险、医疗健康和疾病保险（重大疾病保险、医疗费用保险、长期护理保险）费用保险、长期护理保险）伤残收入保险伤残收入保险生存保生存保险险死亡保死亡保险险生死合险（

4、两全保险、养老保生死合险（两全保险、养老保险）险）分红、非分红分红、非分红纯粹的生存纯粹的生存保险保险生存年生存年金金定期定期终身终身延期延期传统传统寿险寿险产品产品投资类保险产品投资类保险产品投资账户投资账户投资连结产品投资连结产品投资连结寿险产品投资连结寿险产品累计年金累计年金水平风险净额水平风险净额水平死亡给付水平死亡给付附加保险附加保险保证可保附加保证可保附加意外死亡保险意外死亡保险完全伤残保险完全伤残保险临终疾病给付临终疾病给付重疾保险重疾保险团体寿险团体寿险团体年金团体年金团体保险团体保险 第一、寿险是定值合同（此处不包括健康险）；对非寿险是赔偿损害保险，保额由实际发生的损失来确定

5、； 第二，寿险业务多为长期业务，对基金的投资和管理是一个需要考虑的重要因素，而非寿险业务多为短期业务，与寿险相比，对基金的投资显得不是那么重要。 寿险与非寿险的差异保险的种类 起源于寿险中的保费计算。 1693年英国著名的天文学家爱德华哈雷根据德国布拉斯市居民的死亡资料编制了世界上第一个完整的死亡表，为寿险的形成奠定了科学的基础； 18世纪中，托马斯辛普森根据哈雷的死亡表构造出了依据死亡率变化而变化的保险费率表；后来詹姆斯多德森又根据年龄的差异确定了更为精确的保险费率表，进一步为精算奠定了基础； 1762年，英国成立了世界上第一家寿险公司伦敦公平保险公司，标志现代寿险制度的建立和寿险精算地开始

6、。 非寿险精算的发展晚于寿险精算，并已成为独立于寿险精算的一门学科。 保险精算学的起源及内容 保险精算以现代数学和数理统计为手段，对保险经营的各个环节进行数量分析，其核心内容包括两个方面： 1.事故发生的概率保费计算 对寿险：出险概率 对非寿险：损失分布2.负债管理：准备金、现金价值、资产份额 保险精算的概念 人身保险精算是在对人身保险事故出险率及出险率变动规律研究的基础上，考虑资金投资利率及其变动，按照人身保险契约对保险种类、保险金额、保险时期、保险金给付方式、保险费缴付方式及保险人对营业费用开支的规定等，预先对投保人需缴纳的保险费水平、保险人在不同时期必须准备的责任准备金、投保人因故退保时

7、保单具有的现金价值、一定时期有效保单的资产份额、红利分配及人身保险其他方面等进行科学准确的计算。 寿险精算的概念 共担分险，并要求最低投保人数 对寿险精算而言，大数定理理论基础具体体现于生命表的编制与应用，此外，因为寿险合同为长期合同，涉及资金的时间价值，因此利息理论也构成寿险精算的理论基础。 保险精算的基础大数定理 根据概率论大数法则，人身保险中，每个被保险人在一定时期是否遭遇危险事故是随机的、不确定的，并且各被保险人之间发生危险事件是相互独立的。当面临同类危险的被保险人组成被保险集团时，被保险集团中发生危险事件的频率随着被保险人数增多而趋于稳定值。也就是说，在一定风险下，保险人承担的损失补

8、偿金额是确定的。另外，保险人为组织和经营保险业务需要有一定的营业费开支，这部分费用是由保险人充分考虑保险经营市场竞争及实际开支需要的情况下确定的。这样，保险人为承担风险的开支总额是可以预先计算的。根据保险人和被保险人权利与义务的对等关系，即保险人承担风险的开支与获得的保险费收入相等，或被保险人通过保险避免的损失额与缴纳的保险费相等，就可以进行基本精算。人身保险精算的原理 人身保险精算的基本内容包括研究出险规律、计算保险费、责任准备金、现金价值、资产份额等。 单被保险人型人身保险精算的主要内容有：生存年金精算现值、寿险精算现值、均衡净保费、均衡净保费责任准备金、总保费、总保费下责任准备金的修正、现金价值、资产份额以及几种特殊年金和寿险的精算技术。人身保险精算的内容 多被保险人型人身保险与单被保险人型人身保险的精算内容基本相同，其精算技术思想也基本相同。但由于多被保险人型人身保险涉及被保险集团状态的“存活”与“死亡”，因此需研究多被保险人的不同状