亳药花海休闲观光大世界百花园PPP项目

1、亳药花海休闲观光大世界百花园项目实施方案一、项目简况（一）基本情况.项目名称 亳药花海休闲观光大世界百花园项目（下文简称 “本项 目”）.实施机构经亳州市人民政府（下文简称 “市政府 ”）授权，亳州市文 化旅游局（下文简称 “市文旅局 ”）作为项目实施机构，负责 项目的准备、采购、监管和移交等相关工作。.政府出资代表方经市政府授权， 亳州市文化旅游投资控股集团公司 （以下 简称“文旅集团”）作为市政府在本项目中的出资代表方， 并依法履行其相关的股东权利及义务。.项目类型本项目属于新建工程。.项目区位项目沿广连沟南北两岸分布，总占地亩。.所属行业旅游领域。.建设运营内容 百花园项目规划占地面积约

2、亩， 拟建设主入口区、 主题花 境区、主题商业区、儿童游憩区、微景观展示区和花卉引种 区。项目共需建设用地指标亩， 其中，东侧游客服务配套区域 亩，花朵乐园亩，百花物语剧场、百花客栈亩，花家大院亩， 镜花水月商业街亩，水晶世界温室大棚亩。项目范围内的其余约亩土地为花卉种植及花境营造。 中华 药材花卉博览园计划引种种药材花卉品种，建成后将成为世 界最大的中药材花卉温室大棚。以上配套服务设施、 主题花境区、 主题商业区、 儿童游憩 区、微景观展示区和花卉引种区竣工验收后，由项目公司负 责运营、维护。.项目总投资 本项目静态估算总投资为亿元 （未含建设期利息） ，其中， 建筑工程费用为万元，设备购置

3、及安装工程费为万元，工程 建设其他费用为万元，基本预备费为万元，铺底流动资金为 万元。本项目建设期利息约为万元。.项目进展截至目前，本项目前期工作进度如下:项目前期工作进度序号前期工作内容完成情况备注项目立项批复已完成项目节能评估已完成用地预审已完成项目环评批复已完成项目可研报告批复已完成征地拆迁进行中需财政拨付项目初步设计批复未启动项目公司负责施工图设计及审查未启动项目公司负责二、运作方式本项目采用“设计建设融资运营移交”（）的运作方式。在的模式，项目公司作为本项目的投资及经营主体，负责项目的设计、投融资、建设、运营、维护、移交一体化运作；市文旅局代表市政府负责决策重大事项、制定规范标准、提

4、 供政策支持，以及公共服务价格和质量的监管等，以保证公 共利益的最大化。三、交易结构（一）项目交易结构）亳州市人民政府授权市文旅局作为亳药花海休闲观光大 世界百花园项目的实施机构。）市文旅局通过公开、 公平、公正的竞争方式选择中标人。）经市政府授权， 文旅集团作为政府方出资代表， 同中标 社会资本方合资成立项目公司，制定公司章程，并注入 资本金。）市政府授权市文旅局与项目公司签署合作协议， 授权项 目公司负责本项目的设计、投融资、建设、运营及移交。）如果使用财务杠杆， 项目公司应与金融机构签订融资协议进行项目融资，融资金额为项目总需求资金与资本金之间的差额。另外，项目公司还需要与施工企业、保险

5、公司等分 别签订工程承包合同、保险协议等。）在合作期限内，项目公司自行承担费用、责任和风险， 负责本项目设施的设计、投融资、建设、运营、维护，提供 符合标准的服务内容。）在合作期限内， 市文旅局及其他政府相关部门对项目公 司的服务质量进行考核，考核结果作为政府支付可行性缺口 补助的依据。亳州市财政局根据市文旅局等部门反馈的考核结果向项 目公司支付可行性缺口补助。）项目公司通过在合作期限内取得的经营收入以及从市财 政局获得的缺口补助，以补偿运营成本、还本付息（若有）、 回收投资、应缴税金并获取合理的投资回报。）合作期届满后， 项目公司应按照合作协议的约定， 将本 项目资产无偿、完好、无债务、不设

6、定担保地移交给政府指 定机构。（二）项目公司的设立项目公司注册资金暂定为万元， 其中， 中标社会资本持有 项目公司的股权，须出资万元；文旅集团持有项目公司的股 权，须出资万元。中标社会资本及文旅集团须以足额货币的 形式出资，并保证在项目公司注册成立后一个月内注册资金 全部到位。经市政府授权， 市文旅局与项目公司签订合作协议， 授权 项目公司作为本项目的投融资、 建设和运营维护的合法主体， 股东各方应按照约定的比例分享项目公司的经营收益。（三）项目投融资结构 本项目静态总投资为万元，项目所需资金全部由项目公 司负责筹集。项目资本金比例暂定为项目静态总投资的，即万元。除 项目公司注册资本（万元）外

7、，项目所需的其余资本金由中 标社会资本和文旅集团按照：的持股比例分别出资，并以资 本公积等形式合法注入项目公司，即：中标社会资本还需出 资万元，文旅集团还需出资万元。其中，中标社会资本须全 部以现金形式缴纳；文旅集团在履行该部分出资责任时，优 先以已为本项目投资建设形成的游客服务中心等实物资产出 资（预计投资规模约为万元，以最终竣工决算金额为准） ，剩 余不足部分再以现金形式出资。除注册资本（万元）应在项目公司注册成立后一个月内 全部到位之外，项目所需的其余资本金（万元）须在一年内 配套到位，不得影响项目建设进度需要。项目资本金专门用 于本项目的投资、建设、运营和维护等。除项目资本金之外，项目

8、所需资金的筹措工作，由项目 公司通过银行贷款、股东借款、基金、信托等方式筹集，相 关工作由社会资本负责。（四）项目回报机制本项目采用 “可行性缺口补助 ”的回报机制。在本项目授权范围内，项目公司负责项目设施的投融资 及建设，在项目建成后负责项目的运营，收取景区门票收入、 商铺租金、停车费、餐饮住宿收入、儿童游乐设施收费、药 草出售收入等，并从政府方获得财政可行性缺口补助，以收 回其期初投资及运营成本，并获得合理回报。（五）项目收益来源.使用者付费 项目公司负责项目的投资建设，在项目建成后将独家负 责项目的特许经营，并享有项目的各项经营性收入。根据项 目规划建设内容，本项目预期的使用者付费主要包

9、括景区门 票收入、商铺租金、停车费、餐饮住宿收入、儿童游乐设施 收费、药草出售收入等。其中，景区门票收入、停车费、儿 童游乐设施收费等项目将执行政府物价部门确定的指导价 格，商铺租金、餐饮住宿收入、药草出售收入等项目将按照 市场定价原则执行，政府不再参与价格的制定。.政府财政补贴 本项目中，政府承担的补贴责任分为种植补助和可行性 缺口补助两部分。两项补贴支出均按年支付，在每个运营年 度结束且收到市文旅局书面反馈的考核结果之后的三十（） 日内，市财政局汇总该年度四个季度的运营考核结果，并核 算当年应支付的补贴金额。（）种植补助参照亳州市 “亳药花海休闲观光大世界 ”土地流转规模 种植补助方案，在

10、百花园项目区内，符合项目规划功能， 从事中药材、花卉、树木、蔬菜种植，以及开展中药材种苗 繁育、道地品种展示、全程社会化服务的家庭农场、农民合 作社、农业产业化龙头企业等新型农业经营主体可获得补助。 市、区财政对符合条件的中草药种植进行补助，补助标准为 元亩年；建设亩以上温室大棚种植中药材（含花卉、水果、 蔬菜）的，按温室大棚种植面积，每年每亩给予补助元。（）可行性缺口补助 除种植补助外，市财政需对项目公司给予财政补助，以 确保项目公司可以覆盖运营成本、税费，收回项目建设投资 并获取合理回报。本项目中，政府承担的可行性缺口补助的 计算公式如下：当年可行性缺口补助数额项目总投资X合理利润率+（合

11、理利润率）年度运营成本X（合理利润率）年度使用者付费年度种植补助其中：项目总投资包括工程费用、 工程建设其他费用、 基本预 备费、建设期利息以及铺底流动资金。本项目中，项目总投 资暂按万元测算，最终以根据中标社会资本投报的工程费用 下浮比例计算、并经竣工决算审计确定的金额为准。工程费 用下浮比例区间初步确定为。合理利润率：参照数据库等行业收益率数据和当年中国人民银行五年期以上贷款基准利率，充分考虑可行性缺口补助支付的不同情景，结合风险等因素，并参照国家发展改革委、住房城乡建设部关于调整部分行业建设项目财务基准 收益率的通知（发改投资号），本项目合理利润率暂 按测算，以覆盖项目公司为本项目投资建

12、设所发生的资本金 投入、债务融资偿还及利息、税费及合理回报。合理利润率 最终以中标社会资本投报数值为准， 且合作期限内不予调整。项目运营期限（）：综合亳州市本级财政收支情况，并 结合本项目投资规模、设施盈利性等因素，暂定本项目运营 期限为年。年度运营成本：在运营期内，本项目中，运营成本主要 包括工资福利费、水电费、销售费用、修理费用、管理及其 他费用。结合本项目的规模、区位、规划建设内容，并参考 周边类似规模和地区类似项目，得到本项目在整个运营期内 累计发生运营成本运营支出万元，年均运营成本支出为万元 （详细测算数据详见本方案第八部分财务测算）。年度使用者付费： 在项目建成后， 项目公司将独家

13、负责 本项目的特许经营，并享有项目的各项经营性收入。根据项 目规划建设内容，本项目预期的使用者付费主要包括景区门 票收入、商铺租金、停车费、餐饮住宿收入、儿童游乐设施 收费、药草出售收入等。根据本项目规划建设内容、规模， 并参考周边地区、类似项目，得到本项目在年运营期内累计可实现使用者付费万元，年均使用者付费为万元（详细测算 数据详见本方案第八部分财务测算）。年度种植补助：参照亳州市亳药花海休闲观光大世界”土地流转规模种植补助方案，在百花园项目区内，露地 种植面积约亩，补助标准为元亩年；温室大棚种植面积为亩， 补助标准为元亩年。经测算，本项目预期每年可获得种植补 助万元。亳州市财政局须将根据合

14、作协议的约定向项目公司支付 的可行性缺口补助纳入跨年度的财政预算。（六）主要边界条件.合作期限暂定本项目合作期限为年（含建设期个月，按年计算）。.项目投资内容百花园项目规划占地面积约亩，拟建设主入口区、主题 花境区、主题商业区、儿童游憩区、微景观展示区和花卉引 种区。项目共需建设用地指标亩，其中，东侧游客服务配套区 域亩，花朵乐园亩，百花物语剧场、百花客栈亩，花家大院 亩，镜花水月商业街亩，水晶世界温室大棚亩。项目范围内的其余约亩土地为花卉种植及花境营造。中华药材花卉博览园计划引种种药材花卉品种，建成后将成为 世界最大的中药材花卉温室大棚。.项目前期工作及费用项目的立项、可研、环评、能评、整体

15、方案设计等前期 工作已由政府方负责完成，相关费用已由政府方支付，项目 公司成立后应将政府方已发生的前期费用支付至政府方指定 账户，并计入项目总投资；项目初步设计、施工图设计、勘 察、工程量清单编制等工作全部交由项目公司负责完成，相 关费用由项目公司承担，并计入项目总投资。.相关配套安排项目用地共亩，已从基本农田划出，现属于允许建设区， 可报批作为建设用地。项目范围内需征地面积约为亩，所需 资金约万元由市财政落实。另外，市政府及相关部门负责提供土地、水、电、气、 通讯网络和道路等配套设施和项目所需的上下游服务，并配 合办理土地使用权证、建设用地规划许可证、建筑工程规划 许可证、建筑工程施工许可证

16、等相关手续。.土地使用（）建设用地本项目占地面积共计亩，其中，建设用地面积亩（东侧 游客服务配套区域亩，花朵乐园亩，百花物语剧场、百花客栈亩，花家大院亩，镜花水月商业街亩，水晶世界温室大棚 亩）。对于项目范围内涉及的建设用地所需的手续及审批等事 项按照国土部门的相关规定执行。如需由项目公司承担土地 费用的，则土地费用纳入项目总投资或计入项目公司后期运 营成本。（）种植用地本项目涉及土地租赁费用为约为元亩年，费用由项目公 司承担。由市政府与镇政府签订土地租赁协议，目前土地租 赁期为年，到期后由市政府负责续签合同，并保持土地租赁 费用的平稳。.融资安排项目总投资除资本金投入之外，剩余的资金来源主要

17、包 括：银行贷款、其它金融机构贷款、银行间市场债务融资工 具、中期票据、项目收益债、项目收益票据、资产证券化、 融资租赁、保险投资债权计划、信托以及向股东借款等。（）融资方式项目公司为了本项目融资，可将其在项目协议下的各项 权益（如收益权、保险收益权等）之上设置质押或以其他方 式设置担保权益。若需采用股东担保筹集本项目债权资金，有以下几种方 式可供选择：股东担保融资、有限追索项目融资或无追索项 目融资等方式。）采用股东担保融资的，由各股东方按其在项目公司所 占股权比例对项目公司债务融资提供担保，但此举会增加各 股东方的或有债务；）采用有限追索项目融资的，在项目建设期，由各股东 方按照各自在项目

18、公司中的持股比例为项目公司的债务融资 提供担保，项目建设完工后，转为无追索项目融资，各股东 方撤销在建设期提供的担保；）采用无追索项目融资的，项目公司以自身拥有的资产 或权益作为融资担保，项目公司各股东方仅以资本金为限承 担相应的责任或风险。项目公司可以为本项目融资之目的， 将其在项目协项下的各项权益（如项目协议项下的预期收益 权、保险受益权等）之上设置抵押、质押或以其它方式设置 担保权益。本项目拟采用无追索的项目融资，但如果项目公司不能 顺利完成项目融资的，则通过向股东借款、为项目公司的债 务融资提供符合银行授信要求的全额担保、补充提供担保等 方式解决，以确保项目公司的融资足额及时到位。（）

19、融资便利政府或其指定实施机构可根据项目实际情况选择适度协助项目融资，政府不承担任何融资责任项目公司在本项目相关权益之上设定担保物权的，应事 先征得政府方的书面同意。（）融资交割项目公司应在合作协议签署后三十（）日内完成融资交 割，政府方应向项目公司提供项目融资所需要的政府文件 不包括任何性质的担保和承诺）。项目公司在完成融资交割后七（）日内，应向市文旅局 书面确认融资交割完成，并提交所有已签署的融资文件的复 印件，以及政府方合理要求的证明已完成融资交割的任何其 他文件。（）直接介入条款当项目出现重大经营或财务风险，威胁或侵害债权人利 益时，债权人可依据直接介入条款代位行使项目公司股东权 利，要

20、求项目公司改善管理、增加投入、临时接管项目、或 指定政府方认可的合格机构接管项目。在直接介入条款约定 期限内，触发直接介入的重大风险解除的，债权人应停止介 入。（）再融资出于本项目投资、建设、运营和维护，以及大规模重置 更新或改造之需要，在征得政府方书面同意的前提下，项目 公司有权依法通过发债、资产证券化、以增资方式引入股权 合作者、设立基金等方式进行再融资。.投资确认及监管项目公司应根据本项目的进展时序，编制施工图预算送 政府相关部门评审后，由项目公司按国家及地方相关规定进 行操作；工程前期的勘察、设计优化、监理等工作由项目公 司参照相关法规操作。本项目中，工程费用下浮比例区间初步确定为，社

21、会 资本须在给定区间内投报下浮比例；工程其他费用以实际结 算票据金额为准。项目总投资最终以根据中标社会资本投报 的工程费用下浮比例计算、并经竣工决算审计确定的金额为 准。项目公司在与施工方签订施工合同时应明确约定预留工 程款的金额作为工程质量保证金，缺陷责任期为两年。工程 质量保证金应交由受亳州市政府或其指定机构监管的第三方 金融机构托管。两年缺陷责任期满后，项目公司扣除相关费 用（如有）后，将剩余工程质量保证金返还施工方。.考核标准及要求本项目的绩效考核体系包含两个方面，分别为建设期绩 效考核指标和运营维护期绩效考核指标。）建设期绩效考核主要针对项目各项前期工作的合法合规性、建设投资完 成情

22、况、建设工程质量等情况进行考核，目的在于提升项目 运营阶段的品质。本项目建设期绩效考核体系拟从工程质量、进度、安全、 环境保护、人员及设备投入等维度，明确考核要求、考核方 式。鉴于工程建设考核目标均为 “应达到的 ”要求，因此考核 结果的落实形式为：如项目公司无法满足相关考核要求，则 相关行政监管部门可根据适用的行政管理办法给予项目公司 行政处罚，并责令其在规定期限内改正。如项目公司拒绝改 正或未在规定期限内予以改正，则相关部门有权自行组织对 该等问题进行改正，且有权从项目公司提交的建设期履约保 函中兑取相关费用。另外，为防止因竣工验收时未能发现施工质量问题而给 政府方带来损失，拟在运营期考核

23、中设置有关“设备维护” 等内容，如在考核过程中发现工程质量问题或设施缺乏维护， 则将根据运营期考核办法给予处罚。（）运营维护期绩效考核市文旅局将主要针对项目租赁管理、客户服务、设备维 护、安防管理、清洁绿化等方面进行考核，目的在于保证项 目公司在项目运营期的管理及运营质量，减少政府移交后的 运营负担。运营维护期内，市文旅局主要通过常规考核和临时考核 的方式对项目公司服务绩效水平进行考核。）常规考核常规考核每季度进行一次。项目公司应在每季度结束后 七（）日内向市文旅局提交季度运营情况报告，市文旅局应 在收到项目公司提交的季度运营情况报告后十五（）日内进 行考核，并在考核结束后三（）日内将考核结果

24、以书面形式 反馈给项目公司及市财政局，项目公司应根据考核结果对经 营活动进行整改。项目公司向市文旅局提交运维情况报告后，市文旅局无 需提前通知项目公司，可以随时进行考核项目公司的运维服 务绩效，并根据考核指标进行评分，统计运维考核得分。常 规考核得分占比。）临时考核市文旅局可以随时自行考核项目公司的运维服务绩效， 如发现缺陷， 则需在两个工作日内以书面形式通知项目公司 项目公司在接到实施机构的书面通知后，应及时修复缺陷。 并根据考核指标进行评分，统计运维考核得分。每季度期内 的临时考核算术平均分占比。无论何种考核，项目公司应及时修复缺陷，否则市文旅 局可自行组织修复，并从项目公司提交的运营维护

25、履约保函中兑取相应金额附本项目运营维护期绩效考核评分细则，后期可由市文 旅局会同中标社会投资人协商修改， 并纳入本项目合作协议）绩效评分的确定本项目当季度运维服务绩效考核得分XX考核实行打分制，满分分，及格分分。市文旅局应及时 将考核结果反馈给财政局。常规考核结果与可行性缺口补助 的支付挂钩，市文旅局将按以下方式计算当期应付可行性缺 口补助：）当季度考核得分（）达到或超过分时，市文旅局应全 额支付当期应付可行性缺口补助；）当季度考核得分（）达到分、但未达到分时，该季度应付可行性缺口补助该季度基准可行性缺口补助X）当季度考核得分未达到分时，市文旅局不再支付该季 度的可行性缺口补助。其中， 该季度

26、基准可行性缺口补助该年度可行性缺口补 助.收费定价机制根据对国内旅游景区调研数据分析，目前，多数旅游景区由各地方政府进行投资建设并运营维护，通过项目运营收 入来收回成本并获得合理回报，相对于本项目来说，由社会 资本方投资建设，减少地方政府的财政压力，同时，带动当 地的经济收入，属于旅游行业开发模式的探索与创新。本项目收费定价机制依据中华人民共和国旅游法第 四十三条中的相关规定制定，具体内容包括景区门票以及停 车费等项目，实行政府定价或者政府指导价。政府有权依法 调整门票及服务项目的价格。本项目由于市场风险导致拟增加收费或者提高价格的， 以合理的经济测算为基础，举行听证会，征求旅游者、经营 者和

27、政府方面的意见，统一后方可执行。.调价机制（）建设期结束后的调价办法由于政府最终支付的可行性缺口补助金额应按照项目实 际竣工决算审计金额进行计算。因此，在建设期结束后，须 按照上述公式重新计算可行性缺口补助。（）运营期内的调价办法运营期内，如因通货膨胀导致项目公司成本增加，项目 公司可向政府方书面申请进行调价。）常规调价在运营期内，以每五年为一个周期，若人工、维修费、电费、燃油费、税费等调整因素中的一项或多项成本变动幅 度超过的，则项目公司可向市文旅局申请启动调价程序，由 市文旅局组织相关政府部门审核通过后调价。）临时调价在每个调价周期内因前述调整因素中的一项或多项成本 变动幅度超过的变动，则

28、项目公司可以向市文旅局申请启动 临时调价程序，临时调价后下个常规调价启动年份顺延至该 次临时调价的五年后。无论是常规调价还是临时调价，政府方仅针对成本变动 幅度超过的部分进行调整； 对于变动浮动在范围之内的部 分不予调整，由项目公司自行承担。调价后，政府当年应付的可行性缺口补助按以下公式计 算：当期实际应付缺口补助当期应付缺口补助当期运营成本增加金额X（合理利润率）其中，当期运营成本增加金额以相关部门审定结果为准， 且不包含价格变动幅度在范围之内的部分； 合理利润率暂按 计算，以中标社会资本投报数值为准。.成本控制及预算管理在每个运营年度开始前三十（）日，项目公司应将项目预算报告（包括经营管理

29、、收入及成本预测）报送市文旅局 备案。在项目合作期限内，项目公司应按照市场定价原则确定 设备供应价格、日耗品供货价格等，确保选择过程公开、透 明，文旅集团有权对采购过程全程参与并监督。.利润分配（）利润分享当W时，文旅集团和中标社会资本方应按实际持股比例（：）分享项目公司利润；当V w时，文旅集团和中标社会资本方应按：的比例分享项目公司超过的利润；当 时， 文旅集团和中标社会资本方应按： 的比例分享项目公司超过的利润；（）责任承担在运营期内，项目公司的经营活动全部由社会资本方负 责，如因社会资本方原因导致项目公司发生亏损，则该等亏 损由中标社会资本自行承担。.股权转让的限制在本项目建设期内以及

30、运营期前五年之内，项目公司任 何股东不得以任何方式向其他方转让其在项目公司持有的股 权；在本项目运营期满五年之后，经政府方事先书面同意， 项目公司股东可以转让其在项目公司持有的全部或部分股 权，受让方须符合本项目在招标时所规定的条件及要求，且 受让方须书面承诺将完全承继转让方在本项目中应尽的责 任、义务。四、风险分配本项目风险分配基本框架风 险 类 别风险说明相关主体风险分配结论备注政府 方社会资本项目公司金融机构保险机构政治风险项目取消、国有化、没收法律及政策变更审批延误政治不可抗力建设风险设计不当设计优化不当工程成本超支（限度内）工程成本超支（工程变更造 成）由项目公司承担工程延误政府造成

31、的延误由政府承 担；项目公司造成的延误由 项目公司承担，最终由股东 社会资本承担；不可抗力造 成的延误由双方合理共担， 并通过保险规避风险。承包商违约环境破坏持续、衍生影响须由政府方 解决质量、安全重大事故由项目公司承担，并通过保 险规避风险不可抗力各方合理共担，并通过保险 规避风险。考古、地质发现运营风险环境破坏持续、衍生影响须由政府方 解决技术更新变革造成实施困难政府参与应对机制设计与 实施收入不足项目公司运营风险由社会资本自行承担成本超支劳资争端不可抗力财 经 风 险通货膨胀利率波动财务运行风险股东方有救助义务偿债风险财政收支临时性困难（一）社会资本方风险应对措施.财经风险（）实行严格的

32、资金借贷和运用审批制度，根据公司发 展情况和资金市场成本变化，调整资本结构；（）使投资项目尽快产生效益，提高资产盈利能力，降 低投资风险；（）加强对业务收入、业务支出、日常现金等的管理， 在保持较高的流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大 投资提供现金流；（）加大资本运营的力度， 构筑和拓宽畅通的融资渠道， 为企业的资金供应建立稳固的渠道，为公司的发展不断输入 资金，同时完善公司自身的“造血”机制；（）加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金 使用效率；实施财务预决算制度；（）建立相应的风险预警机制，加强内部管理，严格规 章制度，把可能发生的损失降低到最低程度。（）不可抗拒因素造成的风险

33、，包括各种自然灾害、火 灾、战争、政策变化、人为事故等。（）为避免企业在发生意外及其它各种不可抗拒因素给 企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以 规避可能遇到的风险。.政治风险（）提高对政策风险的认识。在项目的进展过程中面临 的政策风险应及时地观察分析和研究，以提高对政策风险客 观性和预见性的认识，充分掌握政策风险管理的主动权。（）对政策风险进行预测和决策。为防止政策风险的发 生，应事先确定本项目所涉及的政策风险种类及风险度，并 对可能的损失有充分的估计，通过仔细分析，及时发现潜在 的政策风险并力求避免。在风险预测的基础上，合理安排计 划，做好本项目的风险重点管理，正确作出处理政

34、策风险的 决策， 并根据决策方案， 采取各种预防措施， 力求降低风险。（）对政策性风险管理应侧重于对潜在的政策风险因素 进行分析，并采用科学的风险分析方法。通过对政策风险的 有效管理，可以使企业避免或减少各种不必要的损失，确保 项目工作的顺利进行。.建设风险（）设计方案风险防范工程设计方案与工程安全、环境影响、项目运营等方面密切相关，因此项目建设单位应提高对工程方案的重视程度，工程设计单位应加强对项目实地情况的勘察调研，强化 技术方案研究，优化设计方案，确保建筑设计、施工条件， 满足环境要求。同时，考虑到项目的特点，加强项目的消防、安防、防 湿、防潮等措施， 主动避免因工程方案的失误所带来的风

35、险， 如技术方案执行中的安全问题、环境保护标准的不达标等。（）施工方案风险防范）工程签订期风险防范要求承包商在项目承接之前应对项目所在地的政治环 境、社会环境、自然环境、法律环境进行充分的调查研究， 尤其是要对项目的施工工程量、成本、工程技术难度反复研 究，只有在此基础上，才能对工期有正确的判断。要求承包商应仔细研究招标文件的条款，确定合理的投 标报价并制定相应的投标文件。）工程施工期风险防范在工程施工期，承包商应做好技术人才，管理人才，和 资金储备工作，这样能保证在工程施工期各项工作的有效推 进和完成。在项目实施阶段，在确保工程质量的前提下，承包商应 协调好勘察、设计、采购、施工等各方主体的

36、关系，确保互 相配合，工程衔接顺利，加快施工进度，缩短工期。施工期间，施工方应规范化操作，避免出现施工质量不达标的现象；合理安排施工次序，是工程施工方案合理化的重要内容；合理安排施工季节，降低施工难度，确保工程质 量。（）工程竣工期风险防范在项目竣工验收阶段，承包商应及时做好相关人员的培 训，试车和维修工作， 进行工程竣工验收、 结算协调工作等， 确保如期验收合格。.运营风险（）市场风险防范在本项目的进行过程中，应该密切关注文化旅游市场的 变化，应对变化对经营管理作出相应的调整，以此应对市场 变化，防范市场风险。（）财务控制风险防范通过正当、合法的非保险手段（如合同条款的拟定）将 风险转嫁给其

37、他经济单位。通过向保险公司投保，以缴纳保险费为代价，将风险转 移给保险公司承担。以自身财力，直接承担风险损失的补偿责任。如将预计 有可能发生的损失直接摊入日常运营成本，又如建立风险损 失补偿基金或建立自保公司。（）管理风险防范要防范经营风险，必须建立一套有效的风险防范制度。 而在经营过程中可能遇见的各种具体的风险，还必须建立相 应的具体风险防范制度进行防范。（）成本风险防范推行目标成本全面管理，加强成本控制；加强财务管理 制度，同时吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专 业人才进入公司管理层，控制成本在合理范围之内。（二）政府风险防范措施分析.政府在本项目中的风险分析（）政府决策失误引起的

38、风险由于政府部门在工程实施过程中起到主导地位。如果政 府部门对项目的理解不够、没有做到详细的信息采集和分 析，草率的制定相关决策，会使得决策的制定不够合理，可 能会导致项目具体的实施效果不够理想，进而导致成本的增 加，不利于项目的顺利完成。）信用风险政府部门与企业签订合约，展开相关项目的实施，并承 诺不在合同期间内做出违反合约的内容。但是，政府整体规 划方案的改变，会导致项目受到不利影响。这也也就引发政 府部门出现违约，这种违约现象会引起社会公众对政府的可 信度的产生质疑， 还会导致项目的成本增加。 制约城市发展 此外，合作方的道德和能力等内容同样会导致信用风险的产 生。（）市场金融风险市场金

39、融风险主要体现在通货膨胀风险。如果发生通货 膨胀，投资者的收益减少，就会启动调价机制，向政府部门 索求相关收益，进而导致政府承担一定的损失。（）融资风险这类风险的产生原因较多，主要体现在融资环境和融资 结构等。主要是由于模式的资金主要来源银行信贷，如果没 有完善的金融担保，融资环境不够理想，可能会导致项目不 能顺利完成。.政府在本项目中的风险防范（）强化对项目的理解和分析，优化决策重视政策风险和法律风险，在项目的决策中，不但要明 确项目的基本内容，还要结合政府的基本政策和法律法规， 进而达到优化决策的目的，避免决策变更给项目带来不利的 结果，保障决策能够符合项目的基本情况，提高决策的有效 性。

40、（）强化信用管理针对信用风险，政府部门需要明确自身的作用，并切实 履行合同，避免决策对项目造成不利影响。招标过程中，需 要强化对合作企业的信用和道德分析，采用公开招标的方 式，推动模式的顺利完成。（）金融风险处理首先，政府部门要加强对金融市场的健全和改善，适当 规范法律行为，强化法律的有效性和保障性。其次，适当扶 持担保机构以促进其发展和进步，强化和各个部门之间的沟 通。并针对不同的金融风险制定相关应急预案，尽可能的减 少风除带来的不利影响。（）强化融资管理，扩宽融资渠道，保障项目的顺利完 成政府部门为社会企业提供适宜的投资环境，并利用各种 信息渠道，完成对融资的监控和管理，保障项目的有效性。

41、）强化风险识别针对政府模式的实施，政府需要借鉴企业的风险管理经 验，制定符合自身的风险识别机制， 控制风险对项目的影响， 保障政府的效益，并制定有效的应急机制保障项目的顺利完 成。五、合同体系（一）各方的基本权利和义务.政府方的基本权利和义务（）对项目从设计、投融资、建设、运营到移交的全过 程进行监管的权利；（）每年，对具体项目进行一次中期评价，全面考核、 评价项目的技术、运营、管理，督促 “项目公司 ”和社会资本 方持续改进管理水平，提升服务效率的权利；（）协助项目公司及时获得相关的许可或批准，包括施 工许可证、申请省乃至国家部委试点项目等；（）负责将本项目所需水、电、通讯线路、进场道路从

42、施工场地外部接通至项目公司指定地点；（）匹配本项目建设进度及年度计划安排等；（）负责完成项目范围内的拆迁安置、用地审批工作， 保障项目的顺利实施；（）按照合作协议的约定向项目公司支付财政补贴，以保障项目公司的合法收益；（）协助将政府方应付的财政补贴纳入各年度财政预 算。.社会资本方的基本权利和义务（）按照合作协议约定运营项目并获得相应回报的权 利；（）按约定获得政府支持的权利；（）注册设立项目公司并行使股东权利；（）负责协助项目公司进行建设资金的筹措；（）负责组织、指导、监督、协调项目公司的各项经营 活动。.项目公司的基本权利和义务（）项目公司必须按照合作协议的约定设计、投融资、 建设及运营维

43、护本项目；（）在合同期限内严格按法律及合作协议规定进行运 营，并确保项目达到合作协议约定的标准；（）在运营期内，积极配合政府方组织的各类旅游节等 活动、庆典；（）按照合作协议的约定， 获得政府方支付的财政补贴；（）如未来政府方利用本项目申请国家专项资金的，项目公司应尽最大努力提供协助。（二）项目边界条件履约保函履约保函体系主要包括建设履约保函、运营维护履约保函及移交履约保函条款建设履约保函运营维护履约保函移交履约保函提交主体项目公司项目公司项目公司提交时间正式签署合作协议 的同时项目进入正式运营的 同时最后一个经营年开始前退还 时间竣工验收完成且项 目公司递交运营维 护保函后项目公司递交移交保

44、 函后移交完毕且质量保 证期满后受益人政府政府政府金额万元万元万元担保事项项目建设资金到位、 开工节点、竣工验收 节点、重大工程质量 事故或安全责任事 故、运营维护履约保 函提交等项目运营绩效、服务质 量标准达标情况、安全 保障、移交履约保函提 交等项目设施恢复性大 修、项目设施存在 隐蔽性缺陷等.强制保险项目公司应根据谨慎惯例，在建设期购买必要的建设期 保险，在运营期受资产所有人委托购买必要的运营期保险。险种包括但不限于财产一切险、公众责任险、环境责任险等其它通常的、 合理的或者中国法律、 法规要求所必需的保险。六、监管架构（一）授权关系亳州市人民政府授权市文旅为本项目实施机构，负责项 目的

45、准备、采购、监管和移交等相关工作。市文旅局作为本项目的实施机构，授权项目公司在合作 期限内负责本项目资产设施的投融资、建设及运营维护等工 作，并在合作期满后将项目设施全部无偿移交给政府指定机 构。（二）监管体系结构合同履行期间，本项目有三大监管主体 政府、股东 和公众。政府监管：由市文旅局、财政局、发改委、城管局、审 计局、金融办以及其他相关政府部门组成。股东监管：由作为股东的中标社会资本方和文旅集团组 成。公众监督：由社会公众参与。（三）监管方式.政府监管采用模式的重要意义之一就是转变政府职能，将政府从 投资者、建设者、监管者的多重角色转变为专注的 “监管者 ”， 从而提高监管效率。政府通过设定一系列的运营和管理指 标、监测评估和绩效考核等手段，确保本项目按照既定的目 标和进度实施。（）过程监督由市文旅局牵头，各相关职能部分参与，各司其职，对项目从设计、 投融资、 建设、运营到移交的全过程进行监管。（）资金监管政府方有权对项目公司进行资金监