会计工作各岗位工作职责一览表

1、会计工作各岗位工作职责一览 表不管是准备做会计，还是已经从事了多年的会计，或 是对于会计的道路不是清晰，没关系，这篇针对财务 部工作职位的具体职责进行普及，会帮你比较全面的 介绍与分析。一：财务部工作职责概况：财务工作 职责细分职责(1 )编制企业各项财务制度，包括会计制度、1 .企业财财务预算管理制度、资产管理制度、账款管理 务制度建制度、投融资管理制度等设(2)制订财务考核办法及财务控制措施(3)实施和维护企业会计电算化系统(1) 制订企业的财务战略规划与年度财务计划2 .财务规(2)制订企业年度、季度、月度财务收支计划 划与计划(3)监督落实企业财务计划的执行情况并进行分析，上报董事会(

2、1 )负责企业资金的管理与调配，完成日常收3 .现金出支及记账工作纳(2)办理各种支票、汇票等收付款业务(3 )负责库存现金、发票及空白支票等重要票据的管理(4)负责本企业现金、银行结存工作及日记账的编制与管理(1) 负责企业会计账务处理工作(2) 负责编制、解释和分析企业统一的财务报.日常会 表和统计报表体系，分析与报告企业经营指标 核算和经营业绩(3)负责企业日常税费申报工作(4)企业各类资产的核算及管理工作，定期组织财产及债权、债务的清查工作(1) 定期进行财务综合分析和预测，提供财务.财务分分析报告:与报告 (2)针对问题，及时提出财务控制措施和建议(3)对企业新的业务项目进行财务分析

3、和预测(1 )对企业经营成果、效益状况的真实性、合 法合规性进行审计.财务审(2)对违反财务纪律的事件及时进行处理，现重大问题及时上报并提出处理建议(3) 协助内部审计、专案审计、管理审计、夕卜 部审计做好审计工作(1) 根据董事会及总裁指示，做好企业项目投资的成本和盈利分析，参与企业投资项目的决(2) 根据董事会及总裁指示，做好资金筹集、 供应和使用管理工作(3) 与相关金融机构保持密切联系，积极开拓 融资渠道，为企业建立有效的融资途径(1 )及时了解、掌握国家有关税务政策，搜集8 .税务筹相关信息划(2)规范、组织企业依法纳税工作，掌握和检查企业的纳税情况二：各岗位工作职责(一)财务总监岗

4、位名称 财务总监所属部门财务部上级董事长下级1.学历、专业知识：具有大学本科以上学历， 财务管理专业，掌握财务、金融、法律、企业管 理等专业相关知识2 .工作经验：具有8年以上财务工作经验，3任 职资格年以上财务经理工作经验，并有高级会计师职称3 .业务了解范围：全面掌握国家财政税务政策及 有关法律法规，熟悉税务、金融工作及企业各部 门的业务情况， 熟悉银行融资、 信贷手续，熟悉 经济管理、统计、审计等专业知识工作职责职责细分(1 )主持制订企业财务管理、会计核算、会计 监督、预算管理、审计监察、库管等工作的规章1.财务制制度和工作程序，经批准后组织实施并监督检查 度建设落实情况(2 )组织执

5、行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障企业合法经营，维护股东权益(1) 根据董事会指示和企业的经营要求，筹集 企业运营所需资金，满足企业战略发展的资金需2 .融资管求，审批企业重大资金流向理(2 )依照企业对资金的需求，疏通融资渠道，维护与金融机构的良好关系，满足企业在经营运作中的资金需求(1 )组织领导企业财务管理、会计核算、会计 甘夂监督、成本管理、预算管理、审计监察等方面的3 财务工工作，提高企业的经济效益(2 )定期对企业财务管理工作进行考核、督促、检查，提高财务部门的工作效率(1)执行董事会有关财务方面的决议，对企业4 .财务监日常资金运作和财务运作进行监控控(2)按照企业

6、规定的权限对企业各部门的各项预算、费用计划进行审批(3 )监督财务预算及财务计划的执行情况，控 制各项费用的使用(4) 监控大宗资金的运作.财务分财务审、督办(1) 定期对企业经营状况进行阶段性的财务分 析与财务预测，并提出财务改进方案(2) 向董事会提交财务分析及预测报告，为企 业经营决策提出合理化建议、意见(1) 组织制订年度审计工作计划(2) 根据企业相关规定组织实施年度财务收支 审计、经营成果审计等项工作(3) 具体负责企业主要负责人的离职审计及重大财务违规审计，并向董事会及总经理提出处理 意见(1)负责财务部管理人员的管理、考核，监督 其各项业务工作7 财务部(2)指导开发财务部人力

7、资源，提高企业财务 的管理人员的综合素质(3) 做好财务部的行政事务处理工作，提高效 率，增强团队精神岗位名称 上级任职资格工作职责1.制订规 章制度与 财务计划2 .财务预 算与成本财务经理所属部门财务部财务总监下级1.学历、专业知识：具有大学本科以上学历，财务会计专业或金融专业，掌握财务管理、行 政管理、金融、法律等方面专业知识，熟练使 用各种财务办公软件，具有基本的网络知识2 .工作经验：具有5年以上财务管理经验， 有高级会计师任职资格，有国内大中型企业或外资企业财务部任职经历3 .业务了解范围：熟悉国家财务法规、税法、 金融政策，熟悉银行、税务等方面的工作，了 解企业内部业务、工作流程

8、职责细分(1)协助财务总监组织制订公司各项财务管 理制度、内部控制管理和考核办法(2 )各项制度经审批后组织实施、监督，确保企业财务安全(3 )组织编制各项财务收支及资金计划，落实和检查计划的执行情况，定期将计划的执行情况 进行分析并上报财务总监、总经理(1 )组织有关部门编制财务预算并汇总，上报领导审批后实行控制1(2 )监督各部门预算的执行情况，认真审核各部门的费用支出，根据企业运营的实际情况， 适时提出成本控制方案并监督实施(3 )进行成本预测、 控制、核算、分析和考 核，降低成本消耗，节约各项费用支出3 会计核算管理(1) 负责组织全企业的经济核算工作，组织编 制和申核会计报表、统计报

9、表(2) 负责组织会计人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记账、算账、报账，及时提供真 实的会计核算资料4 .财务分 析与预测(1) 定期或不定期组织进仃财务分析，提交财 务分析报告，为企业经营决策提供依据(2) 对新投资的项目做好财务预测与风险分析(3) 参与公司重大财务冋题的决策，提出意见 或建议(1 )依据内部控制制度，组织实施财务监督， 确保公司各项业务在受控的情况下良好运行5 财务稽(2 )组织设定财务工作考核标准，严格监督各核与申计 项业务收支情况，并根据考核标准对各个分支机构的财务工作定期进行考评(3)负责组织头施企业的财务申计工作6 融资管(1)根据重事会的指示，做好资金筹集、

10、 供应理和使用管理工作（2）依据公司对日常资金的需求量，协助财务总监寻找、疏通融资渠道（1）负责财务人员队伍的建设、选拔和配备7 .部门内（2）组织对部门员工进行财务知识培训部管理（3）指导、监督员工工作状况，并对其进行业绩考核（三）预算主管岗位名预算主管所属部门财务部称上级 财务经理下级1. 学历、专业知识：具有大学本科以上学历，财 务会计专业或金融专业，掌握财务管理、金融等 方面专业知识任职资2 .工作经验：具有3年以上财务工作经验格3 .业务了解范围：熟悉国家财务法规、税法、金 融政策，了解企业内部业务、工作流程及企业全预算管理体系，熟练运用各种财务办公软件 工作职职责细分责=1.预算（

11、1）建立、改进、完善预算管理体系，建立相应体系建 的执行、控制机制，起草、修订配套的规章制度设（2 ）根据预算体系及管理的需要，设计、修改内部管理报表，并对预算表格进行整理分析，理清数 据关系，改进、完善管理制度及表格（3）对企业整体发展战略提供财务方面的可行 性分析，按照企业中长期发展战略，制订中长期 财务预算规划，与相关业务部门进行沟通，确保 预算规划得以有效实施（1 ）根据企业的发展目标、 以前各年度预算制 订和执行情况，制订本年度全面预算，组织编制全 系统预算，确定目标成本和目标利润，并向各预算 责任部门下达预算指标2 .编制（2）组织对各部门编制的预算草案的试算平衡和预算加工工作，汇

12、编成企业的采购预算、销售预算、各种费用预算，负责编制企业财务预算及财务部 门费用预算（3）组织制订增收节支的措施，并汇集编制预算控制管理方案，保证成本目标和利润目标的实现（1 ）安排人员通过预算系统跟踪监督与控制预算3 .预算 单位的日常支出和预算执行情况管理（2）定期进行反馈，按时、按质、按需提供内部管理报表，对企业经营状况和预算执行情况进行分析，形成预算执行报告，并上报有关领导（3）根据实际经营情况和有关的预算制度定期 调整、更新已编制的预算，并及时反映预算基础 的变化，使企业的预算更趋准确（4）通过对比各预算责任部门的实现数与预算 数，考核评价各责任部门的业绩（四）会计主管会计主管所属部

13、门财务经理财务部1.学历、专业知识：具有大学本科以上学历， 掌握财务管理、统计、审计、金融、法律、外汇 等方面的专业知识2 .工作经验：具有 3年以上财务工作经验，助 理会计师以上职称3 .业务了解范围：熟悉国家财务法规、税法、金融政策，熟悉银行、税务等方面的工作，了解企业的内部业务、工作流程，熟练使用财务软件职责细分（1）协助财务总监和财务经理管理好企业财务 工作，并按会计准则规定设置会计科目、会计凭1 .核算证和会计账簿体系建（2 ）拟订本企业有关会计核算的各项规章制度，设设置与掌管总分类账簿（3）设计本企业的会计核算形式，建立会计凭 证的传递程序（1）严格、认真复核本部人员所做的会计凭证

14、 的完整性，审核会计凭证与所附的原始单据是否 齐全、一致，审批手续是否齐全2 .会计（2）进行有关业务的综合汇总工作，汇总会计 核算管 凭证，发现问题及时解决，定期编制总账科目汇 理总表并进行试算平衡（3 ）组织下属人员登记明细账和总分类账，核 对各级明细账、日记账及总分类账，确保账账相 符；记账、结账等工作符合规定要求3 .编制财务报 表“+口损（1 ）负责编报“现金流量表”、“资产负债表”、 益表”等财务会计报表（2）负责组织填报 “经济效益月报表”、“统计报 表”，每月按时上报有关领导4 .财务（1）随时掌握本企业在各个银行存款的余额情 分析况，提出合理的调用资金方案（2）根据财务报表，

15、定期或不定期地协助财务 经理做好企业的财务分析，编写财务状况说明 书，为企业制订经营政策提供依据（3）进行各种财务预测、市场容量预测、市场 占有率预测和市场价格预测等，为企业的投资决 策和生产经营提供可靠的依据（1 ）遵守会计档案管理的有关法规，对会计档案进行科学分类，造册登记，对保存在财务部门5.会计的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资 档案管料统一进行管理理（2 ）建立借阅、保密以及保护档案安全、完整的制度，在移交档案部门时，须编制移交清册， 认真办理移交手续（五）投资主管岗位名一投资主管所属部门财务部称上级财务经理下级1. 学历、专业知识：具有大学本科以上学历，任职资 掌握投资管理

16、、财经、金融、合同管理等方面的 格相关专业知识2. 工作经验：具有 2年以上相关工作经验3 .业务了解范围：掌握投资市场的调查方法， 能够拟订投资方案，了解公司设立、变更及清算 手续等方面的业务知识工作职责职责细分1.组织等 市场调： 查（1）组织进行行业研究及投资项目的市场调研 導前期工作，根据企业的投资方向组织市场调查， 搜集有关的市场信息资料（2）组织对市场调查信息资料的汇总、分析， 编制市场调查报告，供领导参考2 .制订“ 投资方案（1）根据市场调查结果进行可行性研究，编制 可行性报告，提出投资方向的有关建议，进行投 资的财务分析，为董事会提供投资决策的依据（2）为投资项目准备推介性文

17、件，编制投资调 研报告、可行性研究报告及框架协议的相关内容， 并拟订项目实施计划和行动方案，供企业领导和 潜在客户参考3 .投资管理（1）根据投资计划方案，寻找项目资源，设计投 资项目，积极组织项目调查和可行性分析研究， 开展投资工作（2）组织员工进行参股公司的增资扩股和减资 等相关工作(3) 参与投资项目谈判，建立并保持与合作伙 伴和潜在客户的业务关系(4) 参与投资项目的直接或间接管理，监控和 分析投资项目的经营管理，并及时提出业务拓展 和管理改进的建议(六)融资主管冈位名称融资主管所属部门财务部上级财务经理下级1.学历、专业知识：具有大学本科以上学历，掌 握投融资管理、财经、金融、公共关

18、系学等方面 的专业知识任职资2 .工作经验：具有2年以上相关工作经验格3 .业务了解范围：熟悉国家有关投资的各项政 策规定、国家税务政策的有关法律法规，了解同 行业运营状态，全面掌握企业内部业务流程工作职职责细分1.制订(1 )研究行业内企业信息， 对企业所处的资本市融资方场和政策变动情况进行全面的评估分析案(2)负责本企业及其分支机构的融资预算编制，并组织实施融资预算、设计融资方案。(3)负责分析市场和项目的融资风险，对公司短期、长期的资金需求进行预测，并及时出具分析报 告，提出相应的应对措施，制订并实施相应的融资 解决方案(1)积极开拓金融市场， 满足企业对资金资源 的需求，开拓本企业资金

19、资源，与国内外目标融 资机构沟通，建立多元的融资渠道，与各金融机 构建立和保持良好的合作关系.融资(2)通过对企业的资产和负债状况进行全面的分 !道管 析，寻找合适的融资目标机构，针对当地不同银!行的特点设计融资项目和方式(3)与相关的融资机构商谈， 并提供最佳融资 方案和融资条件，与其进行很好的沟通、协调，并 及时解决问题，利用银行、券商等渠道完成企业融 资目标(1 )合理地进行资金分析和调配，进行内部融资安排，监督并优化内部各项资金的运用，确保资融资管金安全，合理调度资金，提高资金使用效率(2)不断进行内部金融创新及实践，提升企业在金融市场的运作能力(3 )执行融资决策， 实现企业资金的流

20、动性， 为(七)成本主管岗位名称 上级任职资格 工作职责1.成本控 制制度建 设2 成本账务处理资金平衡奠定基础成本主管所属部门财务部财务经理下级1.学历、专业知识：具有大学本科以上学历， 掌握财务管理、会计核算、成本核算、经济法、 税法和财务电算化等方面的专业知识2 .工作经验：具有3年以上相关职位工作经验， 有会计师以上职称3 .业务了解范围：了解国家有关财务与税务方 面的法律法规，熟悉企业内部业务和工作流程职责细分(1) 根据企业有关财务制度编制成本核算制 度，上报领导审批后贯彻执行(2) 协助财务经理编制有关成本的管理制度并组织实施(1)在财务经理的直接领导下，负责本企业各部门的经济核

21、算业务(2 )按照会计制度， 监督下属人员及时填制会计凭证，记好收入、支出费用的明细账，月底 正确编制企业成本费用盈亏报表(3)审核成本会计编制的全部会计凭证和原 始凭证(1 )负责制订企业各部门成本费用指标，并对其进行严格检查和控制，以确保企业成本目标的 实现3 .成本分(2)定期考核各部门成本计划定额的执行情 析与控制 况，分析成本升降的原因，并结合实际调查研究，找出问题，提出改进意见和措施(3)负责编制企业成本报告、控制经营成本方案，经批准后执行(八)审计主管岗位名称审计主管所属部门财务总财务部上级 监下级1.学历、专业知识：具有大学本科以上学历， 掌握财务管理、金融、企业管理、税法、经

22、济 法、审计、统计等方面的相关专业知识2 .工作经验：具有5年以上财务工作经验，高任职资格级专业技术职务任职资格3 .业务了解范围：熟悉国家财务、 税务政策及 有关法律法规，熟悉银行融资、信贷等相关手续，熟悉税务、银行工作及企业各部门的业务情况，熟悉经济、统计、审计等方面的专业知 识工作职责职责细分(1 )拟定企业各项内部审计制度、审计程序及1.编制审 审计细则，报财务经理、财务总监、总经理及 计管理制董事会审批度与规划(2)按照企业年度工作计划规划年度审计工作，规划年度审计工作实施进程(1) 组织对企业各项财务收支、专项资金的使用和核算情况的审计工作(2 )组织对企业经营成果的真实性、准确性

23、、 合法性等的审计工作2 .组织内(3)对经批准即将离任的企业领导，按企业有部审计工关规定组织对其工作状况和工作业绩进行客作观、公正的全面审计(4) 根据企业领导意见，组织对有损于公司 利益或严重违反财经纪律的行为的审计(5) 组织对企业内部管理制度的审计，以检验 其是否健全、严密和有效，并审计其执行情况3 .配合外(1 )根据国家有关制度和企业相关规定，配合部审计工外部审计机构进行必要的调查取证工作作(2)保证外部审计机构对企业的审计工作的顺利可展开(1 )每项审计工作结束后，及时撰写审计报告上报企业领导，指出问题所在，并提出处理或4 .提供审改进建议计报告(2)组织做好相关的审计资料、文件

24、的归档、保管、借阅管理工作(九)预算专员冈位名称预算专员所属部门财务部上级预算主管下级1.学历、专业知识：具有大学专科及以上学 历，财务会计专业或金融专业，掌握财务管理、金融等各专业知识任职资格2 .工作经验：具有1年以上财务工作经验 3 .业务了解范围：熟悉国家财务法规、税法、 金融政策，了解企业内部业务、工作流程及企业预算管理体系，熟练使用各种财务办公软件工作职责职责细分1 执行预算 工制度和计戈 执行(1 )根据企业的发展战略和预算制度开展 作(2)协助预算主管制订预算计划，并按照预2 .收集预算资料3.编制预算4 .控制预算算规划和预算方案按时完成预算工作（1 ）及时了解相关的财务政策

25、变化，进行政 策分析，开展市场调查， 做好预算的前期调研 工作（2）收集以前的年度预算指标、目标成本和目标利润、及预算执行情况报告、预算变化因素分析等方面的资料。（1）收集以前预算的制订和执行等方面的相 关资料，认真分析当前财政政策及预算变化因 素，确定企业本年度预算总体目标（2 ）根据企业短期发展目标、预算总体目标及 前期分析结果， 编制全系统预算， 确定目标 成本和目标利润， 并向各预算责任部门下达分 解的预算指标（3）审核各部门编制的预算草案，并进行试算 平衡，加工汇编成企业的销售预算、 采购预 算、费用预算等，协助预算主管编制企业财务 预算（4）制订出增收节支的措施，制订预算控制方案，

26、经领导审批后与预算同时下达，以保证成本目标和利润目标的实现（1）通过预算系统监督与控制预算单位的日常支出和预算执行情况，根据实际预算执行情况，编制预算调整方案，并上报预算主管（2）定期进行反馈，按时、按质、按需提供 内部管理报表，协助预算主管对公司经营状况 和预算执行情况进行分析并形成预算执行报 告（3）协助预算主管对各责任部门的工作业绩 和经营效果进行考核评价（十）投资分析员冈位名称投文资分析员所属部门上级投财务部资主管下级1 11.学历、专业知识：具有大学专科以上 掌握财务管理、统计、申计、金融、法律 汇等方面的专业知识:学历， 聿、外任职资格 2.工作经验：具有 1年以上相关工作经验3

27、.业务了解范围：掌握投资市场的调查方法, 能够拟订投资方案，了解公司设立、变更及清 算手续等方面的业务知识工作职责职责细分1 .进行1）积极开展行业研究及投资项目的市场调研场调研等前期工作，根据企业的投资方向组 织进行市场调查，搜集有关的市场信息资料(2) 对市场信息资料进行汇总并认真分析研 究，编写市场调查报告，供领导参考(1) 对投资项目实施评估、测算和分析，对投 资项目进行成本、收益、风险及敏感性分析，2 .制订与配合投资主管制订投资计划和投资方案，为管执行投资理层的投资决策提供依据方案(2)根据投资计划方案，寻找项目资源，设计投资项目，积极组织项目调查并对项目进行可 行性分析研究，开展

28、投资工作(1) 为投资项目准备推荐性文件，编制投资调 研报告及框架协议相关内容，并拟订项目实施 计划和行动方案，供相关领导参考(2) 作为项目小组成员，按照业务分工实施项3 .投资执目工作行(3)协助投资主管进行投资项目后期的结果评估，拟订项目结果评估报告(4) 对投资项目的资料、决议、方案、可行性 报告等文件资料进行整理、归档并按照相关制 度认真管理()核算专员冈位名称核算专贝所属部门财务部上级会计主管下级任职资格1 .学历、专业知识： 具有大学本科及以上学 历，掌握财务管理、会计核算、成本核算、计划统计等方面的专业知识2 .工作经验：具有1年以上相关工作经验3 .业务了解范围：熟悉本行业的

29、成本核算特点， 了解企业内部业务、工作流程工作职责职只责细分1.核算制 度建设(1) 协助会计主管制订与会计核算有关的各项 规章制度(2) 随时检杳各项财务制度的执行情况，对其 中出现的问题及时制止、解决2 .会计核 算(1)对成本核算进行预测、计划、控制、分析以 及考核运作， 督促企业各部门降低消耗，节约费用，提咼经济效益(2 )指导会计人员的核算业务工作，改善工作质量和服务态度，做好绩效考核工作(3 )利用财务会计资料进行经济活动分析岗位名称 会计 所属部门上级 会计主 管下级任职资格工作职责1.会计核算工作财务部1.学历、专业知识：具有大学本科及以上学历, 掌握财务、会计、和财务电算化等

30、方面的专业知 识2 .工作经验：具有 1年以上财务工作经验3 .业务了解范围：熟悉国家会计准则及税法、经济法等经济法规， 掌握计算机财务软件，了解企业内部业务、工作 流程职责细分(1) 审核有关的原始凭证，并依据会计准则和 制度编制记账凭证(2) 汇总会计凭证，发现问题及时解决，定期 编制总账科目汇总表并进行试算平衡(3) 根据原始凭证、记账凭证及科目汇总表登 记明细账和总分类账(4) 定期配合有关部门进行盘点，认真核对原 始凭证、记账凭证、各级明细账、日记账及总分 类账(1) 配合会计主管编制 “现金流量表”、“资 产负债表”、“利润表”等财务会计报表2.编制财(2) 填报“经济效益月报表”

31、、“统计报表”，每 务报表月按时上报有关领导，经会计总管审核后，上报相关领导(1 )根据国家税收法规和企业的相关规定，负3 .纳税申责按月进行纳税申报报(2)计算、统计税收，编制相关报表(3) 办理相关税务手续(1) 随时掌握企业在各个银行的存款及现金余额的情况，及时报告会计主管(2) 做好企业的财务分析，配合会计主管和财4 .财务分 务经理编写财务状况说明书， 为企业制订经营政析策提供依据(3) 配合会计总管进行各种财务预测、市场容 量预测、市场占有率预测和市场价格预测等，为 企业投资决策和生产经营活动提供可靠的依据(1 )对相关会计凭证、会计账簿、会计报表和 其他会计资料进行科学分类，造册

32、登记，统一管5 .会计档理案管理(2) 按照会计档案制度的规定进行会计档案的 移交工作，在移交档案部门时，认真编制移交清(十三)出纳员上级会计主管下级1 .学历、专业知识：具有中专以上学历，掌握 财务会计专业知识1任职资格12 .工作经验：具有半年以上相关工作经验3 .业务了解范围： 掌握会计基础知识， 熟悉现 金、银行存款、票据传递等相关制度，熟悉计 算机财务软件的操作方法工作职责 职责细分1 .现金收2 付(1) 根据银行的结算制度和企业报销制度，审 核原始凭证的合法性、准确性，准确、及时地 完成现金收付工作(2) 及时对现金的收付开具或索取相关票据(3) 负责工资的按时发放、保管、邮寄等工作 及各类款项的报销2 .登记日记账(1 )及时登记现金日