融资租赁企业风险管理和实操

1、融资租赁企业风险管理和实操融资租赁是近年来兴起的行业， 在融资租赁企业中， 企业风险管理和业务管理都是这么操作 的吗？今天就为大家整理了融资租赁企业的风险管理和流程管理的实务操作，一起来看一 下吧。风险管理实务虽然出租人对租赁对象拥有所有权， 较其他的信用融资风险低， 但仍然会面临租赁对象失窃、 供应商欺诈、 承租人逾期倒账等等风险。因此，出租人必需具备风险意识， 全面地把握工程 中的风险点，及早防范，否那么将会影响业务的正常运作和租金的平安回收。随之而来的是， 需要思考并运用一套切实有效的风险管理体系来帮助出租人面对、 解决业务 开展过程中所面临的各种风险。 租赁业务的风险管理可分为权限管理

2、、 保险管理、 供应商管 理、信用风险管理、担保管理及逾期追踪管理等六大项。一、权限管理权限管理是业务进行中风险管理的最根本一层。 本文提倡进行多角色权限管理， 以尽可能地 减少人为因素导致的工程失败、 并躲避操作风险。 而其中需要做到的是工程中的各个干系人， 如：营销人员、 审批人员、 财务人员等等角色的别离 ,使各个工程干系人能真正的做到各司其 责。别离其中又包括： 工程营销人员与工程预审人员别离、 业务团队与工程审批团队别离、 拨贷人员 与拨贷审批人员别离、业务团队与文审团队别离。防止“球员兼裁判的情形发生，影响工程 的可控性， 防止增加工程风险。 以保证工程是真正按照实际的可行性分析、

3、 风险评估之后而 开展的。不同金额大小的案件需要具备不同审批权限的人员进行审批。 例如五百万含以下的工程， 一级审批即可；五百万至一千万含的工程，需要两级审批；一千万至五千万含的项 目，需要三级审批；以此类推、层层负责,以保证工程审批的严谨性，风险可控性。二、保险管理出租人拥有租赁对象的所有权， 然而当租赁对象的价值因意外而减少或灭失时， 对出租人而 言就是莫大的损失。所以，对于租赁对象是否适当的投保及管理，是控制风险、 确保租赁对 象价值的一个重要手段。一般而言，租赁对象会因为火灾、水灾、蓄意破坏、失窃等，导致价值的变化。当已经投保 的租赁对象出险后， 出租人可以通过保险公司的赔付来减少损失

4、。因此， 提倡以保险的方式来进行躲避。保险管理应包含：投保金额、保险种类、投保期限及保险受益人的管理。三、供应商管理在融资租赁的三方交易中， 对供应商的管理也是至关重要的。 通过对供应商额度管控， 可以 防止租赁对象过度集中于某一行业或是某一供应商的风险即所谓的供应商集中性风险。 在工程评估与操作中， 需要适时躲避单一 或是少数 行业及供应商， 以预防该行业或该供 给商出现问题时，而导致的系统性风险。四、信用风险管理由于出租人对租赁对象的所有权，使融资租赁不同于以往的信用融资方式,但并不表示不需要对承租人的信用风险进行管理。 同样的， 对交易中可能出现的担保公司信用风险也需要纳 入管理范畴来

5、,因为有信用， 就会伴随着风险， 所以就需要进行相应的管控措施来防范风险。需对承租人在各分部的信用情况进行统一管理， 区分部申请租赁工程即所谓的黑名单管理。以防止其在某地倒账后， 又可顺利在其他地假设承租人提出担保公司作为信用担保方式进行担保， 那么需考察担保公司的资质、 可担保额五、担保管理虽然现在提倡租赁业务中不一定非要有担保， 但在信用制度还不健全的今天， 担保仍然是一 种躲避风险的方式。因此，对于各种担保物的价值估算、担保方式、担保流程等，都必须有 所了解，认识担保物的风险，并加强对承租人所提出的担保物的管理。六、逾期追踪管理租金无法按期收回是出租人最不愿看到的， 不仅无法掌握可靠的现

6、金流入， 甚至有倒账的风 险。对于即将到期的租金，可以通过提醒、预警等方式有效地减少，甚至防止逾期的发生； 对于已经逾期的工程， 通过对逾期天数的管理、 逾期级别的控制， 仍然可以尽早且尽可能的 减少损失。流程管理实务融资租赁包含了出租人、 承租人、 供应商三方的利益， 以及租赁对象的所有权、 使用权管理， 所以我们必需拥有一套完整的、 流程化的管理体系来确保业务的顺利进行。 藉由流程化的管 理，让工程的各个步骤清晰化、明朗化、标准化，使承做租赁业务的各个环节相互约束、互 为补给。 流程管理依序分为客户营销管理、 业务申请管理、 业务受理管理、 拨款管理及贷后管理等五大项。一、客户营销管理从工

7、程的营销阶段开始即纳入管理流程中来，不仅有利于营销团队间资讯共享、工程分析， 而且对于管理者而言，更能有效地管理客户经理的绩效。了解承租人根本情况、 根本需求， 承租人的根本承做意向， 承租人需要提供的必要资料。 这 是很重要的一个环节， 客户经理可借由对承租人根本情况、 经营情况等等的了解， 为客户编 制财务报表、 生成调查报告， 对客户信用、承做条件进行评估； 也可以根据承租人的历史信 息、所在行业情况 ,作为新工程的评估依据。2. 全程记录客户经理营销情况、访谈重点了解客户经理的营销策略，作为团队营销讨论的工程的根底。二、业务申请管理客户经理营销工程后， 需报由部门主管及营销团队进行工程

8、预审， 以确定由客户经理营销的 工程是否可行、并进行风险评估。营销团队需围绕着该工程的融资金额、授信期数、租金摊还方式、保证金、延滞、违约机率 等种种进行评估。对该承租人曾经往来工程的信用情况、 承租人所提供的相关担保抵押的评估； 针对承租人提 供的财务报表或客户经理通过调查生成的财务报表、 调查报告等， 依据评分评级项对承租人 进行风险评估。3. 租赁对象的评估、分析及管理租赁对象的折旧，租赁对象的税、费管理，存放监管,租赁对象的二手市场分析 ,租赁对象的集中性风险分析。4. 供应商管理对供应商进行信用调查，及供应商是否担保的管理。5. 收益、风险评估 总体分析工程的收益率、抗风险能力及可行

9、性。三、业务受理管理工程由营销团队提案、 经业务部门受理立项、 确认为正式工程后， 还需对工程进行进一步的 审查、审批，以躲避操作风险 (Operation Risk) 。经受理的工程还需主管复核；复核通过后，再按公司的核决权限进行多级审批。经过最后一级审批通过后，才能生产正式合同租赁合同与购置租赁物件合同 。对于承租人提供的资料还需进行文审及文审复核,以保证承租人所提供资料真实性、 有效性，躲避操作风险，通过了文审复核才能进入拨贷管理。四、拨款管理为确保对租赁物件的采购， 需从承租人处获得委托付款确认书， 并将租赁物件采购款项拨给 供应商。为确保租赁物件采购款项准确地拨给供应商进行采购，需进行拨款及拨款复核。及时地提醒财务部门有哪些款项需要拨放，以提高工作效率。每笔交易发生时，应实时且正确的随交易自动产生相应的会计账务。五、贷后管理贷后管理又分为正常交易管理、 异常交易管理及交易监管。 这些都是贷后非常重要、 不可或 缺的局部。记录、统计租金缴付情况，并适时地给出提