《世界贸易组织规则》教学课件第3章

1、教学内容：教学内容： 第第1 1节节 GATT1994GATT1994的定义的定义 第第2 2节节 GATT1994GATT1994主要条款与谅解主要条款与谅解 第第3 3节节 GATT1994GATT1994的例外与免责的例外与免责【学习目标学习目标】 世界贸易组织货物贸易多边规则可分为两个部分，世界贸易组织货物贸易多边规则可分为两个部分，一部分是一部分是19941994年关税与贸易总协定年关税与贸易总协定（以下简为（以下简为GATT1994GATT1994），另一部分是与货物贸易有关的具体领域），另一部分是与货物贸易有关的具体领域的的1212个协议。个协议。GATT1994GATT1994

2、是世界贸易组织规则框架中的是世界贸易组织规则框架中的重要组成部分，也是货物贸易领域其他协议的原则和重要组成部分，也是货物贸易领域其他协议的原则和基础。基础。 通过本章学习： 了解1994年关税与贸易总协定的定义与结构； 了解1994年关税与贸易总协定的主要条款与谅解； 掌握1994年关税与贸易总协定的例外和免责。第第1 1节节 GATT1994 GATT1994的定义的定义 关税与贸易总协定体制是以关税与贸易总协定体制是以19471947年关税与贸易年关税与贸易总协定总协定（以下简为（以下简为GATT1947GATT1947）本身为核心的，现在）本身为核心的，现在这一体制已被世界贸易组织所取代

3、。这一体制已被世界贸易组织所取代。一、一、GATT1994GATT1994定义的构成定义的构成 GATT1994 GATT1994被定义为包括以下四部分的内容。被定义为包括以下四部分的内容。 第一部分，第一部分，GATT1947GATT1947的各项条款，但不包括的各项条款，但不包括临临时适用议定书时适用议定书。 第二部分，世界贸易组织成立前的关税减让议定第二部分，世界贸易组织成立前的关税减让议定书，各缔约方的加入议定书，根据书，各缔约方的加入议定书，根据GATT1947GATT1947所给予的所给予的且仍然有效的豁免，以及缔约方全体作出的其他决定。且仍然有效的豁免，以及缔约方全体作出的其他决

4、定。 第三部分，乌拉圭回合达成的解释第三部分，乌拉圭回合达成的解释GATT1994GATT1994有关有关条款的条款的6 6个谅解，涉及对进口产品征收的其他税费、个谅解，涉及对进口产品征收的其他税费、国营贸易企业、国际收支限制、关税同盟和自由贸易国营贸易企业、国际收支限制、关税同盟和自由贸易区、义务豁免、关税减让表的修改等。区、义务豁免、关税减让表的修改等。 第四部分，第四部分，19941994年关税与贸易总协定马拉喀什年关税与贸易总协定马拉喀什议定书议定书。二、二、GATT1994GATT1994与与GATT1947GATT1947的比较的比较 GATT1994 GATT1994对于对于GA

5、TT1947GATT1947来说不是简单的继承，而是来说不是简单的继承，而是源于源于GATT1947GATT1947，且更高于，且更高于GATT1947GATT1947。 GATT1994 GATT1994是世界贸易组织规则框架的组成部分，不是世界贸易组织规则框架的组成部分，不是临时适用的。而是临时适用的。而GATT1947GATT1947是单独的政府间协定，只是是单独的政府间协定，只是“临时适用临时适用”。 GATT1994 GATT1994吸收了吸收了GATT1947GATT1947的实质内容，是有关货物的实质内容，是有关货物贸易具体领域贸易具体领域1212个协议的原则和基础。个协议的原则

6、和基础。 GATT1994 GATT1994对对GATT1947GATT1947的某些称谓和具体条款作了修的某些称谓和具体条款作了修正。正。 1 1、某些称谓的修正、某些称谓的修正 2 2、某些条款的修正、某些条款的修正 GATT1994 GATT1994由序言、由序言、4 4个部分、个部分、3838个条款、个条款、9 9个附件组个附件组成和成和6 6个谅解组成。个谅解组成。GATT1994GATT1994的宗旨是的宗旨是“提高生活水平，提高生活水平，保证充分就业、保障实际收入和有效需求的巨大持续增保证充分就业、保障实际收入和有效需求的巨大持续增长、扩大世界资源的充分利用以及发展商品的生产与交

7、长、扩大世界资源的充分利用以及发展商品的生产与交换换”。实现上述宗旨的途径是，各成员方。实现上述宗旨的途径是，各成员方“达成互惠互达成互惠互利协议，导致大幅度地削减关税和其他贸易障碍，取消利协议，导致大幅度地削减关税和其他贸易障碍，取消国际贸易中的歧视待遇国际贸易中的歧视待遇”。一、主要条款一、主要条款 （一）（一）最惠国待遇条款最惠国待遇条款GATT1994GATT1994中有关最惠国待遇条款，要求各成员在货物贸中有关最惠国待遇条款，要求各成员在货物贸易领域给予其它国家和地区产品的关税优惠，以及其他易领域给予其它国家和地区产品的关税优惠，以及其他与货物贸易有关的优惠、优待、特权或豁免，应立即

8、和与货物贸易有关的优惠、优待、特权或豁免，应立即和无条件地给予其他成员的相同产品。无条件地给予其他成员的相同产品。 （二）（二）国民待遇条款国民待遇条款GATT1994GATT1994中有关国民待遇条款，要求各成员给予进口产中有关国民待遇条款，要求各成员给予进口产品的待遇，不低于本国同类产品所享受的待遇。品的待遇，不低于本国同类产品所享受的待遇。 （三）（三）透明度条款透明度条款 透明度条款是世界贸易组织的重要条款，它体现在世界透明度条款是世界贸易组织的重要条款，它体现在世界贸易组织的主要协议中。该条款规定要求各成员公布或公开贸易组织的主要协议中。该条款规定要求各成员公布或公开其制订与实施的同

9、货物贸易有关的法律、法规、政策和措施，其制订与实施的同货物贸易有关的法律、法规、政策和措施，及其变化情况。及其变化情况。 （四）（四）关税减让条款关税减让条款 GATT1994 GATT1994中有关关税减让条款，允许各成员使用关税手中有关关税减让条款，允许各成员使用关税手段保护国内产业，但要求通过谈判降低关税水平，并对其加段保护国内产业，但要求通过谈判降低关税水平，并对其加以约束。以约束。 （五）（五）取消数量限制条款取消数量限制条款 GATT1994 GATT1994中有关取消数量限制条款，要求成员不得对产中有关取消数量限制条款，要求成员不得对产品的进出口设立或维持除关税、国内税及其他费用

10、以外的禁品的进出口设立或维持除关税、国内税及其他费用以外的禁止或限制措施，包括不能以配额、许可证等措施来限制或禁止或限制措施，包括不能以配额、许可证等措施来限制或禁止货物的进出口。止货物的进出口。 （六）（六）贸易救济措施条款贸易救济措施条款 GATT1994GATT1994中有关贸易救济措施条款的主要内容：为维护中有关贸易救济措施条款的主要内容：为维护公平贸易和正常的竞争秩序，公平贸易和正常的竞争秩序，WTOWTO允许成员方在进口产品倾允许成员方在进口产品倾销、补贴和过激增长等给其国内产业造成损害的情况下，可销、补贴和过激增长等给其国内产业造成损害的情况下，可以使用反倾销、反补贴和保障措施等

11、贸易救济措施，保护国以使用反倾销、反补贴和保障措施等贸易救济措施，保护国内产业不受损害。内产业不受损害。 （七）（七）争端解决条款争端解决条款 GATT1994GATT1994中有关争端解决条款，则对成员间发生贸易争中有关争端解决条款，则对成员间发生贸易争端时，如何进行磋商、专家组审理、上诉机构审理、裁决的端时，如何进行磋商、专家组审理、上诉机构审理、裁决的执行及监督等基本程序作了规定。执行及监督等基本程序作了规定。 （八）（八）对发展中成员的特殊待遇条款对发展中成员的特殊待遇条款 GATT1994GATT1994规定，发达成员应尽最大可能采取措施，促进规定，发达成员应尽最大可能采取措施，促进

12、发展中成员出口收入持续稳定增长，推动发展中成员的贸易发展中成员出口收入持续稳定增长，推动发展中成员的贸易与经济发展。与经济发展。二、重要谅解二、重要谅解乌拉圭回合对乌拉圭回合对GATT1994GATT1994达成了达成了6 6项谅解，这些谅解是对项谅解，这些谅解是对GATTGATT的一些条款的修正。的一些条款的修正。 （一）关于区域贸易协定的谅解（一）关于区域贸易协定的谅解 （二）关于国际收支条款的谅解（二）关于国际收支条款的谅解 （三）其他谅解（三）其他谅解三、马拉喀什议定书三、马拉喀什议定书 19941994年关税与贸易总协定马拉喀什议定书年关税与贸易总协定马拉喀什议定书（Marrakes

13、h Protocol to the General Agreement Marrakesh Protocol to the General Agreement on Tariffs and Trade 1994on Tariffs and Trade 1994）是）是GATT1994GATT1994的组成部的组成部分，规定了世界贸易组织成员在乌拉圭回合中货物贸分，规定了世界贸易组织成员在乌拉圭回合中货物贸易方面所作的取消或削减关税及非关税措施的承诺。易方面所作的取消或削减关税及非关税措施的承诺。该议定书包括了全部的国别减让表，代表着市场准入该议定书包括了全部的国别减让表，代表着市场准入谈判的结

14、果，还包括各成员根据谈判的结果，还包括各成员根据农业协议农业协议所作的所作的具体承诺。根据议定书第具体承诺。根据议定书第1 1款的规定，每个国家或地款的规定，每个国家或地区的减让表将自其成为世界贸易组织成员之日起，成区的减让表将自其成为世界贸易组织成员之日起，成为为GATT1994GATT1994的一份减让表。的一份减让表。表表3.3 3.3 减让表结构减让表结构资料来源：乌拉圭回合协议导读，世界贸易组织秘书处编，法律出版社，2004.4。 GATT1994GATT1994对成员方在无法履行正常义务的特殊情况对成员方在无法履行正常义务的特殊情况下，作了一些例外与免责规定。主要包括：一般例外，下

15、，作了一些例外与免责规定。主要包括：一般例外，安全例外，紧急限制进口措施，保护幼稚产业措施，国安全例外，紧急限制进口措施，保护幼稚产业措施，国际收支限制措施，有关承诺修改或撤回，义务豁免。际收支限制措施，有关承诺修改或撤回，义务豁免。一、例外一、例外 世界贸易组织要求成员方切实履行其所承担的各项义世界贸易组织要求成员方切实履行其所承担的各项义务，但也允许成员方在考虑历史传统、安全和确有困难的务，但也允许成员方在考虑历史传统、安全和确有困难的情况下有所例外，即不实施非歧视原则。情况下有所例外，即不实施非歧视原则。 （一）（一）一般例外一般例外GATTGATT第第2020条规定了成员方可免除义务的

16、条规定了成员方可免除义务的1010种一般例外种一般例外（General ExceptionsGeneral Exceptions）措施。）措施。 （二）（二）安全例外安全例外GATTGATT第第2121条规定了安全例外（条规定了安全例外（Security ExceptionsSecurity Exceptions），），包括对关系国家安全资料的公布，对核裂变物质、武器军包括对关系国家安全资料的公布，对核裂变物质、武器军火贸易、在战时和维持国际和平与安全而采取的行动等。火贸易、在战时和维持国际和平与安全而采取的行动等。 （三）（三）边境贸易、关税同盟和自由贸易区例外边境贸易、关税同盟和自由贸易区

17、例外 GATTGATT第第2424条规定，任何成员可为方便边境贸易条规定，任何成员可为方便边境贸易 （Frontier TrafficFrontier Traffic）对毗邻国家给予某种利益。）对毗邻国家给予某种利益。（四）（四）发展中国家成员的特殊和差别待遇发展中国家成员的特殊和差别待遇（五）（五）其他例外其他例外 GATTGATT还涉及到其他例外，如外汇安排例外，授权还涉及到其他例外，如外汇安排例外，授权条款例外，反倾销和反补贴措施例外等。条款例外，反倾销和反补贴措施例外等。二、免责二、免责 GATTGATT的免责规定，包括紧急限制进口措施、保护幼的免责规定，包括紧急限制进口措施、保护幼稚产业措施、义务豁免。稚产业措施、义务豁免。（一）（一）紧急限制进口措施紧急限制进口措施 紧急限制进口措施也称保障措施。紧急限制进口措施也称保障措施。GATTGATT第第1919条规定，条规定，世界贸易组织成员方在符合规定的紧急情况下，可暂停世界贸易组织成员方在符合规定的紧急情况下，可暂停实施对有关进口产品作出的关税减让和其他承诺。实施对有关进口