实验四总账管理系统日常业务处理

1、实验四 总账管理系统日常业务处理实验目的掌握用友通财务软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。实验内容1. 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账1)填制并保存付款凭证：打开用友通总账凭证填制凭证 增加保存2)审核凭证：打开用友通总账凭证审核凭证3)修改凭证：打开用友通凭证填制凭证查找到要修改 的凭证辅助项修改完后保存记账4）记账：打开用友通总账凭证记账2. 出纳管理1)出纳签字: 打开用友通总账凭证出纳签字2）支票登记薄登记：打开用友通现金票据管理支票登记薄3. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账

2、实验过程见附页P-P实验心得体会通过对总账管理系统日常业务处理实训，掌握了凭证的填制、出纳签字、审核，修改、作废、红字冲销、删除、记账等业务处理。应用总账系统对凭证进行记账。出纳签字，执行出纳签字是总账业务中的一个要点，也是企业日常业务中必经的一步。总账管理系统日常业务处理实训时，应注意:1）最初设置会计科目时将现金、银行存款和其他货币资金科目分别设置为现金科目、银行科目与现金流量科目，只有现金科目与银行科目的凭证才能以出纳身份进入系统执行签字。2） 制单员和审核员不能是同一操作员，审核员必须具有审核凭证的权限，可以查阅任何一张凭证。3)由于某种原因，在事后发现本月记账有错误，利用记账恢复功能

3、则可将本月已记账凭证全部重新变成未记账凭证进行修改，然后再记账，在“总账系统”窗口中单击“期初”菜单下的“对账”命令，显示“对账”窗口，按“Ctrl+H”键，激活回复记账前状态。但应该注意（1）已结账的月份，不能恢复记账前状态。（2）只有财务主管才能恢复到月初记账前状态。4）凭证一旦保存，则凭证类别和编号不能修改。指导老师评语实验四 总账管理系统业务处理（一）填制凭证单击总账系统下的“凭证”菜单下的填制凭证选项，进入填制凭证界面，进行增加。 凭证填制完毕，单击“保存”，系统自动提示保存成功。 如果填制凭证时，科目有辅助核算必须要填制辅助项（一） 修改凭证信息在填制凭证界面，找到要修改的凭证，直

4、接进行修改凭证信息。修改制单日期，先在“总账”选项下的设置取消序时制单选项，然后直接修改 （三）审核凭证以帐套主管的身份登录，进行审核单击总账系统下的“凭证”菜单下的审核凭证选项，进入凭证审核界面选择要审核的凭证。 单击审核选项，进行审核 （四）出纳签字以出纳的身份登录，进行出纳签字单击总账系统下的“凭证”菜单下的出纳签字选项，进入出纳签字界面选择要签字的凭证。 单击签字，进行出纳签字。（二） 删除凭证并整理断号先以帐套主管和出纳的身份登录，对已经审核和出纳签字的凭证，取消审核，取消出纳签字，然后以会计的身份登录，进行删除凭证并整理短号。单击总账系统下的“凭证”菜单下的填制凭证选项，进入填制凭

5、证界面选择要删除的凭证（1）单击“制单”下的作废凭证，对要删除的凭证，进行凭证作废 （2）单击“制单”下的整理凭证，进入作废凭证表界面，选择删除，单击确定。 （三） 记账以帐套主管的身份登录，进行记账单击总账系统下的“凭证”菜单下的记账选项，进入记账界面，进行记账。 （四） 记账后冲销凭证记账后，发现错误冲销凭证，先填制红字冲销凭证 在冲销。以会计的身份登录，单击总账系统下的“凭证”菜单下的填制凭证选项，进入填制凭证界面选择要冲销的凭证。单击制单下的冲销凭证选项，进入冲销凭证界面，进行冲销。 （五） 支票薄登记以会计的身份登录，单击现金系统下的“票据管理”菜单下的支票登记薄选项，进入银行科目选择界面选择科目，进入支票登记界面，进行登记。 如果增加错误直接用ESC取消操作（六） 恢复记账前状态以帐套主管的身份登录，进行记账单击总账系统下的“期末”