第3章核算管理系统的设置

1、第3章 核算管理系统的设置第3章 核算管理系统的设置3.1 总账核算系统的设置3.2 工资管理系统的设置3.3 固定资产管理系统的设置3.1 总账核算系统的设置3.1.1 总账系统简介 总账系统是财务业务一体化管理软件的核心系统，总账系统既可以独立运行，也可同其他系统协同运转。在总账系统中可以填制凭证，接收来自其他系统（如工资、固定资产和核算）传送的凭证，并进行审核、记账和自动转账等工作。总账系统应用流程图3.1.2 登录总账系统 登录总账系统的人员，必须是拥有总账操作权限的操作人员。3.1.3 总账系统选项设置 进入总账系统后，第一步就要进行系统初始化设置，即建立基础档案并录入会计科目期初余

2、额。但建立账套后，若核算单位业务变更或发生其他情况，则会使账套信息与核算单位实际情况不符，此时，可通过总账系统的选项功能进行设置与修改。 在【用友T3会计信息化软件】窗口中，单击窗口上面横排菜单中的【总账】菜单，在下拉式菜单中选择【设置】，后打开【选项】命令，系统进入【选项】窗口。 在【选项】窗口中包含【凭证】、【账簿】、【会计日历】和【其他】选项卡，下面分别详细介绍各选项卡。1. 【凭证】选项卡 【凭证】选项卡主要用于与凭证相关的控制项设置。 【制单序时控制】：勾选此项，表示填制凭证时，凭证日期只能由前往后填。例如填写了2009年1月8日的凭证，则不能再填写2009年1月7日的凭证。 【支票

3、控制】：勾选此项，表示在制单时若录入没有在支票登记簿中登记的支票号，系统将提供登记支票登记簿功能。 【资金及往来赤字控制】：勾选此项，表示在资金及往来制单时，如果余额出现负数，系统将予以提示。 【制单权限控制到科目】：勾选此项，表示在系统管理的【功能权限】中设置科目权限后，制单时，只有具有制单权限的科目才能制单。 【允许修改、作废他人填制的凭证】：勾选此项，表示制单时可修改或作废他人填制的凭证。 【允许查看他人填制的凭证】：不勾选此项，表示非账套主管只可查看本人填制的凭证。 【可以使用其他系统受控科目】：不勾选此项，表示如果某科目为其他系统的受控科目，则只允许其受控系统使用该科目制单，总账系统

4、不能使用此科目制单。 【现金流量项目必录】：勾选此项，当前是现金流量科目时必须录入现金流量项目。 【凭证编号方式】：有系统编号和手工编号两种方式可供选择，建议选择系统编号。 【外币核算】：有固定汇率和浮动汇率两张方式可供选择（固定汇率和浮动汇率请参阅本书第2章中设置外币及汇率）。 【新增凭证时，自动带入的凭证日期】：可以选择当前登录用友系统时的日期，也可以选择最后一次录入的凭证日期。 【打印凭证页脚姓名】：勾选此项，表示打印凭证时，自动打印制单人、出纳、审核人和记账人的姓名。 【凭证审核控制到操作员】：勾选此项，表示操作员只能审核与其同部门的操作员填制的凭证，而不能审核其他部门操作员填制的凭证

5、。 【出纳凭证必须经由出纳签字】：勾选此项，表示含有现金、银行存款科目的凭证必须由出纳人员通过“出纳签字”功能对其核对，并使用系统提供的签字功能签字后才能记账。 【未审核的凭证允许记账】：如勾选此项，表示未经过审核的凭证可以进行记账。2. 【账簿】选项卡 【账簿】选项卡，用来设置凭证、账簿的打印格式。【凭证、账簿套打】选项是指可将凭证或帐页打印在普通白纸或用友公司提供的套打纸上。 3. 【会计日历】选项卡 【会计日历】选项卡，可以查看启用会计年度、启用日期以及各会计期间的开始日期和结算日期 4. 【其他】选项卡 【其他】选项卡，可以查询账套的账套名称、单位名称、账套路径、行业性质和科目级长，可

6、以设置部门排序方式、个人排序方式、项目排序方式以及数量、单位、本位币的小数位。3.1.4 输入期初余额 为了保证会计数据连续完整，并与手工记录衔接，财务系统投入使用前，还需要将各种基础数据录入系统。这些基础数据主要是最低一级明细科目的年初余额和系统启用前各月的发生额，其上级科目的余额和发生额由系统自动进行汇总。通常情况下，资产、费用类科目余额在借方，负债、所有者权益、收入以及利润类科目余额在贷方。3.2 工资管理系统的设置 企业人力资源管理的核算和管理是目前企业管理的热点问题，也是会计研究中日益受到各方面关注的热点问题。工资是企业依据职工付出劳动的数量和质量，在一定时期内以货币形式付给职工的劳

7、动报酬。企业员工较多时，工资核算是一项任务繁重、时效性较强的工作，而用友T3财务软件中的工资系统以工资报表的方式管理工资系统，很大程度上简化了工资管理核算中的工作。3.2.1 工资管理系统简介 核算单位可以根据实际需要，设置工资管理系统，根据企业各部门提供的职工劳动数量和质量及考勤情况，及时、准确输入与职工工资有关的原始数据并计算职工工资，包括职工应发工资、个人所得税和各种代扣款，并编制工资单，以便发放工资、正确反映和监督企业与职工工资结算情况；根据职工工作性质和工作部门，汇总分配工资费用和计提职工福利费、劳动保险费等，并生成相应的记账凭证，以便进行工资费用的账务处理和正常计算产品成本；根据管

8、理的需要提供有关的工资统计分析数据；及时处理职工调入、调出、内部调动及工资调整数据。 工资管理系统应用流程 3.2.2 业务控制参数设置 建立工资账套是整个工资管理系统正常运行的基础，第一次打开工资系统，系统将会自动进入工资建账向导，可通过工资建账向导逐步完成工资账套的建立。3.2.3 人员类别设置 用友T3工资管理系统还可设置人员类别，以便于按照人员类别进行工资汇总计算。3.2.4 人员档案设置 因为工资发放对象主要是本单位工作人员，所以工资管理系统中需要设置人员档案信息，即登记工资发放人员的姓名、职工编号、所在部门、人员类别等信息。工资管理系统中的人员档案和总账中的职员档案不同，需单独设置

9、。3.2.5 工资项目与计算公式设置 工资项目是计算工资的基础载体，工资项目定义的内容主要有：工资项目名称、类型、长度、小数和增减项。由于各个单位工资项目不尽相同，因此需要用户根据本单位的实际情况定义工资表中的工资项目。3.3 固定资产管理系统的设置 固定资产是指为生产产品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。它是企业进行生产经营活动的物质基础，在企业总资产中所占比重很大，正确核算和严格地管理固定资产对企业的生产经营具有重要的意义。用友T3的固定资产管理系统中对固定资产以卡片形式登记，可以处理固定资产的维修、自动计提折旧、部门转移等业务。 3.3.1 固定资产

10、管理系统简介 固定资产管理系统是用友T3软件中的一个重要组成部分，用于固定资产的核算和管理工作。利用计算机强大的数据的数据处理能力，可以方便地采用能更准确反映实际情况的单项计提折旧的处理方式。核算单位应根据固定资产基础数据庞大、增减变动难以及时反映的具体情况，从细化固定资产核算、加强固定资产管理出发，及时为固定资产管理提供详细、准确的资料，以促进企业提高固定资产的使用效率和保护企业财产的安全。 固定资产管理系统应用流程 3.3.2 进入固定资产设置 固定资产管理系统初始化是使用固定资产管理系统的前提条件，第一次打开固定资产管理系统，系统将会自动进入固定资产初始化向导，可通过固定资产初始化向导逐

11、步完成固定资产初始化设置。3.3.3 业务控制选项设置 在运行资产管理系统前应设置所需要的账套参数，以便使用过程中系统进行相应处理。业务控制选项设置中包括账套初始化时设置的参数和其他一些在账套运行中使用的参数和判断。3.3.4 固定资产类别设置 企业固定资产种类繁多，为加强固定资产管理，必须建立科学的固定资产分类体系。核算单位应根据自身管理要求和实际情况，确定合理的固定资产分类方法。3.3.5 部门对应折旧科目设置 固定资产计提折旧，需根据核算单位需求按部门或类别归集。部门对应折旧科目设置，既是为部门选择一个折旧科目，录入卡片时，该科目自动显示在卡片中，以提高工作效率。3.3.6 增减方式对应入账科目设置 增减方式对应入账科目设置，是指为使固定资产增减的汇总管理条理化、明细化，确定资产计价和处理原则，设置资产增加和减少对应的入账科目。3.3.7 原始卡片录入 固定资产卡片，用来记录固定资产的信息，是固定资产管理和核算的依据，固定资产卡片的录入，是指将建账日期以前的固定资产数据（原始卡片）录入到系统中，以保持历史资料的连续性。3.4 本章小结 在本章中，我们对核算管理系统中的总账核算