资金拨付流程(实用范本)

1、最新实用文案笫二十三章-FI23_资金拨付流程1 .流程说明此流程描述公司本部与其分公司之间的跨公司代码往来，且着重说明公司本部因应各分公司资金需求，划 拨营运支出款至各公司费用帐户的会计处理作业过程。本流程涉及总公司财务主管、总公司总帐会计、总公司资金,总公司出纳、分公司总帐会计、分公司出纳 等岗位分公司总帐应对分公司之日常营运资金需求编制资金预算，并填制请求拨款指示单，且附资金预 算表，经总公司财务主管及权责主管核准后，由公司本部财务部出纳按需款进度，将其预算用款汇入分公 司之费用帐户。公司本部财务部出纳完成汇款作业后，需即时进行SAP系统之跨公司帐务处理，并以“内 部往来通知单”通知分公

2、司会计人员或责任中心财务人员监自资金入帐；各分公司总帐会计根据内部往来 通知单进行在途银行存款的帐务处理，分公司出纳款项入帐后，根据银行入帐通知书冲转在途银行存款。 注意事项：各分公司之“在途资金''科目需授权予公司本部出纳进行帐务处理。本流程限于总公司与各分 公司之间，以及营业区主管室所在的分公司与其所属各分公司之间使用。相关附件：请求拨款指不单，资金预算表2 .流程图3 .系统操作3.1 .操作范例1) 总公司拨款至分公司：拨款至浦西分公司，金额2000002) 分公司收到总公司拨款：收到总公司拨款，金额2000003. 2.系统菜单及交易代码1) 总公司拨款至分公司：拨款

3、至浦西分公司，金额2C0000路径：会计T财务会计-> 总分类帐T凭证输入f其他的T 一般过帐 交易代码：F-022) 分公司收到总公司拨款：收到总公司拨款，金额2C0000路径：会计T财务会计f总分类帐T凭证输入f发票 交易代码：FB503. 3.系统屏幕及栏位解释1）总公司拨款至分公司：拨款至浦西分公司，金额2C0000路径：会计T财务会计f总分类帐T凭证输入T其他的T一般过帐交易代码：F-02栏位名称栏位说明费料范例凭证日期会计凭证日期2001/03/10凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭 证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续SA：总帐会计凭 证

4、公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负 债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码 设定为自“F001”至“F999”F001：总公司记帐日期预付定金入帐日期。2001/04/11记帐期间记帐期间4货币/汇率为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民 币（RVB）,业务货币则有美元（USD）等RMB公司间往来凭证跨公司代码交易自动产生之凭证编号系统自动编号编号财务凭证编号会计凭证编号°同一种凭证类型、同一会计年度、同一公 系统自动编号司代码的会计凭证编号连续。凭证抬头文本会计凭证摘要总公司拨款至浦西分公司记帐码指定行项目的借贷方和科目40：总帐借方

5、帐户总公司科目编号1111990000：浦 西分公司在途银 行存款按<£京”> 键进入下一个画面。栏位名称栏位说明资料范例金额浦西分公司在途限行入帐金额200000业务范围1002：震旦中国办 公家具跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表 和损益表，震旦家具公司业务范围区分为宸旦中国家具 黄事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）文本会计项目摘要浦西分公司微纳货 款记帐码指定行项目的借贷方和科目50：总帐贷方帐户总公司科目编号1111010100：总公 司银行存款新公司代码F001：总公司为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产 负债表和损益表等法

6、定会计报表，震旦家具公司之公司 代码设定为自“F001”至“F999”栏位名称金额栏位说明资料范例总公司拨款金额200000业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的费产负债表1002：震旦中国办和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具公家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）文本会计项目摘要总公司拨款至浦西分公司按 模拟）进入下一画面栏位名称栏位说明费料范例项行项次1PK指定行项目的借贷方和科目40：总帐借方业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和1002：震旦中国办公 损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事 家具 会（1001）和震旦

7、中国办公家具（1002）帐户科目编号1111010100科目简短说明科目短描述工商银行-RVB400000金领凭证金额按保存），进入下一画面栏位名称资料范例栏位说明公司为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具 资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公 司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：总公司凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、 同一公司代码的会计凭证编号连续。对于总公司：100001188对于分公司：100000041年度交易发生年度2001产生跨公司代码的两张凭证，F001下凭证编号100001188：Dr：1181020000 内部往来-AR2

8、00000Cr： 1111010100 工商银行 RMB 200000F011下凭证编号100000041：Dr： 1111990000在途银行存款 200000Cr： 1181010000 内部往来-AP 2000002)交易代码：FB50分公司收到总公司拨款：收到总公司拨款，金额2C0000路径：会计T财务会计f总分类帐一凭证输入T发票资料范例2001/04/11记帐日期为录入SAP系统财务会计、管理会计之会计凭证的过帐日期2001/04/11栏位名称栏位说明凭证日期为业务原始凭证发生之日期货币为会计凭证之业务货币种类，AOF之记帐本位币为人民币RMB(RMB) 业务货币则有美元(USD)

9、等参照为原始凭证编号，用于参考检索原始单证无短文本为记载于会计凭证抬头之业务描述收到总公司拨款跨公司的编号为跨公司代码交易，同一业务所产生的系统编号，由其联结 不同公司代码的不同会计凭证系统自动给付公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债E011表和损益表等法定会计报表，宸旦家具公司之公司代码设定 为自 MF00r 至 “F999”总帐科目为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目，可控制对该 科目的记帐和对记帐数据的处理，AOF总帐科目使用10位数借：1111010100一工商飒行RMB贷：1111990000一在途银行存款码，前四码遵循国家财会制度要求而定，后6位依核算、

10、管 理之需求而定D/C为系统记帐之借贷方标识：S一借方，H一贷方S/H凭证货币计的 金额在此输入以抬头货币计价的业务交易金额200,000. 00本位币金额文本系统依据“凭证货币计的金额”栏位数额及货币兑换率，自 200,000. 00 动计算本栏位金额为各行项目的摘要描述，即明细分类帐、日记帐、会计凭证 收到总公司拨款 之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入，务必规范输入业务范围是一个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结1002构层次的资产负债袅、损益去，AOF之业分范围：1001震旦家具董事会，1002震旦办公家具事业部（注：本栏位为必选项9若缺则将影响业务范围报表之完整性）选择细节 进入下一行项目按模拟键或"F9”进入下一个画面。栏位名称项栏位说明资料范例行项次1PK业务范围指定行项目的借贷方和科目40：总帐借方分录跨公司代驾的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和1002：震旦中国办公 损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具宣事家具会（1001