行政事业单位内部控制报告

1、2016年度行政事业单位内部控制报告单位公章 单位名称：单位负责人：（签章）牵头部门负责人:（签章）填表人：（签章）电 话 号 码：单位地址：邮政编码：报送日期： 年 月 日单位性质行政单位口箕他单事业单位，组织机构内设机构数量> > 1 LL* |8单位编制人数32上年度支出 年末实有人数28一般公共预算财 政拨款2经费自理人 数0（补助）开支人 数单位名称单位主要负责人主持制工作方某，明确工作分工，配备工作人员，健全工作机制，承招内部控制充分利用信息化手段，其他口是否成立单位内部控制领导机 构是V否单位内部控制领导机构构成 人数5单位主要负责人是否在单位内部控制领导机构中担 任

2、负责人是，否口班子成员是否在单位是，否口内部棒制领导机构中件如是请详列姓夕乃醺至1是否开展内部控制专题 培训是，否口是否开展内部控制风险评估是，否口是否对单位经济业务流程进行梳 理预算业务管 理收支业务管理政府米购业务 管理资产管理建设项目管理合同管理其他管理领域是，否 是，否口是，否口是，否口是，否口是，否口是，否口是否编制经 济业务流程图是，否 是，否口是，否口是，否口是，否口是，否口是，否口内部控制牵头部门行政管理部门，财务部门口纪检部门口内审部门口其他部门：内部控制监督部门行政管理部门，财务部门口纪检部门口内审部门口其他部门：以下工作职责是否由同一人担任：预算业务管理收支业务管理政府采

3、购业务管理资产管理建设项目管理合同管理1 .算编制与预算审批1.收款与会计核算1.米购需求制定与1.办理货币资金1,项目建议和可 行性1,合同的拟订与 审核内部审核业务的全过程研究与项目决策是口否，不适用 是口否，不适用 是口 否，不适用口是口否，不适用 是口否口不适 用，是口否，不适 用口2.预算审批与预算执 行2.支出申请与内部 审批2.米购文件编制与 复核2.无形资产的研发 与管理2.概预算编制与 审核2,合同的审核与 审批是口 否，不适用口是口否，不适用 是口 否，不适用口是口否口不适用是口否口不适 用，是口否，不适 用口3.预算执行与分析评 价3.付款审批与付款 执行3.合同签订与验

4、收3.对外投资的可行性研究与评估3.项目实施与价 款支付3,合同的审批与 订立是口 否，不适用口是口否，不适用 是口 否，不适用口是口否口不适用是口否口不适 用，是口否，不适 用口4.决算编制与审核4.业务经办与会计 核算4.验收与保管4.资产配置、使用 和处置的决策、执 行与监督4.竣工决算与竣 工审计4.合同的执行与 监督是口 否，不适用口是口否，不适用 是口 否，不适用口是口否，不适用 是口否口不适 用，是口否，不适用 对涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况：1.分事行权2.分岗设权3.分级授权4.关键岗位轮岗5.专项审计对经济和业务活动的决策、执行、监督，是否明确 分

5、工、相互分离、分别行权？对涉及经济和业务活 动的相关岗位，是否依职定 岗、分岗定权、权责明确？对各管理层级和各工 作岗位，是否依法依规分别授权，明确授权范围、授权对 象、授权期限、授权与行权 责任、一般授权与特殊授权 界限？对重点领域的关键岗位，是否建立干部交流和冽轮的展？不具备轮岗条件的单 位，是否对关键岗位涉及 的相关业务采用专项审计等控制措施？是，否口 不适是，否口 不适是，否口 不适是，否口 不适用是，否口 不适用口用口用口口用口是否建立了信息系统，并将内部控制要求嵌入 其中是，否口建立健全内部控制制度情况经济业务管理制度未建立已建立不适用预算业务管理制度V收支业务管理制度V政府采购业

6、务管理制 度V资产管理制度建设项目管理制度V合同管理制度V其他领域管理制度V相关制度制定制度的政策依据该制度主要管控的风险点预算业务管理行政事业单位预算管理 制度预算法等防止财产、资金流失、浪 费或被贪污、挪用。收支业务管理财务管理制度会计法等对原始凭证审核不严格、 不真实，造成资金损失。政府采购业务管理政府采购管理制度政府采购法等在采购预算、结算过程中， 可能采取多预算少结算方 式获取不正当利益。资产管理固定资产管理制度等会计法等资产入账、处置是否合规。建设项目管理合同管理合同管理制度合同法等合同签订、执行是否和规。其他管理领域党风廉政建设制度党风廉政建设制度等稽查工作存在的各种廉政 风险。

7、内部控制工作的经验、做法及取得的成效1建立内控机制。要积极培育符合我支队实际的内部控制文化，使内控意识和内控文化渗透到每一位员工思想深处， 使内控成为每位员工的自觉行为。熟悉自身岗位工作的职责要求，理解和掌握内控要点，及时发现问题和风险，把这 些作为加强内控建设的重要任务2建立内控信息联络机制。要建立完善内部管理信息系统，为内控的设计、执行、反馈提供信息保障。建立内控管理 部门信息联络和定期联系机制，及时、真实、完整地传递监管意图、交流信息、沟通问题。3重视对管理人员的监管。要加强对管理层、决策层的监督控制，解决“控下不控上”的不合理现象。把内控文化建 设纳入干部职工的管理，实行内控问责制，促

8、使其转变观念，发挥模范带头作用。内部控制工作中存在的问题与遇到的困难 1对许多新事物、新知识和新形势关注不够、掌握得不够透彻，对国家和上级单位的相关政策法规理解还需要进一步 加强。审计2外部监督对单位内部控制健全性和有效性的监督检查不够。目前作为行政事业单位主要外部监督力量的财政、部门，大多偏重于对单位财政资金的运用是否合法、合规进行监督，较少对被审计单位是否建立有效的内部控制制度 以及有效执行加以实质性检查。缺少有效的外部监督，使行政事业单位内部控制制度体系完善失去外部推动力和约束下一步内部控制工作计划1健全权利制衡制度。缜密划分不同权利的使用范围，针对不同类别的权利特征和作用，建立职权清晰、责任明确， 既相互制约又相互协调的权利制衡机制。2完善权责体系。进一步明晰内部机构设置、权利事项、岗位职责等相关情况，实现权利、岗位、责任和制度的有机 结合，逐步形成一套成熟的权责体系。对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议1明确领导职责。按照党风廉政建设责任制的要求，单位主要负责人是内控机制建设工作的第一负责人，各部门分管 领导对其管辖范围内的内