总公司内控与风险管理培训心得体会

1、总公司内控与风险管理培训心得体会总公司内控风险培训主要内容有内控与风险理论 知识宣讲、各单位内控管理制度建设工作介绍、风险 平台搭建等工作经验交流等。通过为期三天的培训， 我对公司内控与风险管理工作现状，及下步工作构想 有了一些认识和看法。现汇报总结如下：一、内控与风险管理工作主要目的通过建立规范、有效的内部控制体系，防范各种 潜在风险，实现效益最大化。所谓有效的内部控制包含有四层 含义，即：其一，它是无时不控的-贯穿于业务操作 的始终;其二，它是无处不控的一与业务的速度和空间 同步，甚至有所超前，以体现内控优先的思想，其三, 它是无人不控的一上到管理者，下至每位员工，只有 严格执行内部控制才

2、是至高无尚的;其四，它是无事不 控的一小业务要控，大事情更要控，一切经营管理活 动无不在其控制之下进行，没有例外与个案处理。 唯有如此，才能有效防范公司生产经营活动过程中各 种潜在风险，确保公司各项战略目标和生产经营目标 的实现。二、公司内控与风险管理中存在的问题对内控与风险管理的认识不到位，重视程度不够。 目前，公司已建立了本单位、部门负责人作为内控与风 险管理第一责任人机制，并将其工作推进情况纳入本 单位、部门月度及年度考核指标。绝大多数单位、部 门在内控制度制订、优化上也是下了功夫，想了办法 的。但就公司目前具体工作开展情况来看，效果不是 很理想。有的单位、部门把有效内部控制理解为：各

3、种规章制度制定、修订、完善。认为有了完善内部控 制体系，我们就等于建立有效内控管理机制，不注重 后续的执行、落实问题。有的在把握内控、风险、发 展与效益的关系的问题上，认识有偏差，认为作为化 工生产性企业,我们主要任务就是搞好生产经营活动, 完成生产任务，实现销售利润，不切实际地求得工作 目标的达成，造成违章违纪现象的时有发生。（二）内控制度建设基本健全完善，但存在照抄照 搬现象。在内控管理制度建设、优化过程中，我们坚 持以强化基础管理，提升管理水平为基础，充分结合 公司生产经营管理实际情况，严格按照上级公司集团 管控要求，按照制度、办法、细则三个层级要求， 实现与上级公司集团各个职能管理无缝

4、隙对接。在具 体内部控制体系优化工作推进过程中，有的单位、部 门基本沿用了上级公司各项管理规定，虽然每次体系 优化工作，我们都按照要求，保质保量完成，但基本 内容变动不是很大，只是对上级公司管理规定照抄照 搬。从而出现有的领域、有的业务，公司与上级公司 管理管理规定内容，基本一致，反复重复的现象。风险控制系统不健全，欠缺相应工作机制。公司 建立了有效风险上报机制，每月末，公司各单位、部 门整理上报经营管理活动中各种风险，由审计监察部 负责整理上报上级公司，再由上级公司召开专门会议 制定措施，寻求方案，协调解决各种风险。因而风险 管理不仅是提升公司规范管理水平重要手段，也是判 定公司内控管理有效

5、的重要标志。目前，公司以风险 上报为手段，风险解决为目的内部控制，有效解决了 公司生产经营活动中遇到各种问题。但对风险管控效 果，缺乏具体标准和考核办法；对风险管理过程经验 总结，缺乏相应机制和方法；对风险管理审计，欠缺 相关工作指导。三、改进建议和下步工作构想加强宣贯与教育，营造全员参与的氛围。内控与 风险管理要想切实有效开展，实现管理出效益、管理 促发展的目标，就必须全面动员、深入开展。首先， 要在公司范围内营造全员参与氛围，并增强全员自觉 参与积极性。公司可采用集中宣讲、公司oA和宣传报 道的形式，强化理论知识的宣传教育，也可结合公司 现实案例，从经济效益和长周期运行角度，进行深度 剖析

6、，来增强公司员工风险管控意识，其次，建立有 效的考核激励机制，对内控与风险工作开展过程中， 表现突出先进的单位或个人，给予适当物质和荣誉奖 励。制度体系设计构造要做到简洁、实用，满足公司 发展需要。公司合规运营前提，就是要严格遵照上级 公司集团管控要求，认真履行相关工作手续和办事程 序。因而，上级公司集团管控体系，已对公司作出具 体要求，公司不必再重新优化整理，可以直接参照上 级公司相关规定执行；对上级公司欠缺的，而公司业 务又涉及的，可以由公司整理汇总，并将管理体系将 目录报送上级公司审批通过，再有针对性进行整理优 化。这样，即可避免重复作业，又可确保公司管理体 系设计科学性、适用性和针对性。内控管理、风险管理、内部审计工作相结合，实 现三为一体。对各单位、部门上报风险，可结合具体 情况，适时开展风险管理审计，重点在于审查风险管 理过程是否合理；风险管控措施是否落实到位；风险 管理目标是否达成。对风险管理过程中，好的管理经 验和方法，以