住房公积金管理模式变革设想

1、住房公积金管理模式变革设想 一、早期的住房公积金管理模式从1991年上海市在我国率先建立住房公积金制度，到现在全面建立住房公积金制度，住房公积金管理经历了实践、认识，再实践、再认识的过程，正在一步一步地走向完善。在当时，由于住房公积金制度是一项新的制度，住房公积金应该如何管理，无法可依。早期的住房公积金管理中心(以下简称管理中心)一般都挂靠某个职能部门，缺少专业人才，住房公积金的缴存、支取和转移等结算业务，只能由管理中心委托专业银行房地产信贷部(以下简称受委托银行)代行管理。受委托银行设立职工个人住房公积金账户，记载职工住房公积金的缴存情况，及时将缴存的住房公积金划到管理中心在受委托银行开立的

2、住房公积金专户内，并按单位和个人分项立账核算，定期与单位及管理中心核对账目。但是，这种由受委托银行代行管理中心的管理职能的管理模式，在实践中存在许多问题：一是一人多户，或一户多人；二是账实不符，住房公积金长期挂在单位账上，没有分配到职工个人；三是由于各银行之间系统不统一，职工办理转移和封存住房公积金时手续繁琐，不便管理；四是同一城市中也无法建立统一的住房公积金公共查询系统，管理中心也无法向职工个人发放缴存凭证。这样做的结果是，职工的住房公积金缴存和变化情况的数据资料由各商业银行分别掌握，客观上形成了由承办银行房地产信贷部代行管理中心的管理职能的管理模式，管理中心名不副实，实际上没有达到管理目的

3、。为了规范住房公积金的管理，1999年4月3日，住房公积金管理条例(国发1999262号)(以下简称条例)发布施行。2002年3月24日，国务院对条例进行了修改。条例是住房公积金管理的重要法规文件，它的发布施行，对于发展和完善住房公积金制度，加强和规范住房公积金的管理与监督工作，保障住房公积金的安全，提高住房公积金的使用效率，推动住房公积金制度的发展具有重要意义。二、现行住房公积金管理模式根据修订后条例的精神，住房公积金管理的决策机构为住房公积金管理委员会。有关住房公积金的年度归集计划和使用计划及计划执行情况，住房公积金缴存比例、住房公积金的最高贷款额度、住房公积金年度预、决算等重大事项，必须

4、由住房公积金管理委员会确定。住房公积金管理中心执行住房公积金管理委员会的决策，负责住房公积金的具体运作。由于住房公积金管理中心是不以营利为目的的独立的事业单位，不是金融机构，不能办理金融业务，因此，住房公积金贷款、结算等金融业务必须委托银行办理。管理中心与银行是委托与被委托的关系。管理中心作为委托人，负责住房公积金的归集、提取、使用、核算、保值，并审定住房公积金委托贷款。银行作为被委托人，负责办理住房公积金结算业务，办理住房公积金账户设立、缴存、提取等手续，负责根据管理中心确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回贷款，收取手续费，不承担贷款风险。三、对住房公积金管理

5、模式的一些设想住房公积金制度建立十多年来，虽然制定了相应的管理制度与法规政策，但随着市场的发展和不断完善，在管理机制上仍然存在着一些问题。随着住房公积金归集额和贷款额的不断增加，管理住房公积金的风险越来越大，稍有不慎就会造成严重损失。作为职工住房公积金的管理主体和负债主体，住房公积金管理中心应该进行主动管理，真正履行其管理职能。要真正管理好住房公积金，首先必须建立健全监督制度和责任追究制度。修订后的绦例进一步明确了违规使用住房公积金行为的有关法律责任，提供了惩处和制裁违规使用住房公积金行为的法律保障。要充分依托网络系统，建立健全全国住房公积金信息管理系统，管理中心不仅要接受住房公积金管理委员会

6、、财政部门和审计部门的监督，还应该让全社会对住房公积金管理和使用的全过程进行监督，提高住房公积金管理的透明度，遏制违规使用住房公积金的行为。管理中心作为住房公积金的管理主体，职工将住房公积金缴存到管理中心后，职工个人与管理中心之间就确立了债权债务关系，职工个人是债权人，管理中心是债务人，管理中心负有保证住房公积金的提取和还本付息的职责。职工到住房公积金管理中心申请住房公积金贷款，实际上又确立了另一种债权债务关系，借款人是债务人，管理中心是债权人，管理中心负有保证住房公积金安全的职责。管理中心和缴存人之间、管理中心和住房公积金使用人之间，实质上都是一种债权债务关系。管理中心作为住房公积金管理委员

7、会的执行机构和住房公积金的管理机构，应当能够独立承担住房公积金的债权债务责任，取得执法资格。目前，住房公积金的风险主要来自贷款。而条例明确规定，住房公积金贷款的风险，由住房公积金管理中心承担。要有效地防范住房公积金贷款风险，必须保证所购房屋抵押权的到位。按照目前住房公积金贷款的管理模式，借款合同的主体是借款人、贷款银行、房地产开发商。管理中心只是作为委托人，委托银行管理住房公积金贷款。究竟有多少房屋抵押到位，管理中心一无所知。一旦出现恶意欠款，管理中心也无法追回欠款。即使有抵押物进行处置，作为风险的承担者管理中心只能协助抵押权人银行进行处置。所有的贷款资料都在银行保管。随着银行体制改革的不断深

8、化，其风险日益显现。笔者认为，住房公积金管理中心应该进行主动管理，真正履行其管理职能。管理中心应组建一支具有财政、房改、金融、信贷、会计知识的专业队伍，建立一套与银行同步的住房公积金管理与核算系统。管理中心不仅要建立职工住房公积金明细账，记载职工个人住房公积金的缴存、提取等情况。对逾期汇缴的单位，管理中心应通过住房公积金管理委员会对其进行行政处罚；对未按时足额缴存住房公积金的单位，其职工的政策性抵押贷款不予办理。建立统一方便的住房公积金查询系统，每年结息的时候，向职工发放住房公积金对账单，让职工能够明明白白地了解自己住房公积金的缴存情况。管理中心应确立与借款人之间的法律权属关系，印制专用借款合

9、同，将管理中心作为借贷关系的主体。抵押权人应为管理中心，一旦出现恶意欠款，管理中心可以直接对欠款人进行追偿，直至处分其抵押物。开发商只有将借款人的房屋他项权证交给管理中心，确保抵押权到位后，才能由管理中心书面通知受委托银行撤销其阶段性担保责任。管理中心应设立贷款审批管理部、贷款的发放回收管理部及贷后管理部。受委托银行仅仅承担出纳的作用，贷款的日常管理工作应由管理中心自己承担。贷款审批管理部要对借款申请人缴存住房公积金的情况、借款用途、信用状况和偿还贷款的能力、担保和抵押情况等有关情况进行调查、审核后，出具是否准予贷款的证明。根据管理中心的审核证明，受委托银行方可办理贷款手续，监督贷款使用，并协助收回贷款，受委托银行如对管理中心的审核结果有异议可不予放贷。贷款的发放回收管理部应建立一套与银行同步的住房公积金