机关财务管理制度

1、机关财务管理制度一、有关费用的管理原则（一）机关工作人员因公出差，须经主任批准，方可到财会室领取出差借款，出差人员报销差旅费，应按有关规定填写出差报销单据，由分管领导审核后，报主任审批。（二）机关各部门需购买办公用品及办公设备，应填写物资采购申请单，报分管主任审核，主任审批后由采购中心统一购买。数额较大时，应由主任办公会议研究同意后由采购中心购买。（三）文印室负责机关所有资料的打印、复印（包括印刷有关资料），无特殊情况不得在外打印、复印资料。（四）费用报销。发票必须写清用途、日期等具体情况，经办人签名后，由分管主任审核，（行政费开支、公务接待开支由分管行政的主任审核；业务费开支由分管业务的主任

2、审核。）报主任审批后方可入帐。无三人以上签名，内容不具体，手续不全的发票，及白纸发票等非正规发票，一律不得报销入帐。（五）财务部门应严格审核原始凭证的真实性、完整性和合法性，严格按照会计稽核制度进行会计业务处理，发现问题及时整改。并做到帐证相符、帐实相符。（六）有关费用须在当月报销，不得跨月报销。二、有关费用标准（一）电话费标准：主任每月固定电话40元；副主任每月固定电话30元；一般正式员工每月固定电话20元（驻园机构工作人员比照进行）。（二）交通费：每月90元，限管委会正式干部及驻园机构工作人员。（三）水电费：每月50元，限管委会正式干部及驻园机构工作人员。（四）下乡补助：每月110元，所有

3、干部及驻园机构工作人员。（五）主任经费：由管委会主任掌握使用。三、加强资金管理，确保资金运转正常（一）严禁干部职工借支公款，因特殊情况须经分管主任审核，报主任审批方能借支，因公出差的借支，应及时报销费用结清借支。特殊情况的借支必须按规定期限还款。否则在次月起从本人工资中扣回。（二）严格按照国家规定的现金开支范围支付现金，严禁公款私存，加强现金、银行存款管理，日清月结，帐款相符。（三）严格审批权限和审批程序。按照有关审批程序和权限审批各种行政费用，未按此审批的，财务人员不得入帐。否则产生的后果由当事人负责。四、严格按照会计档案制度保管好会计档案。公务接待制度一、实行分线管理。会议接待工作由办公室

4、负责安排，各部门有接待任务须报分管领导同意后进行安排，其费用由分管行政的主任审核。二、执行接待标准。市级领导和外商按每人80元，区级领导和重要客商按每人70元，科级和一般客商按每人50元，一般工作及会议用餐按每人15-20元标准接待。接待费用在1000元以上须报主任审批。三、接待人员要严格控制接待标准，并严格控制陪人（一般在2人以下），不得擅自提高接待标准，增加接待费用。否则，超过部分由接待个人负担。四、接待来宾原则上不安排整包香烟。如确需安排，须分管主任或主任审批，交办公室统一安排。各部门外去办理业务需用香烟，由各部门分管主任批准，每月在办公室领取一至二次（必须登记香烟用途明细帐）。五、严禁

5、在饭店、宾馆、商场娱乐场所签单、挂帐，否则，一切费用由当事人负担。小车使用制度一、机关小车是用于单位日常工作的，工作用车必须先报告，按照优先重点工作，优先领导的原则调配使用，驾驶员应服从调配。二、机关小车的配置与调配1、配置：办公室（包括上级单位用车）、农村办、财政所湘H11663；拆迁办配湘H03889；规划建设局配湘H03706；经贸发展局、招商办、项目代办中心配湘H37168；公安执勤室配湘H警0297。湘H11663和湘H 配专职司机，其余车辆不配专职司机，由各部门自行调节安排。2、调配：湘H 由管委会主任调配；湘H11663由办公室调配；其余车辆由各办及分管副主任调配。外单位用车及出

6、市、区须报分管领导批准，并报办公室办理有关手续。3、工作职责：负责本部门工作人员及分管领导上、下班的接送及本部门的具体工作用车。4、原则上各车辆不交叉使用，但特殊情况下，办公室可以调剂使用。三、车辆有关费用的管理1、燃油包干使用，按油耗、月公里数确定月用油量，具体标准为：油耗：湘H11663，12升/百公里，其中7、8、9月份为13升/百公里；湘H03889，15升/百公里，其中7、8、9月份为16升/百公里；三辆面包车为9升/百公里。月公里，湘H11663、湘H ，2500公里；四辆面包车2000公里，由办公室在月初一次性按上述标准将汽油票发至各车辆，超支不补。无特殊情况各车辆在外加油发票一

7、律不予报销。2、过桥、路费、洗车费用（市、区内）按每年600元（其中洗车费400元）包干使用，凭票报销，超支不补，如因公外出（市、区以外），过桥、路费凭办公室开具的派车通知单办理报销手续。3、专职驾驶员每月出车补助240元，兼职驾驶员不享受出车补助。所有车辆不计出车加班补助（全局性加班除外）。4、修理费：所有车辆由办公室组织定点维修，统一结算，各车辆维修必须先向办公室申报维修项目和预算，由办公室开具车辆维修通知单，到定点维修厂修理，无维修通知单或在其它修理厂维修的维修费不予报销，概由当事人负责。5、年检、养路费及过桥过路费、洗车费由各车辆自行交纳和办理，并报办公室审核方能报销。四、驾驶员应遵守

8、交通法规，确保行车安全，凡因违章的罚款概由当事人负责。专职司机累计事故损失（不考虑保险赔偿因素）在1000元以上，取消其年度安全奖金。五、严禁无证驾驶、无批准公车私用、将车辆外借他人驾驶（包括本部门无驾驶证人员），由此造成的经济损失概由当事人负责（借本部门无驾驶证人员和借车人共同负责，借外单位人员由外借人全部负责）。考勤制度 一、按时上下班，每天由各部门负责人负责考勤登记，由办公室负责督查，任何人不得无故迟到、早退、旷工。二、严格请销假制度。请假要事前批准，一日内请假由部门负责人批准，两日内由分管主任批准，三日以上须写出请假条，报主任批准，否则全年不予评优，并按实扣发奖金。病假、产假凭医院证明

9、，全年病假超过20天者，不予评优。婚假、丧假、探亲假和轮休假，应经批准后方可休假，不得搞事前休假，不得随意超假，无故超假一律视为旷工。三、旷工两日以上的扣发当月奖金，全年旷工三日以上扣发半年奖金，不予评优，全年旷工五日以上的扣发全年奖金，年终考核评定为不称职，临时人员自动解聘；旷工超过一个月者，按公务员管理有关条例给予处罚。四、工作人员外出须经部门负责人同意，部门负责人外出报告分管主任，管委会领导外出应将去向告知办公室。五、考勤表由办公室按月整理存档，每季度通报一次，并将考勤情况作为年终考核的重要依据。工作制度 一、坚持工作岗位，上班时间不准串岗，不准擅离岗位，不准干私活，不准打牌下棋，不准上

10、网玩游戏。二、互相支持，密切配合，主动协调，顾全大局，服务中心，遇事不推诿，不扯皮，矛盾不上交。三、工作高效率，业务高水平，为人正派，办事公道。四、加强调查研究，深入基层了解情况，指导工作，解决问题。五、严守政纪，廉洁自律，办事公开，自觉接受群众监督。学习制度 一、政治理论学习，每月半天政治理论学习时间，由办公室统一组织。学习内容根据当前形势、任务而定，形式以集中学习为主，必要时以科室、部门为单位进行讨论。二、业务学习，每月两个半天，由办公室或各部门自行组织。内容形式根据工作需要确定。三、时事政策学习。一般以自学为主，坚持经常看报，阅读有关文件、资料，必要时也可由办公室统一组织进行。四、鼓励自

11、学，在不影响工作的前提下，以提高业务素质为目的，鼓励支持参加电大、函大、党校和其它形式的自学活动。五、坚持理论联系实际，提倡写读书笔记和心得体会，由办公室每年安排一次集中交流，并纳入年终目标管理考核内容。六、学习纪律。集中学习时无特殊情况不准请假，不准迟到、早退、缺席，集中学习必须保持会场安静，不准看与学习无关的书报和资料。印章使用管理制度 一、明确管理职责。管委会印章、工委印章、开发公司印章统一由办公室专人负责管理使用，合同专用章由经贸发展局（招商部）管理使用。二、严格履行审批手续。有关合同使用管委会、工委、开发公司印章均应按有关程序审批后办公室方能盖章，其它须使用印章的必须由办公室主任批准，情况复杂时，应报分管办公室主任或主任审批。三、严格使用登记制度。经领导批准后使用印章的人员，要认真填写印章登记表。四、严肃印章管理纪律。不准私自携带印章外出，印章管理人员不准随便将印章交与他人管理使用，不准盖空白印章。卫生制度 一、各局、办要保持办公室和责任区的清洁卫生，责任到人，实行一天一小扫，一周一大扫，并由办公室组织各部门负责人进行检查评比。二、各办、局负责本部门办公室卫生的打扫，办公室负责会议室、主任办公室、三楼过道卫生的清扫，四楼过道由规划建设局、城管环卫办负责。三、机关院内不准乱扔果皮，不准随地吐痰，不准鸣放鞭炮，不准乱挂广告标语。四、垃圾必须入指定的垃圾场，不得乱倒