第三章商业银行负债业务

1、整理整理ppt商业银行存款业务概述商业银行存款业务概述 本章主要内容与结构安排本章主要内容与结构安排第三章第三章 商业银行负债业务与经营商业银行负债业务与经营整理整理ppt第一节第一节 商业银行负债业务概述商业银行负债业务概述n一、商业银行负债的概念一、商业银行负债的概念n负债是指过去的交易、事项形成的现实义务，履行该负债是指过去的交易、事项形成的现实义务，履行该义务预期会导致经济利益流出企业。义务预期会导致经济利益流出企业。n商业银行的负债业务，是商业银行在经营活动中尚未商业银行的负债业务，是商业银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。偿还的经济义务。n银行负债有广义和狭义之分。广义负债指除银行

2、自有银行负债有广义和狭义之分。广义负债指除银行自有资本以外的一切资金来源资本以外的一切资金来源, ,包括资本期票和长期债务资包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义负债主要指银行存款、借本等二级资本的内容；狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性的债务。款等一切非资本性的债务。 整理整理ppt商业银行负债业务的特点：商业银行负债业务的特点：n1.必须是现实的、优先存在的经济义务n2.必须能够用货币来确定数量n3.履行义务会导致经济利益流出企业整理整理pptn1.负债业务是商业银行经营的先决条件负债业务是商业银行经营的先决条件n2.负债业务是保持商业银行流动性的手段负债业务是保持商业银

3、行流动性的手段n3.负债业务是各家商业银行竞争的焦点，是商负债业务是各家商业银行竞争的焦点，是商业银行实力的体现业银行实力的体现n4.银行负债构成社会流通中的货币量银行负债构成社会流通中的货币量n5.负债业务是商业银行同社会各界联系的主要负债业务是商业银行同社会各界联系的主要渠道渠道二、二、 商业银行负债的意义商业银行负债的意义整理整理pptn根据期限的不同，可将负债分为短期、中期、长期负根据期限的不同，可将负债分为短期、中期、长期负债债n根据商业银行对负债的控制能力不同，可将负债分为根据商业银行对负债的控制能力不同，可将负债分为主动负债和被动负债主动负债和被动负债n根据负债到期日的长短不同，

4、可将负债分为即将到期根据负债到期日的长短不同，可将负债分为即将到期的负债和远期负债的负债和远期负债n根据负债利率高低不同，可将负债分为高息、中息和根据负债利率高低不同，可将负债分为高息、中息和低息低息n商业银行的负债结构主要由存款、借入款两个方面的商业银行的负债结构主要由存款、借入款两个方面的内容所组成内容所组成 三、三、 商业银行负债业务的构成商业银行负债业务的构成整理整理ppt四、负债业务经营管理的目标n确立合理的负债结构，提高存款稳定性n调节负债资金运用n降低负债成本n维持银行负债的增长整理整理ppt第二节第二节 商业银行存款业务与经营商业银行存款业务与经营n一、存款业务的种类一、存款业

5、务的种类n（一）传统的存款负债业务（一）传统的存款负债业务n（二）创新类存款工具（二）创新类存款工具整理整理ppt传统的存款负债业务种类传统的存款负债业务种类n1、按存款的提取方式划分n活期存款n定期存款n储蓄存款整理整理pptn2、按存款的持有人划分n企业存款n财政性存款n同业存款n个人存款整理整理pptn3.按存款的来源和信用性质划分n原始存款n派生存款n4.按存款的币种划分n本币存款n外币存款整理整理ppt创新类存款工具n自动转账服务账户n可转让支付命令账户n超级可转让支付命令账户n货币市场存款账户n协定账户n可转让定期存单个人退休金账户n股金提款单账户整理整理ppt二、存款业务的特点二

6、、存款业务的特点n（一）活期存款n1、活期存款具有货币支付手段和流通手段的职能n2、活期存款具有很强的派生能力,能有效提高银行的盈利水平整理整理pptn(二)定期存款n1、定期存款是银行稳定的资金来源n2、定期存款的资金利率高于活期存款n3、定期存款的营业成本低于活期存款整理整理pptn(三)储蓄存款n储蓄存款和储蓄是两个不同的概念,储蓄的原始意义指的是贮藏,而储蓄存款则是银行负债的一个重要部分。n我国的储蓄存款专指居民个人在银行的存款,政府机关、企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存款,公款私存则被视为违法现象。n我国储蓄存款主要分为活期、定期两种。n我国储蓄机构办理储蓄业务必须遵循“存款自愿

7、、取款自由、存款有息、为储户保密”的原则。 整理整理ppt三、影响商业银行存款的因素n（一）影响存款的宏观因素n1、宏观经济发展水平呈正相关的关系n2、金融当局推行紧缩性的货币政策n3、金融法制法规建设体现在银行监管方面n4、各国金融管理当局对商业银行的存款的利率管制整理整理pptn（二）影响存款的微观因素n1、存款利率n2、金融服务项目和质量n3、贷款是否便利n4、银行的资产规模及信誉n5、银行网点设置和营业设施整理整理pptn（三）提高存款稳定性的策略措施（三）提高存款稳定性的策略措施 n所谓存款的稳定性，也称存款沉淀率，它形成银行中所谓存款的稳定性，也称存款沉淀率，它形成银行中长期和高盈

8、利资产的主要资金来源。长期和高盈利资产的主要资金来源。n衡量存款稳定性的主要指标有：衡量存款稳定性的主要指标有：n活期存款稳定率活期存款稳定率=（活期存款最低余额（活期存款最低余额活期存款平均余额）活期存款平均余额）100n活期平均占用天数活期平均占用天数=（活期存款平均余额（活期存款平均余额计算期天数）计算期天数）/存存款支付总额款支付总额n活期存款可用资金率活期存款可用资金率=（活期存款积数（活期存款积数计算期天数）计算期天数）/存款存款存入总额存入总额100%n提高存款的稳定性，主要表现为提高活期存款的稳定提高存款的稳定性，主要表现为提高活期存款的稳定率和延长存款的平均占用天数及可用资金

9、率。率和延长存款的平均占用天数及可用资金率。整理整理ppt四、商业银行存款经营策略n（一）存款利率和服务收费策略 n 一是服务收费上做文章n 二是调整存款结构n 三是推出高息存款工具n（二）金融服务项目的增加和质量的提高n（三）合理设置银行网点和改善营业设施n（四）提高银行资信水平和贷款便利n（五）树立良好的银行形象和雇员形象整理整理ppt五、存款成本管理n（一）存款成本构成（一）存款成本构成n1、利息成本：利息成本：指银行按约定的存款利率与存款金额的乘积指银行按约定的存款利率与存款金额的乘积, ,以以货币形式直接支付给存款者的报酬。存款利率有固定利率和可变货币形式直接支付给存款者的报酬。存款

10、利率有固定利率和可变利率之分。利率之分。 n2、营业成本：营业成本：也称其他成本或服务成本也称其他成本或服务成本, ,指除利息以外的其他指除利息以外的其他所有开支所有开支, ,包括柜台和外勤人员的工资、广告宣传费、折旧摊提包括柜台和外勤人员的工资、广告宣传费、折旧摊提费、办公费以及为存户提供其他服务的费用等费、办公费以及为存户提供其他服务的费用等 n3、相关成本：相关成本：它是它是指与增加存款有关指与增加存款有关, ,但未包括在以上两种成本之但未包括在以上两种成本之中的支出中的支出, ,主要有风险成本和连锁反应成本主要有风险成本和连锁反应成本。风险成本风险成本是指因存款增加引是指因存款增加引起

11、银行风险增加而必须付出的代价。起银行风险增加而必须付出的代价。连锁反应成本连锁反应成本是指银行因对新吸收是指银行因对新吸收存款增加的服务和利息支出存款增加的服务和利息支出, ,而引起对原有存款增加的开支而引起对原有存款增加的开支整理整理ppt（二）存款成本控制n1.合理控制存款规模合理控制存款规模n2.优化存款结构优化存款结构n对存款结构的成本选择,需要正确处理以下关系:n尽量扩大低息存款的吸收、降低利息成本的相对数；n正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系,力求不断降低营业成本的支出；n活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件；n定期存款的发展不以提高自身的比重为目标,而应与银

12、行存款的派生能力相适应。整理整理ppt六、存款负债的定价n（一）影响存款负债定价的主要因素n1.利率n法定利率法定利率n银行同业拆借利率银行同业拆借利率n银行对客户的利率银行对客户的利率n2.汇率n3.其他制约因素n有关法律、法规的约束有关法律、法规的约束n服务成本或手续费服务成本或手续费n风险程度风险程度整理整理pptn（二）存款负债定价的方法（二）存款负债定价的方法n成本定价法n脱脂定价法n渗透定价法n随行就市法整理整理pptn（一）由来（一）由来n存款保险制度是指特设的保险机构要对商业银行所吸存款保险制度是指特设的保险机构要对商业银行所吸收的存款承担保险义务的措施。收的存款承担保险义务的

13、措施。n存款保险制度是在第一次世界经济大萧条危机爆发并存款保险制度是在第一次世界经济大萧条危机爆发并导致西方国家大批商业银行破产后出现的，于导致西方国家大批商业银行破产后出现的，于19331933年年首先在美国建立。首先在美国建立。七、存款保险制度七、存款保险制度整理整理pptn（二）存款保险制度的作用（二）存款保险制度的作用n第一，保护存款公众的合法利益第一，保护存款公众的合法利益, ,增强公众对银行的信心增强公众对银行的信心n第二，可以减轻政府和中央银行在银行倒闭中所承担的风险第二，可以减轻政府和中央银行在银行倒闭中所承担的风险n第三，存款保险机构可以通过对濒临破产的银行提供援助等形式，第

14、三，存款保险机构可以通过对濒临破产的银行提供援助等形式，减少破产银行的成本减少破产银行的成本, ,促使其他银行以兼并的方式进行挽救促使其他银行以兼并的方式进行挽救, ,减少减少社会震荡。社会震荡。n第四第四, ,可以协助金融监管当局事先防止银行风险可以协助金融监管当局事先防止银行风险, ,提高金融体系的提高金融体系的稳定性稳定性整理整理pptn（三）操作（三）操作n 投保银行要定期向保险机构按其存款余额的一定比例投保银行要定期向保险机构按其存款余额的一定比例交纳保险费，而且对存户规定了最高投保额，在数额交纳保险费，而且对存户规定了最高投保额，在数额之内给予全部赔偿，在数额之外给予部分赔偿。之内

15、给予全部赔偿，在数额之外给予部分赔偿。 整理整理pptn按期限和稳定性划分为定期存款、活期存款和定活两按期限和稳定性划分为定期存款、活期存款和定活两便存款便存款n按存款的经济性质划分为经济组织存款、储蓄存款和按存款的经济性质划分为经济组织存款、储蓄存款和财政性存款三大类。财政性存款三大类。n按存款性质划分为原始存款、派生存款按存款性质划分为原始存款、派生存款n按存款的币种划分为本币存款、外币存款按存款的币种划分为本币存款、外币存款八、我国商业根银行存款的种类八、我国商业根银行存款的种类整理整理pptn近年新推出的存款种类：信用卡存款账户、个人支票近年新推出的存款种类：信用卡存款账户、个人支票存

16、款账户、工资账户、公用事业的各项收费账户、住存款账户、工资账户、公用事业的各项收费账户、住房储蓄账户、爱心储蓄账户、各种礼仪储蓄帐户、教房储蓄账户、爱心储蓄账户、各种礼仪储蓄帐户、教育储蓄、婚嫁储蓄等。育储蓄、婚嫁储蓄等。 整理整理ppt第三节第三节 商业银行其他负债业务与经营商业银行其他负债业务与经营n一、短期借款业务一、短期借款业务n（一）短期借款的种类（一）短期借款的种类n1.同业借款：同业借款：同业拆借、转抵押、转贴现同业拆借、转抵押、转贴现n2.向中央银行借款：向中央银行借款：再贴现、再贷款再贴现、再贷款n3.回购协议回购协议n4.出售大额可转让定期存单出售大额可转让定期存单n5.发

17、行商业票据发行商业票据n6.欧洲货币市场借款欧洲货币市场借款整理整理pptn（二）短期借款的管理要点（二）短期借款的管理要点n1、确定合适的借款时机n2、确定适度的借款规模n3、确定合理的借款结构整理整理ppt二、长期借款业务二、长期借款业务n（一）金融债券的涵义n1.含义：n金融债券是指银行或非银行性金融机构为筹集中长期资金发行的金融债券是指银行或非银行性金融机构为筹集中长期资金发行的债务凭证。债务凭证。n2. 存款与发行金融债券的区别n筹资的目的不同筹资的目的不同n筹资的机制不同筹资的机制不同n所筹资金的稳定性不同所筹资金的稳定性不同n筹资的效率不同筹资的效率不同n资金的流动性不同资金的流动性不同整理整理pptn（二）金融债券的主要种类n1、资本性金融债券n2、一般性金融债券n3、国际金融债券： 主要包括外国金融债券、欧洲主要包括外国