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文档简介
1、成本核算操作手册成本核算步骤:总账系统中所有与生产相关的费用类凭证填制完毕,审核,记账存货核算中对材料类(材料仓库)出入库单据进行记账,期末处理,生成凭证,审核记账注意:恢复卷积时,需要将相关凭证全部删除,取消记账。重新进行存货核算处理。检查成本管理设置(设置账套时用,平时不用进行操作)1、选项2、定义费用明细与总站接口-确定取数公式(添加取数部门)3、定义分配率除在产品成本分配率外,其他全部为按定额公式分配四、定义产品属性(刷新订单)成本管理一设置一定义核算对象(U812)五、定额分配标准(每月月初进行检查一下,对新入库产品补工时)设置一定额分配标准一导入或增加工时(不需要取数)鼠野心早X-
2、加-mXiJHG折iMi用;.芯寸可皓工由时业基工他*士曾星闵|*或右片蛙-而至旧。走海修,定义产用3胜管质式面x|s-严尼质不产品KWEftftG本号成郭aSl81t丁町EiKDl.Ffi00£JTZ35-L<1ZC.西跳以下用,IDc,n口EEnraas-uiEK.两败队他Ido.ou0E3mbkMRD".雷邮牌1D>O.ODCUR41L3-t3-junoc>-i零四的口.1D>口.EOJXJ54L9-&3-JffT0(rC三公全自好.1口O.IK口.R磊,a"=H智H«i="96Z1LQ.D0PJQO与苜悔
3、单位娓星32号然当盲中小计六、期初余额调整(平时不用操作)设置-期初余额调整。调整完毕后,进行记账处理,箕席克10PXH-TJ辨主j也Eft限1f®!也心与田,mb&tzHJ.1。甘匕J.'99内-空司一:!十.-Jiff)生Jiw栏目辽足e司网力a®;53痛呻与ms-方岛1|事,除,%:异安1业爵工作*»r。万*占千廿加中产篇需向t订单考丁阳瑞MW存不Q和斤评宅W拓司号财务法it*小请笃理台讨1会啮鼻t420|340111&0£».3Q拉花不有全码农红皿工|七Eia-管3匕¥修陵兰件3CJlEI:lijl32
4、1la£iM,E:定疔:题好!军酿善3怦ZDJ4DZE1OVI3101口SSmilJLlKlFi'i010M*¥三技工件卸镀同网21Q加'就"奥月啊般与WJ¥3tlStCltnMmmoi0g辐用哥:也就钟3C3MF4M片L0,口D玩兜泗花才?国口然萼IQId.,"tag?*LD车蚪E即muKyi'rai?i-in|JitMPW*y如哈也F量人11生栗£芟金与沏旬31和(邙t010|L2生架姜建言伴,4031ml01010|l9三“6的白中就I侬iQiL16埼三邛节赛E现WEDM3LaIQ代工IEWiMlfe#S
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13、-1、取数一填写在线盘点数量(若不需盘点则拷贝)-一全选成本中心-执行2、拷贝-全选成本中心一执行*1工第日If点-H产足总我02旭黑一切itm近日益第HI:耳写算精丹有严不产十(内il-3il-1KH与配g*UM性看报看iLffsM电干在在LW/弓*:当毒工自文史廿I技?畦立国晶团,日*才J晶序JL*力二主刑-*174际X卦I史事导帆强图JrmhQMMT>U人工胃&HWWI*耳M胃所,定工产WBtS事二三侬就来3E小仔12.bq5aTBB的L12才11考年感串*gj西廊rtnDo手俳声第二段raajKC.址列二右E>:2Dvj)口raiffioi生鼻绛父小r'W丽
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17、EM,+4十三、完工产品处理表一取数录入完工未入库数量(数量与完工产品日报表数量一致)三工严昱已去,KJ产W$11而R#曲上招工作m-工事加阻±1甥*髭号“同事所三.7EE«iiid摘的十用工唱主矛d步二汁e哥二丽府询再'牌M至外口才成曷F小计<IDEDCDEL4D4E1ondmQIDqE口jDE0Eq-DDOEomQ.IDCBg)1®0®DE0前LdonDO:LOOoaan0MQ.IV0|4!VB一.7na工群启用不445DMkgSM0两4.4E'08D一二箱或5QSDXa.do0MomQ.H二8Oi£|济日尹司gamb
18、地Lgaon口UdID曲口aaflOT哥1acoDOdDOaooa曲d.ID。Oha耳也雳用委J俣日1泰a01an«前D国d53.DO2co1m其d前0.ID6K。onDA1D1000WL£lOi西ona岫CCda11ooo04fl叩QB0b)q111/3</本mt的北Q国QEn.doqnnvanivGV干州电河口界不3口E0EILDO口如nnQ.ldDED二W工产助HB去43EDELe5.EdmQ.IDBD二恒产。I月受SM比跖等m9WS.DO9EakQ.K争Gn日越Sic看包看£|产吃就定军看月1小T£81aQ楠DXr-E»t.KtE
19、1J»090QK0ita.4E'手B&0ncIBIB&CTamQNDOD1g0.DQg-fflOMQWahq.|pa.id©国am:a2DD国XDO3的m口.IDccnD*阕S£1dDaJLO-DOamnm0ICem口.-r132aai0国9.UsenB喻CIC>B0前130W7»>WkFXi.fflI13口西QMBa<4+-«IffM-合计a84血QQQ/QjX0094耳5o国Q.£DqMi0.00nooumaLKULS十四、产品材料定额每月变动表展算子件一-全选-执行副产品未办理入库,生产
20、订单状态为审核,此表作用是确认完工定额用的卜五、卷积运算一检查、计算Ml1-3TAmua.-fiiTWHl掣。事餐(1,ffllKFRPJMB上曼但宫工祚*.WbSitn>e«星瑞W£«*-:*,<3(FT取*与卢三illOE9工H91BIE匈LL&U且茁於EnMtllE鼻里的口"#鱼聿匚虎上葡事仲MFt-M爱事工a二*一£丽平上«rvsnw/工作Mtt上%+次/I置.uJ*wjJ运妒WMt乂步用军面盯押1恻口、江93一宣黑而侬肘Efem犹你争p-,防修明*MAA*懂UTj*计Jfm.相f慕.;曹百玉营JZffis
21、M4EArG气臼口帕香11胃风日动片出卜J耳贤E置熟胞£亶1足区用小m炉弁哥小与置供宜&y#手工福'一痔一汽事十五、检查无误,卷积完毕后,生成凭证对相关凭证(在制仓采购入库单;主机仓产成品入库单;自制半成品出库单;出库调整单生成凭证)进行生单业务(存货核算生单)出现问题处理方式:1、错误帐套参数:零成本入库选项不能选择,手工输入和取结存成本处理措施:进入存货核算,修改选项录入一核算方式全部为按照参考成本进行核算FAg «A- MF3 1WITH. | 谊l>.i或|邓川日日it耳Nit才七田* m修力1,幽也z第卸ilMiSK花,E我耳广仁JT r v
22、 y出工虐IEr .Q fshCf/ JkHM。!1/UEUrftffr上以工虹l£ “E3tRCEEUa城京 护护音. ttJV* r/口,巩耳匚选革9ET:u ttJUtA ttWl4 hbm»防Mm1 #*_T"相 r-民工r 也川Eir广 TT«i注可吸H r t k.wtt r手工餐工*gl. BJ1H 融前sflM rttgmrTr-g2、BOM准,使用数量为0.0001KG处理措施:修改子件信息建议:搭建BOM寸人员确定,搭建BO昉要及时检查其准确性3、工时为零处理措施:补录工时建议:及时维护工时信息4、参考成本为零处理措施:补录参考成本建
23、议:及时维护参考成本5、生产订单没有子件(算出来成本为0)处理措施:删除订单建议:及时关闭货删除异常订单6、将只计算材料成本改为按完工定额倒挤原因:若是只计算材料成本,会将所有投料成本按照完工订单数量之比分配在制品、完工厂品.建议:修改为完工定额倒挤7、查询到已领数量大于应领数量:原因:修改子件应领数量处理措施:红字材料出库单将多余料办理退库建议:属于正常业务流程,但是该问题遗留时间过长,处于超期状态,建议制造科将此信息及时传递至物管及生产车间已亩核生产订羊修改于作8嵋XX生产材料罐单(红、蓝君,现在挪料单多张错误,不知道应该从哪张生产产订空蝴藏生产订:单上9、品单据来本梅1F-H忸*1.七杼
24、?米外门柒性科想就之志关用一二日即M4-BQ口完工日复目加i4-mo计量型七件生产建量血0。0口1反荒型基于日QH_佐皮化用曲快应仓庠名祢国钾材座干牛行胃子胖落心子仔名称千件翻略基本用珏写时数最应漏部每已知的最固定用量使用器星群助使用盘11014U-1:,上盘二1.0DG01.0000三口.口由。30.0000皆1.C.GOOC否22。411-2D-.、左吸l.OOCO1.00003D.DCQ0丸由。兀否1.C.OGQC否3304113,.司1槌l-ODGO1.000030JC003CLQDD0否1.C.GODC:440411通口-电坡2.0DC01.000060.DC0060.0000否2.C.OODO否r5挪料单岛动生感的材眯犍昨单.1ODOG1000030J&0030.0000否1.C'-OGOC否10、副产品强蝴芽段时飞下指谭1ODCO1.00003U.OCOO3C,003C否1.C.CODO否了京因:衿里就不介tn母t
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