金蝶总账会计ERP操作手册

1、精选优质文档-倾情为你奉上金蝶K/3ERP项目总账会计操作手册金蝶软件（中国）有限公司版本号：1.0目录1. 科目维护手册1.1 科目属性金蝶科目规则：以 . (点)来区分级别，如：一级科目12345，其二级科目为12345.特雷克斯科目编码规则为：一级科目5位；二级科目7位；若二级科目当一级科目使用，为7个0；重点属性及操作序号名称图标/位置功能1管理科目用于查找科目，以及科目的新增、删除、修改、复制等等2科目新增新增科目（但建议在新增二级科目的时候，可以尽量选用复制其一级科目或者已有的二级科目的属性）3外币核算科目属性-科目设置具体核算方式分三种。1、不核算外币：只核算本位币。2、核算所有

2、外币：对本账套中设定的所有货币进行核算。3、核算单一外币：只对本账套中某一种外币进行核算。4期末调汇科目属性-科目设置只有科目进行了外币核算，此选项才可用。如选择期末调汇则在期末执行“期末调汇”功能时对此科目进行调汇。5现金科目科目属性-科目设置现金日记账和现金流量使用6银行科目科目属性-科目设置银行日记账和现金流量使用。7现金等价物科目属性-科目设置现金流量表取数使用。8科目受控系统科目属性-科目设置录入应收应付模块中的收付款等单据时，系统将只允许使用那些被指定为受控于应收应付系统的科目。9核算项目科目属性-核算项目明细科目的简洁版，使科目体系更稳定化，以及多角度反映财务信息。10查看明细科

3、目查看-选项显示所有级次的科目2. 凭证处理操作手册2.1 凭证新增路径：财务会计总账凭证处理凭证录入（双击打开）如下图：2.2 凭证维护路径：财务会计总账凭证处理凭证查询（双击打开）如下图：在凭证查询界面，可以操作凭证的新增、修改、删除、审核、过账等相关凭证的处理工作。单据序时簿详细功能见下表：名称图标功能操作批量处理请按shift键，进行多张单据选择新增单据新增在进入序时簿界面后，（1）使用【新增】按钮；（2）选择编辑新增；（3）在序时簿上直接使用快捷键Ctrl+N等，都可以调出一张已按编码规则顺序编号的空白单据，在该界面上即可以实现各种在单据上实现的功能。修改单据修改在序时簿上实现修改功

4、能，即用鼠标选中一张单据或其某个条目，（1）使用【修改】按钮；（2）选择编辑修改；（3）在序时簿上直接用鼠标双击，都可以调出该张单据。删除单据删除可以用鼠标选中一张单据或多张，（1）使用【删除】；（2）选择编辑删除；（3）直接使用快捷键DEL；查看查看单据可以用鼠标选中一张单据或其某个条目，点击【查看】；审核审核单据可以用鼠标选中一张单据或多张，（1）点击【审核】；（2）选择编辑审核；反审核可在编辑菜单下进行。复制复制生成一张新增单据在序时簿界面中，用鼠标选中一张任何状态的单据或者使用快捷键Shift选中多张单据，使用工具条上的【复制】按钮、或选择编辑复制所选单据，系统会自动按所选单据生成同样

5、数目的新单据。刷新刷新页面点击【刷新】过滤过滤信息同【条件过滤】查找页面搜索功能点击【查找】跳出搜索界面，输入查找内容进行搜索。消息K3短信点击【消息】，选择收件人，可发K3系统内消息给相应用户。邮件电子邮件点击【邮件】，输入相应的邮件地址等信息。退出关闭页面点击【退出】打印打印单据直接打印：文件打印套打：文件打印凭证使用套打；工具套打设置过账过账/反过账编辑过账/反过账/全部过账全部反过账作废作废单据单据-编辑作废/反作废3. 报表系统操作手册为了总结某一会计期间（如月度和年度）的经营活动情况，必须定期进行结账。结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，

6、期末调汇及损益结转等工作。若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。用户可以根据当期业务完成情况，在期未进行结账。结账的结果是当前期加1，业务发生转转到下一期。3.1 自动转账自转账系统是为用户提供的制作各种自动填写常用固定凭证的工具，也档当于辅助转账功能，自动转账功能用于自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值的会计业务。案例：1、设置自动转账方案结转生产成本。 2、设置自动转账方案按照“应付工资”的14%计提“应付福利费”。步骤：在K/3主界面，选择【财务会计】【总账】【结账】【自动转账】，打开“自动转账凭证”界面，点击“编辑”页签，再

7、点击【新增】按钮，设置转账方案。第一步：设置结转生产成本的自动转账方案， 如下图所示。图1-47 自动转账方案自动转账方案设置完毕后，在“浏览”页签中，勾选方案记录，点击【生成凭证】按钮，生成凭证即可，如下图所示。第二步：设置计提福利费的自动转账方案。按照“应付工资”的14%计提“应付福利费”，设置转账方案，转账方式选用“按公式转入”，公式定义如下图所示。图 自动转账方案图 自动转账方案自动转账方案设置界面主要字段说明：数据项说明名称 自动转账方案的名称。 机制凭证 分四种类型：否、期末调汇、结转损益、自动转账；选择“否”，生成的凭证等同于手工录入的凭证；选择其余三种，生成的凭证等同于在会计分

8、录序时簿界面的“业务描述”列有机制类型的凭证。 转账期间 勾选需要生成该凭证的会计期间。 凭证字 选择生成凭证的凭证字。 凭证摘要 手工录入，生成的凭证取此处摘要。 科目 凭证分录的会计科目。非明细科目可以设置为转出或转入科目，但当非明细科目作为转入科目时，其科目明细结构必须和转出科目的明细结构保持一致，否则无法实现科目的对应结转。 币别 显示币别。 方向 会计分录的借贷方向。除非“方向”固定，选择“借”或“贷”，否则建议用户选择“自动判断”。若方向选择“借”或“贷”，则转账方式只能选择“按公式转入”。 转账方式 科目“余额”、“借方发生额”、“贷方发生额”等数据转出、转入的方式，共六种： 转

9、入：指该会计科目属于转入科目； 按比例转出余额：指按该科目余额的百分比转出； 按比例转出贷方发生额：指按该科目贷方发生额的百分比转出； 按比例转出借方发生额：指按该科目借方发生额的百分比转出； 按公式转出：指根据后面的“公式定义”中的公式取数转出； 按公式转入：指根据后面的“公式定义”中的公式取数转入。 注意：按公式转入或者转出时，科目、核算项目必须设置为最明细。 转账比例 用于选择了按比例转入（出）的转账方式，直接录入百分比即可。 核算项目 如果会计科目下挂核算项目，则在此选择相应的核算项目。此处的选择主要用于凭证分录的核算项目显示，并不是公式取数的依据。 包含本期未过账凭证 确认转账金额计

10、算时，是否包含本期未过账凭证。 公式定义 当“转出方式”选择“按公式转入或转出”，则在此定义公式。根据科目是否下设外币、数量，可以录入原币取数公式、本位币取数公式及数量取数公式，点击按钮进入公式向导界面设置即可。公式的语法与自定义报表相同，通过取数公式可取到账上的任意数据。另外，在公式中还可录入常数。 不参与多栏账汇总 勾选后，自动转账方案生成的凭证对应分录不参与多栏账汇总，以保证多栏账能够显示出本期合计、本年累计。 分录类推 选择此项，将按照当前分录类推，生成其他分录。 引入方案 引入自动转账方案。 引出方案 将自动转账方案引出到文件（目前仅支持引出为Excel 文件）。 凭证生成界面参数说

11、明参数说明按余额相反方向结转生成凭证 该参数勾选与否不影响凭证生成，勾选后凭证金额都以蓝字显示。 按设置的转账期间生成凭证 选择此项，只能在转账方案设置的转账期间范围内生成凭证； 不选择此项，生成凭证时不受转账方案设置的转账期间控制，可以在任意期间生成凭证。 编辑凭证/跳过凭证 生成凭证时遇到错误的处理方法。选择<编辑凭证>，生成凭证遇到错误时，会弹出凭证录入界面供用户在此修改；选择<跳过凭证>，生成凭证遇到错误时，终止凭证生成过程，弹出信息报告提示错误原因。 自动转账实现对应结转说明转账科目说明转出科目、转入科目下挂相同核算项目类别 系统可以自动实现核算项目一一对应结

12、转而不需要按核算项目设置多条转账凭证分录，也不需要在自动转账方案的“核算项目”处指定核算项目明细。 转出科目、转入科目为非明细科目 当转出、转入科目的明细结构相同，系统可实现将转出科目下第一个明细科目的数据转入到转入科目的第一个明细科目。 u 自动转账凭证的应用分两大类：一类是数据从一个科目转到另一个科目，此时如果科目挂有核算项目，选择按比例转出的方式会较为简便，且系统可以自动判定方向（前提是转出科目有数据）；另一类是凭证借贷双方的科目都没有数据，类似于要把数据填入借贷方科目，此时需采用公式转入、转出的方式。1. 期末调汇有外币业务核算的企业，在期未调汇主要实现账户在期末自动计算汇兑损益，生成

13、汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。案例：9 期期末时，美元汇率为7.24，港币汇率为0.98，某公司于2009-09-30 进行期末调汇处理。 步骤：在K/3主界面，选择【财务会计】【总账】【结账】【期末调汇】，进入期末调汇向导界面，如下图所示。图1-51 期末调汇输入调整汇率后（注意：当前汇率不可修改），点击【下一步】设置调汇参数，如下图所示。图1-52 期末调汇点击【完成】生成调汇凭证。查看调汇凭证及调汇历史信息表，如下图所示。图1-53 期末调汇 注意：1、期末调汇的前提条件： A、科目核算外币或所有币别，且科目属性勾选<期末调汇>； B、外币凭证过账完毕； C、调整汇率与日

14、常采用的汇率存在汇率差异。 2、调汇界面重点参数讲解： u 当前汇率和调整汇率 初次调汇时，“当前汇率”取基础资料【币别】中设置的汇率，否则取最后一次调汇的“调整汇率”，调汇结束系统同步更新基础资料【币别】中的汇率。“当前汇率”仅供参考不参与汇兑损益计算，且在期末调汇界面不允许修改。“调整汇率”默认与“当前汇率”显示一致，且允许修改，期末调汇时系统以“调整汇率”作为调汇金额的计算依据，计算公式如下： 调汇金额=外币科目的原币余额*调整汇率-外币科目的本位币余额 u 汇兑损益科目即发生的汇兑差异转入的损益科目，一般为“财务费用”科目。在此输入的汇兑损益科目必须是一个最明细级且不核算外币的科目。u

15、 选项<按其科目方向调汇> 说明，如下表所示。表1-10参数外币科目方向调整额调整额的显示方式不勾选“按其科目方向调汇”生成的凭证 借方>0 以蓝字显示在该科目的借方 <0 以蓝字显示在该科目的贷方 贷方>0 以蓝字显示在该科目的贷方 <0 以蓝字显示在该科目的借方 勾选“按其科目方向调汇”生成的凭证 借方>0 以蓝字显示在该科目的借方 <0 以红字显示在该科目的借方 贷方>0 以蓝字显示在该科目的贷方 <0 以红字显示在该科目的贷方 综合以上结果，可以得到以下结论： A、当调整额为正数，此选项不起作用，勾选与不勾选不会对显示结果产生

16、影响，系统均以蓝字将调整额列示在科目属性设置的方向上。 B、当调整额为负数，不选“按其科目方向调汇”时，调整额以蓝字记入该科目方向的相反方向；勾选“按其科目方向调汇”时，调整额以红字记入该科目方向的相同方向。 注意：上述关于科目方向的结论，都是针对损益调整科目而言，而不是针对汇兑损益科目。u 生成凭证分类说明，如下表所示。表1-11参数说明汇兑收益 只调整汇兑收益，显示为贷方。 汇兑损失 只调整汇兑损失，显示为借方。 汇兑损益 同时调整汇兑损益，汇兑损益科目的金额始终显示在贷方。 3.2 结转损益使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。结转损益前

17、注意以下内容：1) 首先在“维护”中“基础参数”设置中的“总账”确定本年利润科目代码。2) 系统是按照在“会计科目”中选定的科目类别来进行自动结转损益工作的。只有在科目类别中设定为损益类的科目余额才能进行自动结转。3) 结转前将所有损益类业务凭证必须先过账。操作方法非常简单，只要在结转损益向导窗口单击下一步即可。注意：在报表系统制作“损益表”时，如果取数类型SY（损益表本期实际发生额）取不到数， 一般是由没有使用系统提供的【结转损益】功能，而采用手工录入凭证的方式结转损益所致。解决该问题，建议结转损益的凭证用【自动转账】来做，且将“机制凭证”字段设置为“结转损益”，此时，效果与采用系统提供的【

18、结转损益】功能相同，SY也就可以正常取数了。3.3 期末结账在期末处理窗口中单击期末结账按钮，系统进入结账处理界面，如下图所示：4. 报表系统操作手册4.1 报表制作基本步骤路径：系统设置报表，双击打开：（1）选模板/新建模板（2）换成显示代码界面（3）设置报表项目（4）选科目、取数值（5）换成显示数据界面（6）按F9重算4.2 基本报表公式（1） 资产负责表，利润表，明细表用ACCT函数=ACCT("6001","SY","",0,0,0,"")+ACCT（2） 现金流量表用ACCTCASH函数（全部函数第3个）

19、a. 现金流量表用之前需指定现金流量项目（科目里预设，凭证中指定），取数用ACCTCASHb. 不在凭证中指定的，就用ACCT，在报表中取相应科目。（3） REF-F （表间取数）用于同帐套内的表间取数。4.3 其它功能（1）批量填充（工具批量填充）Ø 主要用于做明细表，损益表之类的表，方便实现同比，环比，缩短报表编辑时间。（2）表属性Ø 可设定单元格格式（格式单元属性）Ø 行列的数量，及行高列宽Ø 页眉页脚的设定 （用于打印）（3）表页管理（格式表页管理 结合公式取数参数使用）Ø 添加表页 （排列每个月的报表）Ø 表页锁定 （防止已

20、正确的表页被修改）（4）公式取数参数（工具公式取数参数）Ø 报表格式设好后，选择取哪个月的数进行过滤Ø 可以选择统计未过账的凭证金额（5）报表权限（工具报表权限控制）Ø 可以控制其它用户是否有修改、查看此报表的权限（6）报表的更名与删除Ø 在打开报表里面 （新建的旁边，黄色图标）5. 现金流量表系统操作手册5.1 主表设置路径：财务会计现金流量表现金流量表T型账户（双击打开）如下图：双击展开科目，点击右键，进行相应的现金流量项目指定。5.2 附表设置路径：财务会计现金流量表现金流量表附表项目（双击打开），设置好过滤条件，进行相应的附表项目设置：5.3 报表查看路径：财务会计现金流量表现金流量表现金流量表（双击打开），设置好过滤条件后，如下图：6. 期初处理注意事项6.1 存货差异处理本操作发生在结转损益前，并保证所有其他相关凭证已过账。1）期末将存货差异从损益类结转为资产类，如下凭证：借：14200./Capitalized PPV 资本化采购价差 对方科目全部余额贷：55010./Purchase