关税的经济分析

1、. 关税的经济分析关税的经济分析. .l l一、关税和福利一、关税和福利l经济学中衡量政策产生的福利效果时使用经济学中衡量政策产生的福利效果时使用消费者剩余和生产者剩余两个概念。消费者剩余和生产者剩余两个概念。.l它的经济意义是消费者对某一种商品愿意它的经济意义是消费者对某一种商品愿意支付的价格和该商品的市场价格的差额支付的价格和该商品的市场价格的差额 l市场价格越低，消费者剩余增加的就越多。市场价格越低，消费者剩余增加的就越多。（图形表示）（图形表示） .l2 2、生产者剩余、生产者剩余l由于生产厂商是按照市场价格销售所有的由于生产厂商是按照市场价格销售所有的产品，所以那些边际成本低于市场价

2、格的产品，所以那些边际成本低于市场价格的厂商就能获得生产者剩余。厂商就能获得生产者剩余。l当商品价格上涨时，生产者剩余就会增加。当商品价格上涨时，生产者剩余就会增加。 （图形表示）（图形表示） . .l（实际上就是关税对单一产品市场的影响）（实际上就是关税对单一产品市场的影响）l 下面主要考察的对象是个小国下面主要考察的对象是个小国 .l（一）征收关税所带来的生产效应（一）征收关税所带来的生产效应l关税保护了国内进口替代部门。图中生产从关税保护了国内进口替代部门。图中生产从Q1增加到增加到Q3，增加量为，增加量为Q1Q3 l征收关税后生产者福利所得征收关税后生产者福利所得 增加了，即增加了增加

3、了，即增加了a面积面积.l（二）征收关税所带来的消费效应（二）征收关税所带来的消费效应l征收关税使国内市场价格提高，导致消费量减少，减少量为征收关税使国内市场价格提高，导致消费量减少，减少量为Q2Q4 l消费者福利减少了消费者福利减少了 ，消费者剩余的损失为梯形，消费者剩余的损失为梯形PtPwGB，即，即a+b+c+d .l（三）征收关税所带来的贸易效应（三）征收关税所带来的贸易效应l生产效应生产效应+消费效应消费效应=贸易效应贸易效应 l关税使得进口品大量减少，这净减少量即为关税关税使得进口品大量减少，这净减少量即为关税的贸易效应。在图中，净减少量为的贸易效应。在图中，净减少量为Q2Q4和和

4、Q1Q3。.l（四）关税的税收效应（四）关税的税收效应l1、征收关税所获得的财政收入、征收关税所获得的财政收入=进口量进口量关税率，即关税率，即C面积；面积；l2、对福利的影响，则要看政府如何使用这部分税收而定、对福利的影响，则要看政府如何使用这部分税收而定 .l上述生产效应、消费效应、税收效应都上述生产效应、消费效应、税收效应都与小国条件下相同。此外，大国关税还与小国条件下相同。此外，大国关税还会产生贸易条件效应。会产生贸易条件效应。. l因为进口同样多产品使用的成本不同，进因为进口同样多产品使用的成本不同，进口费用的节约就是改善的获利即口费用的节约就是改善的获利即 e.l1、 l .l关税

5、小国效应的一般均衡分析关税小国效应的一般均衡分析l所谓所谓小国小国就是它的需求或供给不会对国际市场就是它的需求或供给不会对国际市场价格产生影响的国家。因此，在自由贸易的条价格产生影响的国家。因此，在自由贸易的条件下（在没有关税的情况下）其国内的市场价件下（在没有关税的情况下）其国内的市场价就等于国际市场价格。相反，如果进口国是大就等于国际市场价格。相反，如果进口国是大国，那么他减少进口就会使世界价格下降，从国，那么他减少进口就会使世界价格下降，从而它国内价格的上涨幅度就小于关税的幅度。而它国内价格的上涨幅度就小于关税的幅度。.l下面我们用两部门模型，来分析小国征收进口关税的效应。为方便起见，l

6、1假设：l第一，该国只有两个部门：出口部门（X）和进口替代部门（Y），同样，该国只生产X（如布）和Y（如小麦）两种产品。TT是生产可能性边界线。l第二，假定该国政府对Y产品（如小麦）的进口 征收关税。.l2分析l在自由贸易的条件下（在没有关税的情况下）：在自由贸易的条件下（在没有关税的情况下）：l其国内的市场价就等于国际市场价格。在这种情况下，两种产品的世界价格比例（相对价格）由预算约束线Pw的斜率Pw表示，这时候该国的生产均衡点在Q点，消费均衡点在C点，面对国际相对价格Pw（它表示X产品相对于Y产品的相对价格）。通过对比消费点和生产点，可见，该国将出口X产品（如布），进口Y（如小麦）。.l在

7、该国政府对在该国政府对Y产品（如小麦）的进口征收关产品（如小麦）的进口征收关税的情况下：税的情况下：l第一，由于小国不会对世界市场价格产生任何影响。因此，一方面，由于征收关税后两种产品的世界相对价格都没有变动，说明小国的贸易条件没有发生变化，这样进口国Y产品国内价格的上涨幅度将同税率相等。这样进口国国内相对价格线pt比原来的相对价格线pw更为平坦些。如果进口产品的世界相对价格为K，那么进口国国内Y产品的相对价格就是K*=K+Kt（t为从价关税率）。.l另一方面，进口国国内另一方面，进口国国内Y产品相对价格的变动，产品相对价格的变动，使得该国发现销售使得该国发现销售Y产品比产品比x产品的相对利润

8、产品的相对利润扩大（因为在国内扩大（因为在国内X产品的销售价格与国际一产品的销售价格与国际一致，没有变，但致，没有变，但Y产品的价格高了），于是国产品的价格高了），于是国内生产者将生产作出相应的调整，出口产业会内生产者将生产作出相应的调整，出口产业会缩小，而与进口竞争的产业会扩大，新的生产缩小，而与进口竞争的产业会扩大，新的生产点就是点就是Qt。可见，任何的进口壁垒都不利于出。可见，任何的进口壁垒都不利于出口部门生产，具有反出口倾向口部门生产，具有反出口倾向.l第二，在国内生产者的生产作出相应的调整和开放的条件下，进口国的国内消费均衡点确定就面临对内和对外两方面因素的影响。.l从对外因素影响看

9、，国内的消费要符合世界的交换价格比例，因为征税国是一个小国，所以征收关税后，其贸易条件并不改变，贸易仍按原来的价格进行。所以消费必须在经过新的生产均衡点Qt（因为首先是生产决定消费），且平行于原来的贸易曲线Pw的一条直接上的一点。这其实主要是涉及国内x产品的消费。由于国内X产品生产部门的相对收缩，使得国内X产品的供给减少。.l从对内因素看，消费还要受到国内商品交换价格比例的约束，因而消费点必然也是无差异曲线上斜率为Pt的那点。l综合内外因素，新的条件下的消费均衡点在Ct点上。.l第三，小国征收进口关税的效应总结。第三，小国征收进口关税的效应总结。l增加了国内进口替代部门产品的生产，减少了进口产

10、品的消费和增加了国内进口替代部门产品的生产，减少了进口产品的消费和进口，但同时也使得出口产品的生产和出口下降了，同时相应比进口，但同时也使得出口产品的生产和出口下降了，同时相应比例的减少了国内对该产品的供给。例的减少了国内对该产品的供给。l关税破坏了小国在自由贸易条件下得以满足的一个帕累托最优条关税破坏了小国在自由贸易条件下得以满足的一个帕累托最优条件。因为国内两个生产部门资源转移导致小麦与布的边际转换率件。因为国内两个生产部门资源转移导致小麦与布的边际转换率（即生产可能性边界上的斜率）不再与世界市场上麦与布的边际（即生产可能性边界上的斜率）不再与世界市场上麦与布的边际交换率相等。交换率相等。

11、l 显然，如果该国减少国内进口替代部门的产品生产，将空显然，如果该国减少国内进口替代部门的产品生产，将空置的资源用于出口产品置的资源用于出口产品X的生产，然后将增加的的生产，然后将增加的X到世界市场上去到世界市场上去交换交换Y，它能得到的可消费的，它能得到的可消费的Y产品将更多。产品将更多。l从福利状况看。如果用无差异曲线作为福利的指标，在偏好不变从福利状况看。如果用无差异曲线作为福利的指标，在偏好不变的情况下，离原点越远的无差异曲线表示越高的福利水平。从上的情况下，离原点越远的无差异曲线表示越高的福利水平。从上面图形可以看到，征收关税后的消费点处在一条较低的无差异曲面图形可以看到，征收关税后

12、的消费点处在一条较低的无差异曲线上，这意味着进口国境况变得糟糕了。对于一个小国来说，无线上，这意味着进口国境况变得糟糕了。对于一个小国来说，无论他征收多高的关税率，他的福利水平都将比自由贸易情况下低。论他征收多高的关税率，他的福利水平都将比自由贸易情况下低。但是，由于小国的关税不能影响世界价格，所以其他国家的福利但是，由于小国的关税不能影响世界价格，所以其他国家的福利并没有改变。世界作为一个整体由于关税而福利下降了，但这个并没有改变。世界作为一个整体由于关税而福利下降了，但这个下降部分完全由实施关税的进口国一国承受。下降部分完全由实施关税的进口国一国承受。.下面重点分析关税同盟下面重点分析关税

13、同盟l（一）静态效应（一）静态效应l假设世界上有假设世界上有A、B、C三个国家，都生产三个国家，都生产某一相同产品，但三国的生产成本各不相某一相同产品，但三国的生产成本各不相同。现以同。现以A国为讨论对象，在下图中，国为讨论对象，在下图中，SA表示表示A国的供给曲线，国的供给曲线，DA表示表示A国的需求国的需求曲线。假设曲线。假设B、C两国的生产成本是固定的，两国的生产成本是固定的，图中图中PB、PC两条直线分别表示两条直线分别表示B、C两国两国的生产成本，其中的生产成本，其中C国成本低于国成本低于B国。国。.l1、在组成关税同盟之前，、在组成关税同盟之前，A国对来自国对来自B、C两国的商品征

14、收一相同的关税两国的商品征收一相同的关税t，A国的进口消费市场可能是国的进口消费市场可能是B、C、两、两个国家，那么究竟在哪个国家进口呢？个国家，那么究竟在哪个国家进口呢？.l假设假设A A国是一小国，征收关税之后，国是一小国，征收关税之后，B B、C C两国两国的相同产品若在的相同产品若在A A国销售的价格分别为国销售的价格分别为PB+ tPB+ t（大于（大于PAPA）、）、PC+ tPC+ t（小于（小于PAPA），很显然，），很显然，B B国国的产品价格要高于的产品价格要高于C C国，故国，故A A国只会从国只会从C C国进口，国进口，而不会从而不会从B B国进口。此时，国进口。此时，

15、A A国国内价格为国国内价格为PC+tPC+t，国内生产为国内生产为OQ1OQ1，国内消费为，国内消费为OQ2OQ2，从，从C C国进口国进口为为Q1Q2Q1Q2。.l2、假设原来的进口国、假设原来的进口国A国与国与B国组成关税同盟，国组成关税同盟，组成关税同盟后共同对外关税假设仍为组成关税同盟后共同对外关税假设仍为t。这。这时候时候A国的进口渠道与原来相比可能发生改变，国的进口渠道与原来相比可能发生改变，是怎么变化的呢？是怎么变化的呢？.l即组成关税同盟后，即组成关税同盟后，A国从国从B国的进口不再征国的进口不再征收关税，但对来自收关税，但对来自C国的进口仍征收关税（我国的进口仍征收关税（我

16、们假定仍然是们假定仍然是t）。现在比较下）。现在比较下A、B、C三国三国的价格情况的价格情况l如图所示，如图所示，A国生产该产品的价格是国生产该产品的价格是PA，B国国产品在产品在A国的销售价格现为国的销售价格现为PB，C国产品在国产品在A国的销售价格为国的销售价格为PC+t，可见，可见PB低于低于PC+t，A国从国从B国的进口，所以与原来相比国的进口，所以与原来相比B国取代国取代C国，成为国，成为A国的供给者。国的供给者。.l在组成关税同盟后，由于进口产品价格的下降，A国生产缩减至OQ3，Q3Q1是是A国生产被国生产被B国国生产所替代的部分，此为关税的生产效应生产所替代的部分，此为关税的生产

17、效应。另一方面，价格的下降引起A国消费的增加，消费由原来的OQ2升至OQ4，消费的净增部分Q2Q4为关税同盟的消费效应。为关税同盟的消费效应。 .l组成关税同盟后，A国的进口由原来的Q1Q2扩大到Q3Q4，新增加的贸易即是贸易创造效应，如图所示，贸易创造效应=生产效应（原来由进口国生产转为由同盟中的伙伴国生产所取代）+消费效应（价格的下降引起进口国消费的额外增加）=Q3Q1+Q2Q4。.l除去贸易创造部分，剩下的剩下的Q1Q2部分，原来部分，原来是从同盟外（是从同盟外（C国）进口的国）进口的，但组成关税同盟后，则改由同盟内其他成员（B国）进口，即贸易方向了发生转移，故贸易转移效应故贸易转移效应

18、=Q1Q2。l事实上，抛开关税，在事实上，抛开关税，在C国进口的该产品上，国进口的该产品上，从成本效率看，从成本效率看，C国的原本低于国的原本低于B国，但是由国，但是由于实际进口上，来自于实际进口上，来自C国产品增加了关税，人国产品增加了关税，人为提高可进口价格，而来自为提高可进口价格，而来自B国的没有关税，国的没有关税，导致原来成本效率高的产品占据了销售优势导致原来成本效率高的产品占据了销售优势.（二）、关税同盟的福利效应（二）、关税同盟的福利效应l组成关税同盟后，A国消费者福利改善，而生产者福利则降低，如图所示，消费者剩余增加（a+b+c+d），生产者剩余减少a。另外，原来从C国进口的关税

19、收入（c+e）（e为矩形EFGH的面积）现因改从同盟国进口而丧失。综合起来，关税同盟对A国的净福利效应=（a+b+c+d）-a-（c+e）=（b+d）- e。.l（b+d）为贸易创造的福利效应，其中b表示因同盟内成本低的生产（B国）替代了国内成本高的生产而导致的资源配置效率的改善，d表示同盟内废除关税后进口价格下降、国内消费扩大而导致的消费者福利的净增加；e则表则表示贸易转移的福利效应，因贸易转移意味着同示贸易转移的福利效应，因贸易转移意味着同盟内成本高的生产替代了原来来自同盟外成本盟内成本高的生产替代了原来来自同盟外成本低的生产，故低的生产，故e表示这种替代所导致的资源配表示这种替代所导致的

20、资源配置扭曲，即贸易转移对置扭曲，即贸易转移对A国的福利不利。国的福利不利。.l这样，关税同盟对A国福利的净影响可表示成贸易创造的福利效应减去贸易转移的福利效应。l加入关税同盟对A国究竟有没有利，取决于贸易创造的福利效应是否能抵消贸易转移的福利效应。l因此，贸易创造和贸易转向效应因此，贸易创造和贸易转向效应这是衡量一国是否参加区域经济一体化组织的重要尺度之一，也是衡量一国收益与所付出的代价的重要指标。.l以上考虑的是关税同盟对A国福利的影响。至于对B、C两国的影响，具体情况如下：对B国而言，组成关税同盟后，出口增加，生产扩张，所以对B国有利；对C国来说，在A、B组成关税同盟前，C国是A国的供给

21、者，但现在因贸易转移，其出口减少，所以C国福利必然因其贸易规模缩减而下降。.l根据以上的讨论，我们可以判断出关税同盟的福利效根据以上的讨论，我们可以判断出关税同盟的福利效应受以下几种因素的影响：应受以下几种因素的影响： l1A国的供需弹性越大，贸易创造的福利效应就越国的供需弹性越大，贸易创造的福利效应就越明显。在上图中，若明显。在上图中，若A国的供给曲线和需求曲线越平国的供给曲线和需求曲线越平坦，则坦，则b、d的面积就越大；的面积就越大； l2组成关税同盟前，组成关税同盟前，A国的关税水平越高，则组成国的关税水平越高，则组成同盟后贸易创造的福利效应就越大，而贸易转移的福同盟后贸易创造的福利效应

22、就越大，而贸易转移的福利效应就越小；利效应就越小； l3B、C两国的成本越接近，则贸易转移的福利损失两国的成本越接近，则贸易转移的福利损失就越小。就越小。 l综上所述，关税同盟并不一定能够增进福利。既然这综上所述，关税同盟并不一定能够增进福利。既然这样，为什么有些国家希望结成关税同盟呢？事实上，样，为什么有些国家希望结成关税同盟呢？事实上，除了上述的静态效应外，关税同盟还有其他的一些利除了上述的静态效应外，关税同盟还有其他的一些利益，如下面所讨论的两种情况。益，如下面所讨论的两种情况。.l关税同盟的动态优势：l1、关税同盟的第一个动态效应就是大市场效应（或规模经济效应）。关税同盟建立以后，为成

23、员国之间产品的相互出口创造了良好的条件。这种市场范围的扩大促进了企业生产的发展，使生产者可以不断扩大生产规模，降低成本，享受到规模经济的利益，并且可进一步增强同盟内的企业对外，特别是对非成员国同类企业的竞争能力。因此关税同盟所创造的大市场效应引发了企业规模经济的实现。.l2、关税同盟的建立促进了成员国之间企业的竞争。在各成员国组成关税同盟以前，许多部门已经形成了国内的垄断，几家企业长期占居国内市场，获取超额垄断利润。因而不利于各国的资源配置和技术进步。组成关税同盟以后，由于各国市场的相互开放，各国企业面临着来自于其他成员国同类企业的竞争。结果各企业为在竞争中取得有利地位，必然会纷纷改善生产经营

24、效率，增加研究与开发投入，增强采用新技术的意识，不断降低生产成本，从而在同盟内营造一种浓烈的竞争气氛，提高经济效率，促进技术进步。.l3、关税同盟的建立有助于吸引外部投资。关税同盟的建立意味着对来自非成员产品的排斥，同盟外的国家为了抵消这种不利影响，可能会将生产点转移到关税同盟内的一些国家，在当地直接生产并销售，以便绕过统一的关税和非关税壁垒。这样客观上便产生了一种伴随生产转移而生的资本流入，吸引了大量的外国直接投资。.l关税同盟的动态劣势：l1、关税同盟的建立促成了新的垄断的形成，如果关税同盟的对外排他性很大，那么这种保护所形成的新垄断又会成为技术进步的严重障碍。除非关税同盟不断有新的成员国加入，从而不断有新的刺激，否则由此产生的技术进步缓慢现象就不容忽视。.l2、关税同盟的建立可能会拉大成员国不同地区之间经济发展水平的差距。关税同盟建立以后，资本逐步向投资环境比较好的地区流动，如果没有促进地区平衡发展的政策，一些国家中的落后地区与先进地区的差别将逐步拉大。. .l在自由贸易的条件下：在自由贸易的条件下：.l政府对政府对Y Y产品进口征收关税产品进口征收关税 ，生产和消费，生产和消费如何确定？如何确定？l1 1、先看生产：、先看生产：l Y Y产品国际交换比价不变产品国际交换比价不变pw= （Y产品进口价格）产品进口价格）/X产品产品价格价格l 但但Y产品