第七章___国际支付(吴建斌版)

1、国 际 商法国际支付第七章第七章 国际支付国际支付v国际支付国际支付是国际商事活动的当事人之间发生的款项结算是国际商事活动的当事人之间发生的款项结算，以结清彼此间的债权与债务关系的国际结算。，以结清彼此间的债权与债务关系的国际结算。v在国际货物买卖中，支付是买卖双方利用一定的在国际货物买卖中，支付是买卖双方利用一定的支付工支付工具和支付方式具和支付方式完成的货款结算过程，是国际货物买卖的完成的货款结算过程，是国际货物买卖的必经步骤，其间的权利义务关系直接关系到买卖双方的必经步骤，其间的权利义务关系直接关系到买卖双方的切身利益。切身利益。第一节第一节 支付工具支付工具v问题导引：问题导引：国内货

2、物买卖也需要支付货款，同样涉及到用什么国内货物买卖也需要支付货款，同样涉及到用什么来付来付支付工具的问题。与国内贸易相比，你支付工具的问题。与国内贸易相比，你知道国际贸易支付工具存在哪些特殊的问题吗？知道国际贸易支付工具存在哪些特殊的问题吗？ 第一节第一节 支付工具支付工具v支付工具是指国际商事关系的当事人凭借什么进支付工具是指国际商事关系的当事人凭借什么进行款项的收付和结算，即应当用什么支付的问题行款项的收付和结算，即应当用什么支付的问题。一、货币一、货币计价、支付及结算工具计价、支付及结算工具v以货币支付指使用现金来支付，国际货物买卖合以货币支付指使用现金来支付，国际货物买卖合同中规定的支

3、付货币必须是可以自由兑换的货币同中规定的支付货币必须是可以自由兑换的货币，既可以是进口国的货币，也可以是出口国的货，既可以是进口国的货币，也可以是出口国的货币或第三国的货币。其性质属于外汇支付。币或第三国的货币。其性质属于外汇支付。v直接用货币进行国际货物买卖支付，意味着大量直接用货币进行国际货物买卖支付，意味着大量现金的携带，既不便利，也不安全，现实交易中现金的携带，既不便利，也不安全，现实交易中除即时清结的小额买卖或零星支付外，一般很少除即时清结的小额买卖或零星支付外，一般很少采用。采用。 二、票据二、票据常见非现金支付及结算工具常见非现金支付及结算工具（一）票据的概念和特征（一）票据的概

4、念和特征 1、票据的概念与性质、票据的概念与性质v广义：一切有价证券和各种凭证。广义：一切有价证券和各种凭证。 如提单、股票如提单、股票、债券、车船票等。、债券、车船票等。v狭义：由出票人依法签发的，委托他人或由自己狭义：由出票人依法签发的，委托他人或由自己在见票时或约定的将来某一日期无条件支付一定在见票时或约定的将来某一日期无条件支付一定金额给收款人或持票人的一种有价证券。金额给收款人或持票人的一种有价证券。（票据（票据法）法）v以支付金钱为目的的债权有价证券，代替现金起以支付金钱为目的的债权有价证券，代替现金起流通和支付作用，从而抵消和清偿国际间债权债流通和支付作用，从而抵消和清偿国际间债

5、权债务，是国际结算中的重要工具。有关票据的原则务，是国际结算中的重要工具。有关票据的原则是国际结算学科的基石。是国际结算学科的基石。票据的特性票据的特性v流通性流通性 是流通证券，可以通过交付（不记名式）或者背是流通证券，可以通过交付（不记名式）或者背书（记名式）转让。票据的权利仅以背书或交付书（记名式）转让。票据的权利仅以背书或交付即可有效转让，其他证券的转让则需要登记过户即可有效转让，其他证券的转让则需要登记过户。v无因性无因性 持票人在主张票据权利时，无需证明其取得票据持票人在主张票据权利时，无需证明其取得票据的原因。的原因。 为什么？为什么？例外：例外： 在直接当事人之间，票据关系和原

6、因关系相牵在直接当事人之间，票据关系和原因关系相牵连。但票据债务人不得以自己与出票人之间所存连。但票据债务人不得以自己与出票人之间所存在的抗辩事由，对抗持票人，票据债务人不得以在的抗辩事由，对抗持票人，票据债务人不得以自己与持票人的前手之间所存在的抗辩事由对抗自己与持票人的前手之间所存在的抗辩事由对抗持票人。持票人。 例如甲为购物向乙签发本票，若日后乙不交货例如甲为购物向乙签发本票，若日后乙不交货或交货与当初约定不符，则甲可以主张不向其付或交货与当初约定不符，则甲可以主张不向其付款，在此，因为甲和乙为直接当事人，所以甲的款，在此，因为甲和乙为直接当事人，所以甲的抗辩是合法的。但若乙将本票转让给

7、丙，丙已支抗辩是合法的。但若乙将本票转让给丙，丙已支付对价且不知甲和乙之间的抗辩事由，此时，甲付对价且不知甲和乙之间的抗辩事由，此时，甲就不得再向丙拒绝付款；就不得再向丙拒绝付款；票据的特性票据的特性未付对价或未付相当对价的持票人，其权利不得未付对价或未付相当对价的持票人，其权利不得优于其前手。优于其前手。 例如，甲将拾得或盗窃的票据赠送或低价转让给例如，甲将拾得或盗窃的票据赠送或低价转让给乙，此时乙的权利受其前手的权利的限制，因其乙，此时乙的权利受其前手的权利的限制，因其前手甲不享有票据权利，故乙也不享有；前手甲不享有票据权利，故乙也不享有；虽支付对价，但非善意获得票据的人，其权利也虽支付对

8、价，但非善意获得票据的人，其权利也不得优于前手。不得优于前手。 如上例中，假设乙知道甲的恶意取得事实，仍支如上例中，假设乙知道甲的恶意取得事实，仍支付对价获取票据，则乙仍然不享有票据权利。付对价获取票据，则乙仍然不享有票据权利。票据的特性票据的特性v要式性要式性 票据必须具备法定的格式要件。票据必须具备法定的格式要件。v文义性文义性 票据上的权利义务只依票据上所记载的文意来确票据上的权利义务只依票据上所记载的文意来确定，票据文意以外的任何事实与证据皆不能用来定，票据文意以外的任何事实与证据皆不能用来作为认定票据上的权利和义务作为认定票据上的权利和义务 的证据。的证据。票据债务人不得以自己与出票

9、人或者票据债务人不得以自己与出票人或者与持票人的前手之间的抗辩事由对抗持票人与持票人的前手之间的抗辩事由对抗持票人v 案情案情v原告：上海市某银行原告：上海市某银行v被告：上海市某公司被告：上海市某公司(下简称甲公司下简称甲公司)v被告：上海市某仪器公司（下简称乙公司被告：上海市某仪器公司（下简称乙公司)v1996年年9月月8日，被告甲公司与被告乙公司签订日，被告甲公司与被告乙公司签订了一份购销合同。合同约定：由乙公司向甲公司了一份购销合同。合同约定：由乙公司向甲公司供应家用真空吸尘器供应家用真空吸尘器40台，货款总计台，货款总计110 432元，交货期为元，交货期为1996年年9月月18日，

10、货款以商业承日，货款以商业承兑汇票结算。兑汇票结算。 1996年年10月月8日，原告上海市某银行接受乙公日，原告上海市某银行接受乙公司的商业承兑汇票的贴现申请，贴现金额。该汇司的商业承兑汇票的贴现申请，贴现金额。该汇票的承兑人为甲公司。汇票到期，因不获付款而票的承兑人为甲公司。汇票到期，因不获付款而起诉。要求被告甲公司偿付票款起诉。要求被告甲公司偿付票款110432元及利元及利息：被告乙公司负连带清偿责任。被告甲公司辩息：被告乙公司负连带清偿责任。被告甲公司辩称：讼争的商业承兑汇票确系其签发并经其承兑。称：讼争的商业承兑汇票确系其签发并经其承兑。但乙公司未履行合同，并与案外人有恶意串通、但乙公

11、司未履行合同，并与案外人有恶意串通、骗取票款之嫌，故拒付票款。被告乙公司辩称：骗取票款之嫌，故拒付票款。被告乙公司辩称：其已按合同履行了义务，原告主张的票款应由汇其已按合同履行了义务，原告主张的票款应由汇票承兑人甲公司支付。票承兑人甲公司支付。思考：原告向被告甲公司主张票款及利息的请求是思考：原告向被告甲公司主张票款及利息的请求是否应予支持？否应予支持？v 审判评析审判评析v上海市某区人民法院审理认为：上海市某区人民法院审理认为：v1.原告向被告甲公司主张票款及利息的请求原告向被告甲公司主张票款及利息的请求应予应予支持。支持。因为：因为：(l)票据关系是一种要式法律关系，票据关系是一种要式法律

12、关系，只要持票人持有的票据应记载事项完备，形式要只要持票人持有的票据应记载事项完备，形式要件没有瑕疵，符合票据要式性、文义性的规定，件没有瑕疵，符合票据要式性、文义性的规定，票据有效。原告所持商业汇票符合这一要求。票据有效。原告所持商业汇票符合这一要求。(2)原告经办理票据贴现，接受票据背书转让后而取原告经办理票据贴现，接受票据背书转让后而取得票据，属善意持票人，应享有票据权利。票据得票据，属善意持票人，应享有票据权利。票据法规定，法规定，票据债务人不得以自己与出票人或者持票据债务人不得以自己与出票人或者持票人的前手之间的抗辩事由，对抗持票人。票人的前手之间的抗辩事由，对抗持票人。(3)票据法

13、规定，付款票据法规定，付款 v人承兑后应承担到期付款的责任。被告甲公司作人承兑后应承担到期付款的责任。被告甲公司作为汇票的承兑人，是主债务人，负有到期日无条为汇票的承兑人，是主债务人，负有到期日无条件支付票款的责任；原告作为持票人必须自汇票件支付票款的责任；原告作为持票人必须自汇票到期日起到期日起10日日内向承兑人内向承兑人提示付款提示付款。在法定期。在法定期限内提示付款，若不获付款，由此产生两方面的限内提示付款，若不获付款，由此产生两方面的效力，一是保全了追索权，二是甲公司应负迟延效力，一是保全了追索权，二是甲公司应负迟延履行债务的责任。履行债务的责任。(4)票据法规定，持票人对票票据法规定

14、，持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年年不行使而消灭。原告提起诉讼，向承兑人主张不行使而消灭。原告提起诉讼，向承兑人主张票款及利息的要求，没有超过法定期限，法律应票款及利息的要求，没有超过法定期限，法律应予保护。予保护。v2.原告要求乙公司对商业汇票金额和利息负连带原告要求乙公司对商业汇票金额和利息负连带清偿责任的请求不予支持。因为：乙公司作为背清偿责任的请求不予支持。因为：乙公司作为背书人是次债务人，负有担保汇票承兑和付款的义书人是次债务人，负有担保汇票承兑和付款的义务。也就是说，持票人在法定期限经提示承兑或务。也就是说，持票人在法定

15、期限经提示承兑或提示付款，而主债务人不履行付款义务时，持票提示付款，而主债务人不履行付款义务时，持票人可以向全体汇票债务人人可以向全体汇票债务人(前手前手)行使追索票款的行使追索票款的权利；但持票人权利；但持票人必须提供被拒绝承兑或拒绝付款必须提供被拒绝承兑或拒绝付款的证明的证明，不能提供的，丧失对其前手的追索权。，不能提供的，丧失对其前手的追索权。法院审理期间，原告未能提供该项证明，故不受法院审理期间，原告未能提供该项证明，故不受法律保护。法律保护。v上海市某区人民法院作出如下判决：上海市某区人民法院作出如下判决：v(1)被告甲公司给付原告商业承兑汇票金额被告甲公司给付原告商业承兑汇票金额1

16、10432元，并支付利息。元，并支付利息。v(2)原告要求被告乙公司承担连带清偿责任的诉原告要求被告乙公司承担连带清偿责任的诉讼请求不予支持。讼请求不予支持。v(3)案件受理费案件受理费3718.64元由被告甲公司承担。元由被告甲公司承担。v(4)被告甲公司对上述应承担的付款义务，自判被告甲公司对上述应承担的付款义务，自判决生效后决生效后10日内履行完毕。日内履行完毕。v 点评点评v票据的使用是市场经济发展的必然要求。由于票票据的使用是市场经济发展的必然要求。由于票据具有要式性、文义性、无因性、独立性、流通据具有要式性、文义性、无因性、独立性、流通性等特性，从而决定了票据法律关系是一种特殊性等

17、特性，从而决定了票据法律关系是一种特殊的民事法律关系，票据行为也不同于一般的民事的民事法律关系，票据行为也不同于一般的民事行为，不能用一般的民事法律规范和理论去理解行为，不能用一般的民事法律规范和理论去理解和规范票据行为。和规范票据行为。如一般民事权利的转让须通知如一般民事权利的转让须通知债务人，有时还须经债务人同意方能成立，否则，债务人，有时还须经债务人同意方能成立，否则，债务人可拒绝向新的债权人履行义务债务人可拒绝向新的债权人履行义务；而票据权；而票据权利转让无需通知债务人，债务人不能利转让无需通知债务人，债务人不能 v以未曾接到通知或未同意为由拒绝向新债权人履以未曾接到通知或未同意为由拒

18、绝向新债权人履行义务。行义务。一般民事权利转让后，债务人可以把对一般民事权利转让后，债务人可以把对原债权人的抗辩事由用来对抗新的债权人原债权人的抗辩事由用来对抗新的债权人，而票，而票据权利转让后，债务人不能把对原债人的抗辩事据权利转让后，债务人不能把对原债人的抗辩事由用来对抗新的债权人。当然新的债权以恶意取由用来对抗新的债权人。当然新的债权以恶意取得票据或者有重大过失、无代价的除外，明知存得票据或者有重大过失、无代价的除外，明知存在抗辩事业的除外。在抗辩事业的除外。v另外，由于票据的流通性特点，法律规定了票据另外，由于票据的流通性特点，法律规定了票据权利的行使期间，持票人在法定期限内未行使的，

19、权利的行使期间，持票人在法定期限内未行使的，票据权利归于消灭。票据权利归于消灭。票据分类票据分类v汇票、本票、支票汇票、本票、支票v汇票：汇票：Bill of exchange，Exchange，Draft 由出票人向另一人签发的，要求即期、定期或在由出票人向另一人签发的，要求即期、定期或在可以确定的将来的时间，向某人或其指定人或来可以确定的将来的时间，向某人或其指定人或来人无条件支付一定金额的书面命令。人无条件支付一定金额的书面命令。最基本、应最基本、应用最广泛用最广泛汇票定义 无条件书面命令我卖东西给你，所以我命令你付款给我。出票时，不得在付款上面加上任何条件，否则被转让人的权益得不到保障

20、，因为被转让人对买卖双方之间的限制条件无法控制，所以票据法禁止加上条件。卖方买方命令付款 由一人（出票人）开致 给另一人，受票人出票人受票人票据分类票据分类v1、在国际支付结算中，使用最为广泛的是下列、在国际支付结算中，使用最为广泛的是下列哪种票据？哪种票据？vA、支票、支票 B、期票、期票vC、汇票、汇票 D、本票、本票票据的直接当事人票据的直接当事人v出票人出票人 Drawer 出具汇票并交付汇票的人。商业汇票：出票人出具汇票并交付汇票的人。商业汇票：出票人= 卖方卖方 = 出口商出口商v受票人受票人/付款人付款人 Drawee/Payer 接受支付命令的人。商业汇票：受票人接受支付命令的

21、人。商业汇票：受票人 = 买方买方 = 进口商进口商 = 付款人付款人v受款人受款人 Payee 受领款项的人。收款人可以是卖方自己或卖方指受领款项的人。收款人可以是卖方自己或卖方指定的第三者，定的第三者， 例如卖方的银行等。例如卖方的银行等。汇票流程图：汇票流程图： 出票人出票人 （开票（开票/交票）交票） （命令付款）（命令付款） （提示）（提示） 受款人（持票人）受款人（持票人）受票人（付款人）受票人（付款人） （承兑、付款）（承兑、付款） 汇票的票据行为汇票的票据行为v一、票据行为（一、票据行为（Acts under a bill） 票据行为是指以票据上规定的权利和义务票据行为是指以票

22、据上规定的权利和义务所确立的法律行为，包括出票、背书、承兑、参所确立的法律行为，包括出票、背书、承兑、参加承兑和保证等。加承兑和保证等。 出票是主票据行为。出票是主票据行为。v1、出票（、出票（issue） 它由两个动作组成：它由两个动作组成：- （1）写成汇票并在上面签字）写成汇票并在上面签字 （2）将汇票交付收款人将汇票交付收款人v对出票人的效力对出票人的效力担保获得承兑和付款，是出票人法定的担保责任。担保获得承兑和付款，是出票人法定的担保责任。v对付款人的效力对付款人的效力 汇票一经签发，出票人对于付款人发生委托付汇票一经签发，出票人对于付款人发生委托付款的效力，使付款人处于可为出票人付

23、款的地位款的效力，使付款人处于可为出票人付款的地位，取得这一地位并经承兑后，付款人才成为票据，取得这一地位并经承兑后，付款人才成为票据关系的主债务人。关系的主债务人。v对收款人的效力对收款人的效力 收款人接受接受汇票后，就已取得付款请求权。收款人接受接受汇票后，就已取得付款请求权。 v2、背书（、背书（Endorsement） 指汇票背面的签字。指持票人在汇票背书或指汇票背面的签字。指持票人在汇票背书或粘单上签名并注明背书日期后，把该汇票交付给粘单上签名并注明背书日期后，把该汇票交付给受让人的票据行为，签名背书的人称为背书人（受让人的票据行为，签名背书的人称为背书人（Endorser），接受经

24、背书的汇票的人称为被），接受经背书的汇票的人称为被背书人（背书人（Endorsee）。除不记名式汇票可直接交）。除不记名式汇票可直接交付转让外，付转让外，记名式和抬头式汇票都必须以背记名式和抬头式汇票都必须以背书方式转让。书方式转让。v2、背书（、背书（Endorsement） 它包括两个动作：它包括两个动作：- （1）背面签字背面签字 （2）将汇票交付受让人（被背书人）将汇票交付受让人（被背书人）二、背书背书人 背书 人 背书人 背书人 A B C D . 被背书人 被背书人 被背书人背书的连续背书的连续 以背书转让的汇票，背书应当连续。背书连以背书转让的汇票，背书应当连续。背书连续，是指在

25、票据转让中，转让汇票的背书人与受续，是指在票据转让中，转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。连续背书的法律后果就是，连续背书的法律后果就是，“具有权利证明效具有权利证明效力力”。 具体体现在如下三个方面具体体现在如下三个方面:背书的连续背书的连续v1.持票人所持票据的背书如果具有连续性，就可持票人所持票据的背书如果具有连续性，就可以凭此票据行使票据权利，无须再举其他证明自以凭此票据行使票据权利，无须再举其他证明自己为真正票据权利人的证据。己为真正票据权利人的证据。v2.票据付款人在向背书连续的持有人付款时，无票据付款人在向背

26、书连续的持有人付款时，无须审查对方是否真正的票据权利人。当然，票据须审查对方是否真正的票据权利人。当然，票据债务人在付款时必须是没有恶意或重大过失。债务人在付款时必须是没有恶意或重大过失。v3.依连续背书而取得票据之人，当然享有票据权依连续背书而取得票据之人，当然享有票据权利。不管背书人对票据是否享有权利，也不管该利。不管背书人对票据是否享有权利，也不管该背书行为是否欠缺其他实质的有效要件。但是，背书行为是否欠缺其他实质的有效要件。但是，被背书人在接受票据时，如果明知或可得知背书被背书人在接受票据时，如果明知或可得知背书人的背书行为在实质上无效，便不得取得票据权人的背书行为在实质上无效，便不得

27、取得票据权利。利。3.提示（提示（Presentation）v提示是指持票人向付款人出示汇票，请求其承兑提示是指持票人向付款人出示汇票，请求其承兑或付款的行为。这是持票人为行使或保全票据权或付款的行为。这是持票人为行使或保全票据权利所必须作出的一种行为。利所必须作出的一种行为。v承兑提示和付款提示。承兑提示和付款提示。一般来说，远期汇票都应先向付款人做承兑提示，一般来说，远期汇票都应先向付款人做承兑提示，然后再于到期时作付款提示。然后再于到期时作付款提示。4、承兑（、承兑（Acceptance ）承兑是汇票所特有的制度。出票人签发汇票，委托承兑是汇票所特有的制度。出票人签发汇票，委托付款人付款

28、只是一种单方法律行为，付款人并不必付款人付款只是一种单方法律行为，付款人并不必然承担付款责任，所以对于远期汇票，必须由持票然承担付款责任，所以对于远期汇票，必须由持票人在一定时间内向付款人提示，付款人见票后，如人在一定时间内向付款人提示，付款人见票后，如果愿意到期付款并将此意思表示和签名记载于汇票果愿意到期付款并将此意思表示和签名记载于汇票上，这就是汇票的承兑。一旦付款人作出承兑，该上，这就是汇票的承兑。一旦付款人作出承兑，该承兑汇票的主债务人即为承兑人。承兑汇票的主债务人即为承兑人。承兑的效力承兑的效力 该承兑汇票的主债务人即为承兑人，也就是该承兑汇票的主债务人即为承兑人，也就是说，将来持票

29、人应首先向承兑人行使付款请求权说，将来持票人应首先向承兑人行使付款请求权，承兑人拒付时，方可向前手及出票人行使追索，承兑人拒付时，方可向前手及出票人行使追索权。权。 当然，若付款人拒绝承兑当然，若付款人拒绝承兑 持票人可直接向其持票人可直接向其前手和出票人行使追索权。前手和出票人行使追索权。 只有远期汇票需要承兑，只有远期汇票需要承兑，即期汇票则无需承即期汇票则无需承兑。兑。种类种类v承兑汇票时，应当在汇票正面记载承兑汇票时，应当在汇票正面记载“承兑承兑”字样字样、承兑日期并签章，见票后定期付款的汇票，应、承兑日期并签章，见票后定期付款的汇票，应在承兑时记载付款日期。在承兑时记载付款日期。v

30、1、普通承兑、普通承兑=无条件接受票据上的所有内无条件接受票据上的所有内容容 2、有条件承兑、有条件承兑虽然汇票在出票时是无条件的，承兑时可以加上条件。虽然汇票在出票时是无条件的，承兑时可以加上条件。我国：我国：付款人承兑汇票，不得附有条件；承兑附有条件的，视为拒绝承兑。Accepted1 June, 2004交提单时付款For Dafeng Co.,TianjinAccepted3 June, 2004仅800英镑For Dafeng Co.,Tianjin Accepted5 June, 2004出票后60天付款 For Dafeng Co.,Tianjin 中国某乙公司在与中国某甲公司交

31、易中获金额为中国某乙公司在与中国某甲公司交易中获金额为300万元的汇票一张，付款人为中国丙公司。乙万元的汇票一张，付款人为中国丙公司。乙公司请求承兑时，丙公司在汇票上签注公司请求承兑时，丙公司在汇票上签注:“承兑。承兑。甲公司款到后支付。甲公司款到后支付。” 哪个是正确的哪个是正确的?( )vA.丙公司已经承兑，应承担付款责任丙公司已经承兑，应承担付款责任vB.应视为丙公司拒绝承兑，丙不承担付款责任应视为丙公司拒绝承兑，丙不承担付款责任vC.甲公司给丙公司付款后，丙才承担付款责任甲公司给丙公司付款后，丙才承担付款责任vD.按甲公司给丙公司付款的多少确定丙公司应承按甲公司给丙公司付款的多少确定丙

32、公司应承担的付款责任担的付款责任v答案答案B。 v5、保证（、保证（Guarantee） 保证是指保证人为担保票据债务的履行，以保证是指保证人为担保票据债务的履行，以负担同一票据债务内容为目的而作出的一种附属负担同一票据债务内容为目的而作出的一种附属票据行为。票据行为。 保证不得附有条件保证不得附有条件:附有条件的，不影响对汇票附有条件的，不影响对汇票的保证责任。的保证责任。出票人出票人1汇票汇票收款人收款人2背书背书被背书人被背书人/背书人背书人3背书背书持票人持票人4提示要求付款提示要求付款受票人受票人担保人担保人在票据流通过程中，每个当事人都可以寻求担在票据流通过程中，每个当事人都可以寻

33、求担保人。担保人承担保人。担保人承担 的责任与被担保人相同。的责任与被担保人相同。担保人可为这些人提供担保担保人可为这些人提供担保甲公司与乙公司交易中获面额为甲公司与乙公司交易中获面额为100万元的汇票一万元的汇票一张，出票人为乙公司，付款人为丙公司。汇票上张，出票人为乙公司，付款人为丙公司。汇票上有丁、戊两公司的担保签章，其中丁公司担保有丁、戊两公司的担保签章，其中丁公司担保80万元，戊公司担保万元，戊公司担保20万元。后丙公司拒绝承万元。后丙公司拒绝承兑该汇票。以下判断哪些是正确的兑该汇票。以下判断哪些是正确的?( ) A.甲公司在被拒绝承兑时应该先向乙公司追索甲公司在被拒绝承兑时应该先向

34、乙公司追索 B.甲公司在被拒绝承兑时只能依据与乙公司的交甲公司在被拒绝承兑时只能依据与乙公司的交易合同要求乙公司付款易合同要求乙公司付款 C.甲公司只能分别向丁公司追索甲公司只能分别向丁公司追索80万元和向戊万元和向戊公司追索公司追索20万元万元 D.丁公司和戊公司应当向甲公司承担连带责任丁公司和戊公司应当向甲公司承担连带责任v答案答案 D。v保证不得附有条件保证不得附有条件:附有条件的，不影响对汇票附有条件的，不影响对汇票的保证责任。的保证责任。v被保证的汇票，保证人应当与被保证人对持票人被保证的汇票，保证人应当与被保证人对持票人承担连带责任。这是一种承担连带责任。这是一种法定连带责任法定连

35、带责任而非补充而非补充连带责任。汇票到期后得不到付款的，持票人有连带责任。汇票到期后得不到付款的，持票人有权向保证人请求付款，保证人应当权向保证人请求付款，保证人应当足额付款。足额付款。v6、付款（、付款（Payment） 付款是指由持票人提示，付款人或担当付款付款是指由持票人提示，付款人或担当付款人支付票款以消灭票据关系的行为。人支付票款以消灭票据关系的行为。 参加付款：参加付款：当付款人或承兑人不向持票人付款时，由付款人以当付款人或承兑人不向持票人付款时，由付款人以外的人代为进行的付款称为参加付款。中国票据法外的人代为进行的付款称为参加付款。中国票据法无此制度。无此制度。v参加付款是为了防

36、止到期追索，而参加承兑是为参加付款是为了防止到期追索，而参加承兑是为了防止期前追索。了防止期前追索。7、拒付（、拒付（ Dishonour ）与追索权（）与追索权（Recourse） （1）拒付包括拒绝付款和拒绝承兑。）拒付包括拒绝付款和拒绝承兑。 付款人对远期汇票拒绝承兑时，持票人也可立付款人对远期汇票拒绝承兑时，持票人也可立即行使追索权。另外，付款人逃避、死亡或宣告破即行使追索权。另外，付款人逃避、死亡或宣告破产等情况，导致付款人事实上不能付款也视为拒付产等情况，导致付款人事实上不能付款也视为拒付。 （2）追索是持票人在票据被拒付时，向其前手请）追索是持票人在票据被拒付时，向其前手请求偿还

37、票据金额及其他法定款项的行为。求偿还票据金额及其他法定款项的行为。 追索的权利人有两种：追索的权利人有两种： A、最后的持票人（最初追索权人）最后的持票人（最初追索权人） B、已为清偿的票据债务人（再追索）已为清偿的票据债务人（再追索） 追索权特征追索权特征v选择性。持票人可以不按照汇票债务人的先后选择性。持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序，对其中任何一人、数人或者全体行使追索顺序，对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。权。v变更性。持票人对汇票债务人中的一人或者数变更性。持票人对汇票债务人中的一人或者数人已经进行追索的，对其他汇票债务人仍可以行人已经进行追索的，对其他汇票债务人仍可以行使

38、追索权。使追索权。v代位性。被追索人清偿债务后，与持票人享有代位性。被追索人清偿债务后，与持票人享有同一权利，可以继续进行追索。同一权利，可以继续进行追索。追索权特征追索权特征v例例当汇票到期被拒绝付款时，持票人不可以对当汇票到期被拒绝付款时，持票人不可以对下列哪些人行使追索权？下列哪些人行使追索权？（ ）A.前手背书人前手背书人 B.付款人付款人C.保证人保证人. D.出票人出票人(答案）答案）B 追索权是持票人在第一次请求付款受到拒绝后，追索权是持票人在第一次请求付款受到拒绝后，行使的第二次请求权。第一次请求权是付款请求行使的第二次请求权。第一次请求权是付款请求权，即请求主债务人权，即请求

39、主债务人付款人付款人)付款。拒绝付款付款。拒绝付款或无力付款时，持票人可行使第二次请求权，追或无力付款时，持票人可行使第二次请求权，追索权。所以，付款人当然不是追索权行使的对象，索权。所以，付款人当然不是追索权行使的对象，B项。项。追索权条件追索权条件v汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。v到期日前到期日前 :汇票被拒绝承兑的汇票被拒绝承兑的;承兑人或者付款人承兑人或者付款人死亡、逃匿的死亡、逃匿的;承兑人或者付款人承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被依法宣告破产

40、的或者因违法被责令终止业务活动的。被责令终止业务活动的。v例例甲公司在与乙公司交易中获汇票一张甲公司在与乙公司交易中获汇票一张.出票人出票人为丙公司，承兑人为丁公司，付款人为戊公司，汇为丙公司，承兑人为丁公司，付款人为戊公司，汇款到期款到期 日为日为2003年年11月月30日。当下列哪些情况日。当下列哪些情况发生时，甲公司可以在汇票到期日前行使追索发生时，甲公司可以在汇票到期日前行使追索权权?( )A.乙公司申请注销法人资格乙公司申请注销法人资格B.丙公司被宣告破产丙公司被宣告破产C.丁公司被暂扣许可证。丁公司被暂扣许可证。D.戊公司因违法被责令终止业务活动戊公司因违法被责令终止业务活动v答案

41、答案 D。 追索的程序：追索的程序： （1）拒绝证书（）拒绝证书（Certificate of Protest）是用以证明持票人已在法定或约定期限内行使是用以证明持票人已在法定或约定期限内行使或保全票据权利的必要行为，但其行为结果已被或保全票据权利的必要行为，但其行为结果已被拒绝的要式公证书。拒绝的要式公证书。 （2）拒付通知（）拒付通知（Notice of Dishonor）是是持票人在作成拒绝证书后行使追索前，将票据拒持票人在作成拒绝证书后行使追索前，将票据拒付事由告知出票人、背书人及其他票据债务人。付事由告知出票人、背书人及其他票据债务人。 如果持票人或背书人在需要通知时没有通如果持票人

42、或背书人在需要通知时没有通知前手，则会丧失对前手的追索权。知前手，则会丧失对前手的追索权。二、票据行为关系二、票据行为关系v票据行为的法律关系：票据行为的法律关系： 1、出票是创设票据法律关系的行为，是票据流、出票是创设票据法律关系的行为，是票据流通过程的起始。通过程的起始。 2、背书是票据权利转让的行为。、背书是票据权利转让的行为。 3、承兑是汇票付款人表示承兑支付委托，负担、承兑是汇票付款人表示承兑支付委托，负担支付票据债务而为之的附属票据行为。支付票据债务而为之的附属票据行为。 4、保证是为了担保已存在的票据上的债务而为、保证是为了担保已存在的票据上的债务而为的票据行为。的票据行为。 5

43、、付款是票据法律关系的结束，是票据流通过、付款是票据法律关系的结束，是票据流通过程的终结。程的终结。 6、追索在法律关系中，持票人为债权人，其他、追索在法律关系中，持票人为债权人，其他人相对于持票人而言是债务人；被背书人是背书人相对于持票人而言是债务人；被背书人是背书人和出票人的债权人。人和出票人的债权人。持票人在汇票背面签名并将汇票交付受让人的行为持票人在汇票背面签名并将汇票交付受让人的行为称为下列哪种行为？称为下列哪种行为？vA、出票、出票 B、背书、背书vC、提示、提示 D、承兑、承兑票据分类票据分类v本票本票(Note) 是一人向另一人签发的，保证即期或定期或在是一人向另一人签发的，保

44、证即期或定期或在可以确定的将来时间，对某人或其指定人或执票可以确定的将来时间，对某人或其指定人或执票来人支付一定金额的无条件的书面承诺。来人支付一定金额的无条件的书面承诺。本票流程图：本票流程图： （开票（开票/交票）交票）出票人（付款人）出票人（付款人）持票人（受款人）持票人（受款人） （提示）（提示）（付款）（付款）票据分类票据分类v银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给付款人或者持票人的票据。单件支付确定金额给付款人或者持票人的票据。单位和个人在同一票据交换区域（通常说的同城）位和个人在同一票据交换区域（通常说的同城）需要用以

45、支付各种款项的，均可以使用银行本票需要用以支付各种款项的，均可以使用银行本票。银行本票可以用以转账，注明。银行本票可以用以转账，注明“现金现金”字样的字样的银行本票可以用于支取现金。银行本票可以用于支取现金。v银行本票见票即付，可以用来支取现金，也可以银行本票见票即付，可以用来支取现金，也可以用于转账，但银行本票仅限于在同城范围的商品用于转账，但银行本票仅限于在同城范围的商品交易、劳务供应及其他款项结算。交易、劳务供应及其他款项结算。 本票特征本票特征1. 本票是无条件支付承诺。买方或进口商卖方或出口商付款承诺书面2. 经制票人签名，承诺即期或定期或在可确定的 将来时间支付3. 一定数目的钱给

46、一个特定人或其指定的人或来人制票人收款人4. 只有两个当事人；制票人和收款人5. 远期本票不需要承兑本票和汇票的区别本票和汇票的区别v首先，汇票是一种委托他人付款的证券，这是汇首先，汇票是一种委托他人付款的证券，这是汇票与本票的最主要区别，即汇票为委付证券，而票与本票的最主要区别，即汇票为委付证券，而本票为自付证券，出票人自己就是付款人；本票为自付证券，出票人自己就是付款人；v其次，汇票的基本当事人有三个，即出票人（其次，汇票的基本当事人有三个，即出票人（Drawer）、收款人（）、收款人（Payee）和付款人（）和付款人（Payer or drawee），这一点同支票类似，但），这一点同支票

47、类似，但支票的付款人通常只能是出票人开立有支票帐户支票的付款人通常只能是出票人开立有支票帐户或存有存款的金融机构，且支票一般为即期，不或存有存款的金融机构，且支票一般为即期，不能作为信用工具。本票则只有两个基本当事人，能作为信用工具。本票则只有两个基本当事人，出票人（出票人（Drawer）同时就是付款人（）同时就是付款人（Payee），所以本票不需承兑。），所以本票不需承兑。本票样本本票样本票据分类票据分类v支票（支票（Check） 是银行存款户对其开立帐户的银行签发的，授权是银行存款户对其开立帐户的银行签发的，授权该银行对某人或其指定人或持票来人即期支付一该银行对某人或其指定人或持票来人即期

48、支付一定金额的无条件书面支付指令。定金额的无条件书面支付指令。基本当事人：出票人、付款人（银行）、受款人基本当事人：出票人、付款人（银行）、受款人支票流程图：支票流程图： 出票人出票人 （开票（开票/交票）交票） （命令付款）（命令付款） （提示）（提示） 受款人（持票人）受款人（持票人）银行（受票人银行（受票人/ /付款人）付款人） （付款）（付款） 支票样本支票样本加拿大支票样本加拿大支票样本支票与汇票的区别支票与汇票的区别v支票是一种特殊的汇票支票是一种特殊的汇票.v区别有二区别有二:v(1)见票即付见票即付.支票不得经承兑支票不得经承兑,有承兑记载的有承兑记载的,也也视为无记载视为无记

49、载.v(2)付款人必须是银行付款人必须是银行,出票人是作为付款人的银出票人是作为付款人的银行的储户行的储户.(三三)票据的国际统一立法票据的国际统一立法v存在大陆法系存在大陆法系,特别是法国和德国为代表的日内特别是法国和德国为代表的日内瓦统一票据法体系以及以英国、美国为代表的英瓦统一票据法体系以及以英国、美国为代表的英美法系票据法这两大体系美法系票据法这两大体系v1、日内瓦统一票据法体系：、日内瓦统一票据法体系：关于统一汇票和关于统一汇票和本票的日内瓦公约本票的日内瓦公约、关于统一支票的日内瓦关于统一支票的日内瓦公约公约。v2、英美法系的票据法体系：、英美法系的票据法体系：英国票据法英国票据法

50、为为蓝本蓝本v1988年年联合国国际汇票和本票公约联合国国际汇票和本票公约第二节第二节 支付方式支付方式v问题导引：问题导引：A公司与公司与B公司之间签订了一份国际货物买卖合同公司之间签订了一份国际货物买卖合同。依合同规定，银行开出了以。依合同规定，银行开出了以A为受益人的不可为受益人的不可撤销跟单信用证。撤销跟单信用证。A交货后凭单据向银行议付时交货后凭单据向银行议付时，B公司向银行提出，公司向银行提出，A所交货物比合同约定的所交货物比合同约定的数量少数量少10%，要求银行拒绝付款。，要求银行拒绝付款。请问：银行可以接受请问：银行可以接受B公司的请求吗？公司的请求吗？ 第二节第二节 支付方式

51、支付方式v支付方式是指国际商事交易的当事人如何进行款支付方式是指国际商事交易的当事人如何进行款项的收付和结算，主要有汇付、托收和信用证等项的收付和结算，主要有汇付、托收和信用证等方式。方式。支付方式支付方式v一、汇付（一、汇付（Remittance） 付款人主动通过银行或其他途径将款项汇交付款人主动通过银行或其他途径将款项汇交收款人。它属于商业信用。收款人。它属于商业信用。当事人：当事人：1.汇款人：买方汇款人：买方2.汇出行汇出行3.汇入行（解付行）汇入行（解付行）4.收款人：卖方收款人：卖方汇付流程图汇付流程图汇款人（买方）汇款人（买方） 汇出行（委托行）汇出行（委托行） （付款人）（付款

52、人） （汇款申请书）（汇款申请书） 买买 委委 卖卖 托托 受款人（卖方）受款人（卖方） 解付解付 汇入行（解付行）汇入行（解付行） （受益人）（受益人）支付方式支付方式v一、汇付（一、汇付（Remittance） 1、信汇（、信汇（mail transfer, M/T） 一般采用信函方式通知解付行支付款项一般采用信函方式通知解付行支付款项2、电汇（、电汇（telegraphic transfer, T/T） 银行在支付款项时，采用电报等方式通知国外支银行在支付款项时，采用电报等方式通知国外支付机构或者代理机构解付。（付机构或者代理机构解付。（SWIFT:环球银行环球银行金融电讯协会）金融电讯

53、协会）3、票汇（、票汇（demand draft, D/D）汇出行开立由其国外分支机构解付汇款的汇票，命汇出行开立由其国外分支机构解付汇款的汇票，命令付款行支付一定金额给收款行。令付款行支付一定金额给收款行。支付方式支付方式一般而言，一般而言，电汇费用电汇费用 信汇费用信汇费用 票汇费用票汇费用为什么？为什么？资金占用的时间价值资金占用的时间价值二、托收二、托收 托收（托收（collection）是债权人（出口人）出）是债权人（出口人）出具债权凭证（支付工具如汇票）委托银行向债务具债权凭证（支付工具如汇票）委托银行向债务人（进口人）收取货款的一种支付方式。人（进口人）收取货款的一种支付方式。

54、委托人：卖方委托人：卖方托收银行托收银行代收银行代收银行付款人：买方付款人：买方托收流程示意图托收流程示意图v 买卖合同买卖合同委托人（出口商）委托人（出口商）付款人（进口商）付款人（进口商）托收行（出口托收行（出口地银行）地银行）代收行（进口代收行（进口地银行）地银行）（1）发运货物）发运货物（2）托收申）托收申请及交付单据请及交付单据（3 3）托收委托书及随付有关单据）托收委托书及随付有关单据 （4）提示付款）提示付款或承兑或承兑（5）付款或承兑）付款或承兑（6）交单）交单（7 7）办理转帐手续）办理转帐手续并通知款已收到并通知款已收到（8）交款）交款托收的种类托收的种类v1、光票托收：委

55、托人向托收行提交不附有货运、光票托收：委托人向托收行提交不附有货运单据的汇票，委托其向付款人收取货款。实践中单据的汇票，委托其向付款人收取货款。实践中较少使用。较少使用。v2、跟单托收：是指委托人向托收行提交附有提、跟单托收：是指委托人向托收行提交附有提单、保险单、发票等金融或商业单据的汇票，委单、保险单、发票等金融或商业单据的汇票，委托其向付款人收取货款。较强信用，较多使用托其向付款人收取货款。较强信用，较多使用v付款交单和承兑交单付款交单和承兑交单二、托收二、托收 汇付与托收均属一般的商业信用范畴，对交易当汇付与托收均属一般的商业信用范畴，对交易当事人而言风险较大，完全取决于付款人的信用。

56、事人而言风险较大，完全取决于付款人的信用。案例案例v中国太宏公司与法国莱昂公司签订了出口中国太宏公司与法国莱昂公司签订了出口1000吨水果的合同吨水果的合同,价格术语为价格术语为CFR里昂，规定货物里昂，规定货物可以有可以有6%的溢短装，付款方式为银行托收，付的溢短装，付款方式为银行托收，付款交单（款交单（D/P）。卖方实际装船）。卖方实际装船995吨，船长吨，船长签发了清洁提单。货到目的港后经法国莱昂公司签发了清洁提单。货到目的港后经法国莱昂公司验收后发现水果总量短少验收后发现水果总量短少8%，且水果的质量也，且水果的质量也和合同规定不符。法国公司拒绝付款提货，并要和合同规定不符。法国公司拒

57、绝付款提货，并要求减价。后来水果全部腐烂。关于本案，依国际求减价。后来水果全部腐烂。关于本案，依国际商会商会统一托收规则统一托收规则，下列选项那些是正确的，下列选项那些是正确的？vA当法国莱昂公司拒绝付款赎单时，托收行应当当法国莱昂公司拒绝付款赎单时，托收行应当主动提货减少损失主动提货减少损失vB当法国莱昂公司拒付时，代收行应当主动制作当法国莱昂公司拒付时，代收行应当主动制作拒绝证书，以便收款人追索。拒绝证书，以便收款人追索。vC如果损失是因代收行没有履行托收行的指示造如果损失是因代收行没有履行托收行的指示造成的，托收行无须向委托人承担责任。成的，托收行无须向委托人承担责任。vD本案采用的是跟

58、单托收的付款方式。本案采用的是跟单托收的付款方式。v正确答案：正确答案：vCD托收统一规则托收统一规则 (Uniform Rules for Collection） v 国际商会于国际商会于1958年制定，年制定，1967、1978年进行修订年进行修订,现行现行的是的是1995年修订本。年修订本。该修订本为国际商会第该修订本为国际商会第522522号出版物号出版物(Uniform Rules for Collection , ICC Publication (Uniform Rules for Collection , ICC Publication No.522)No.522)，简称，简称U

59、RC522URC522, ,于于1996年年1月月1日起正式实施，全日起正式实施，全文共文共26条，分为总则、托收形式和结构、提示方式、义务和条，分为总则、托收形式和结构、提示方式、义务和责任、付款、利息和手续费及其他费用、其他规定共责任、付款、利息和手续费及其他费用、其他规定共7个部个部分。分。 “URC”是仅次于是仅次于“INCOTERMS”和和“UCP”的的第三大国际惯例。第三大国际惯例。三、信用证三、信用证(letter of credit，L/C) 信用证（信用证（letter of credit，L/C）是指开证银）是指开证银行应开证申请人的要求和指示，或以其自身的名行应开证申请人

60、的要求和指示，或以其自身的名义签发的，在规定期限凭信用证条款规定的单据义签发的，在规定期限凭信用证条款规定的单据向受益人或其指定人付款的一项书面凭证。向受益人或其指定人付款的一项书面凭证。1.信用证是由银行开立的，属于银行信用；信用证是由银行开立的，属于银行信用；2.信用证是独立于合同之外的一种自足的文件，信信用证是独立于合同之外的一种自足的文件，信用证一经开出就不受买卖合同约束，开证行和参用证一经开出就不受买卖合同约束，开证行和参与信用证业务的其他银行只按信用证上所记载的与信用证业务的其他银行只按信用证上所记载的文字办事，不受买卖关系制约；文字办事，不受买卖关系制约；3.信用证项下付款是一种单据的买卖。信用证项下