论反洗钱工作的有效实施

1、.论反洗钱工作的有效实施金融机构的内部控制就像人体器官的免疫系统，一套完整有效的免疫系统可以阻止病菌的侵害，保持人体健康以及各项功能正常。反洗钱内部控制是金融机构内部控制的组成部分，而洗钱犯罪就像是病菌，在反洗钱内部控制缺失或不完善的情况下，洗钱犯罪一旦进入金融机构，在客观上，就为犯罪分子提供便利，会损害金融机构的良好声誉，而且有可能影响到整个金融体系的稳定，因而建立健全反洗钱内部控制既是金融机构履行反洗钱义务的基本要求，也是金融机构预防洗钱风险，审慎经营和稳健发展的有力保障。金融机构应当根据国家的法律规定并结合自身的具体情况，制定完备的内部控制制度，构建科学合理，控制严密，运行高效的反洗钱内

2、部控制制度。结合我国常见的一些洗钱犯罪情况，我觉得金融机构应该从以下几个方面着手进行反洗钱工作：一、 对反洗钱从业人员履行能力的建设无论做什么工作，我认为都应该坚持“以人为本”的原则，反洗钱工作要想有条不紊地进行，必须建立反洗钱工作责任制，也就是反洗钱部门岗位职责制度。该制度要求反洗钱从业人员，上至主管领导及每个部门的负责人，下至每个具体工作的直接责任人，都要分工明确，各司其职。金融机构将各项反洗钱义务有效地分解至各相关岗位及具体部门，明确其反洗钱工作职责及工作任务，以保证本单位反洗钱工作的顺利开展。该制度明确了反洗钱涉及的部门、制定的岗位，以及具体的职责规定、责任追究等方面的内容。同时还对反

3、洗钱从业人员的工作建立严格的考核、评估、内部审计制度。可以具体分为反洗钱绩效考核制度，反洗钱内部控制评估制度，反洗钱内部审计制度。反洗钱绩效考核制度指金融机构应将反洗钱工作纳入本单位的业绩考核范围中，制定相应的量化指标，对内部员工履行反洗钱义务的执行情况及执行效果进行考核及评价。同时，为使该制度起到“激励先进，鞭策后进”的效果，设计指标必须体现“科学、公平、合理”的特点。金融机构内部控制评估制度是指对内部控制体系建立、实施和运行结果实施调查、测试、分析和评估等系列的活动，该项制度应该明确评估内容，评估标准，评估程序，评估方法，评估报告，评估结果运用这些内容。反洗钱内部审计是金融机构及时发现和纠

4、正反洗钱工作中存在的问题，防范合规风险的有效保障和措施。金融机构反洗钱合规管理部门、内部审计部门及相关业务操作部门应对本部以及下属分支机构贯彻执行反洗钱内控制度情况进行检查，对发现的问题及时进行通报，跟踪整改和责任认定，金融机构应当明确反洗钱内部检查职责，检查重点，检查要求，检查报告，后续处理等相关内容。二、当前我国洗钱犯罪的类型和风险控制随着经济的快速发展，金融业也以蓬勃向上的趋势不断处于高速发展之中，在传统金融产品发展的基础之上，各类新型的金融衍生产品也被开发出来，给广大客户带来便利。但与此同时，犯罪分子的洗钱手段也越来越多，花样层出不穷，结合我国的国情，常见的洗钱犯罪分类主要有以下几种：

5、1、地下钱庄洗钱（非法汇兑型转变成非法结算型）以及走私洗钱（偷运入境转变成低价报关，邮包快递）譬如上海“12.05”特大地下钱庄案，就是一起典型的地下钱庄洗钱的案例，葛某就是通过下面图示完成他的洗钱的目的。2、毒品洗钱（传统毒品转变成新型毒品，网络化）典型案例：广东江门毒品案。四川籍女子王某在邮储银行某支行开立账户；每次存款或转账都发现有假币；多次都是当天存现后办理转款，资金转出到广西崇左、鹿寨等地；拒绝告知其资金来源；每10天转款一次，约8.5万元，收款人均为李某。3、金融诈骗洗钱（传统诈骗转变成电子银行诈骗）常见的电子银行诈骗洗钱犯罪通过木马病毒，电信诈骗，钓鱼网站，网络赌博洗钱犯罪，PO

6、S机/信用卡套现洗钱等方式实现。下面的示意图就是一起通过电信诈骗将诈骗所得钱通过银行账户和银行自动取款机洗钱的案例：4、非法集资（非法吸收存款转变成网络借贷）山东某银行营业厅近期每天均有大量客户新开银行卡，规模迅速扩大；向梁某的银行卡中通过无卡存款方式存款；存款金额均为万元的整倍数；存款人为多中年人妇女、聋哑人；客户存款时有中年女子进行存款的指导，且均不愿透露存款的原因；据侧面了解，个别存款人反映将资金存到指定卡后签订合同，用于向国外某项目或工厂投资。识别点：集资：同行内各地向少数银行卡大量集中转账汇款开卡：新开卡业务突然增多，开卡后立即汇款，目的明确规模：初期开卡、汇款规模不断扩大，持续一段

7、时间数额：万元整数倍（近年来出现拆分，需汇总）人群：具有明显的人群特征，如老人、妇女、退休项目：现场可能找到投资项目宣传品/材料，用途“投资”分工：收款账户“分散转入、集中转出”；中转账户“快进快出、频繁收付”；返款账户“集中转入、分散转出5、 非法传销（产品代理转变成资本运作、购物返利）林枫集团采取“团队计酬”经营模式进行传销活动，主要出售“林枫保健品”，每份产品价格为1500元、1485元、1370等；购买一份“林枫产品”即可成为“林枫”会员，林枫公司依据会员发展下线人数和比例返利。识别点：集资：账户资金来源分散，涉及全国很多省份收款人：相对固定，但收款账户可能变更金额：频繁小额汇款，金额

8、为某一特定金额的倍数提现：汇款累积到一定金额后提现周期：资金交易具有一定的周期性金字塔：资金网络呈现“金字塔型”面对犯罪分子层出不穷的洗钱犯罪活动，金融机构必须采取有效的措施来预防各种洗钱活动。金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度。（一）对要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身份进行识别，要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记，客户身份信息发生变化时，应当及时予以更新；（二）按照规定了解客户的交易目的和交易性质，有效识别交易的受益人；（三）在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的，应当重新识

9、别客户身份；（四）保证与其有代理关系或者类似业务关系的境外金融机构进行有效的客户身份识别，并可从该境外金融机构获得所需的客户身份信息。三、 如何提高可疑交易报告质量大额和可疑交易报告被认为是反洗钱工作中最核心最重要的三项措施之一，大额和可疑交易报告是金融机构甄别洗钱活动的初步成果，是金融机构对反洗钱工作做出的重大贡献，其中大额交易可以通过科技手段自动提取，降低了人工投入。但是可疑交易复杂多样，无法完全依靠模型开发和系统自动功能进行识别，金融机构工作人员应加强学习，不断培养适应反洗钱工作的敏锐眼光，提高自身的业务素质。反洗钱从业人员应能在复杂的业务表现中挖掘潜在的洗钱犯罪线索，而一线人员能够在业

10、务发展过程中要紧绷反洗钱这根线，严格按照反洗钱内控程序处理业务，及时发现和报告客户的可疑身份和行为。那么怎样提高可疑交易报告质量呢，下面我们主要谈谈可疑交易分类和识别技巧。无论是针对金融业的34类客观分类标准还是金融机构工作人员的主观判断，可疑交易最终都可疑区分为客户可疑、账户可疑和交易可疑这三种情况，这三种情况同时也成为我们识别可疑交易的方法。客户可疑是指如客户在交易时不愿提供真实、深入的身份信息和其他信息；客户不是真实的交易者或者交易被别人控制；客户试图与银行工作人员发展密切且不正常的关系，如要求银行人员不要记录其交易等。账户可疑情况有：开立假名账户，客户请他人代理开立异地账户，客户开立过

11、多的个人账户等。交易可疑指客户的交易与其身份、财务状况、经营业务等明显不符；客户的行为明显规避银行或有关行政管理部门的监管要求；客户的交易行为违反通常可理解的商业原则或惯例，如不计成本，效率的异常交易等。针对可疑交易的这三种情况，我们可以找寻出识别可疑交易的技巧，从而提高可疑交易报告质量。四、 非面对面金融业务客户身份识别的方法非面对面金融业务是相对柜面业务而言的一种借助于网络技术将银行业务运用到互联网上，开设新的电子服务窗口，通过计算机或智能移动端口，使用HTTP或WAP协议发出支付指令，从而实现货币支付与资金转移的金融业务，这种非面对面业务，主要类型有网上银行，电话银行，手机银行，ATM机

12、，POS机等形式。由于不受时间和空间的限制，具有快捷、方便、易型的特点，已成为银行业务的一个重要组成部分。但与此同时，非面对面银行业务的匿名性、隐藏性使金融机构对客户的身份的有效识别和控制滞后，这成为洗钱犯罪分子利用的主要渠道。因而我们要加强对涉及到非面对面银行业务客户进行有效的身份识别和控制，要想有效识别非面对面客户的身份，我们首先要了解非面对面业务中客户身份识别的主要特点，并针对特点实现对非面对面客户身份的有效识别。将非面对面客户身份信息管理与商业银行核心业务系统。可疑交易系统等有关系统实现有效链接，从技术上保障反洗钱非面对面业务客户身份识别工作。如客户在网上进行注册时，系统就立刻将客户提

13、供的简单有效信息与客户在柜面上留存的信息进行匹配，进行客户身份的验证，对不相符的客户系统自动记录备案，我们再对这些客户进行进一步的深入调查，时刻注意该类客户的交易动态，预防反洗钱的发生。客户使用网上银行、手机银行、POS机等这些非面对面银行业务时，必须是基于客户已在柜面取得客户身份初次识别的基础上，开各类电子渠道服务或追加签约账户时，客户必须在柜面填写申请表格，必须提供实名制账户、身份证原价，同时客户必须通过刷卡或刷存折验证客户信息与密码，签约账户实行交易限额控制管理。手机银行客户信息与手机号唯一绑定，且交易原则上要在本人手机上完成，在别人手机上完成的，要通过发验证码到原手机号客户的手机上，再有原持有手机号的客户将验证码告知，才能完成相关交易的操作。五、 目前反洗钱工作中存在的问题随着金融业的不断发展，金融衍生工作的不断创新，反洗钱工作也要不断地进行改革，发展，与时俱进，不能基于传统的反洗钱工作要求与规章制度，要在现有的规章制度下，不断结合我国的国情与自身银行的业务特点，寻求适合本银行的反洗钱工作方式。针对我行而言，目前反洗钱工作中存在的问题主要有：工作人员反洗钱意识不强，看问题不够全面，有关反洗钱信息员发生职位变动，为及时进行更新信息，容易造成反洗钱信息的泄漏；反洗钱制度建设方面，未能结合我行自