2022年银行从业资格（中级）《公司信贷》考试题库及答案解析

1、2022年银行从业资格（中级）考试题库及答案解析考试科目：公司信贷一、单选题1.流动资金分年使用计划应根据（ ）来安排。A、建设进度B、资金来源渠道C、资金到位情况D、项目达产率答案：D解析：确定项目建设资金和流动资金分年使用计划时，应根据项目的达产率安排流动资金分年使用计划。根据项目的建设进度、资金来源渠道和资金到位情况安排全部建设资金分年使用计划和建设资金中各种渠道的资金的分年使用计划。2.我国贷款风险分类的标准中，最核心的内容是（ ）。2016年6月真题A、借款人的还款意愿B、借款人的历史还款记录C、贷款偿还的可能性D、借款人的还款来源答案：C解析：贷款风险分类最核心的内容就是贷款偿还的

2、可能性，而决定贷款是否能够偿还，借款人的还款能力是主要因素，因此，银行关心的是借款人的经营状况，现在以及未来的偿付能力。3.在商业银行依法收贷过程中，按照法律规定，以下关于仲裁和诉讼时效的叙述正确的是（ ）。2010年5月真题A、向仲裁机关申请仲裁的时效为2年，向人民法院提起诉讼的时效是1年B、向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的时效是1年C、向仲裁机关申请仲裁的时效为2年，向人民法院提起诉讼的时效是2年D、向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的时效是2年答案：D解析：按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的时效为2年。诉讼时效期间从贷款到

3、期之日计算。4.在贷款发放中，对借款合同审查应着重于（ ）的审查。A、合同形式B、合同必备条款C、合同附加条款D、合同生效条件答案：B解析：贷款发放中，借款合同条款的审查应着重于合同核心部分，即合同必备条款的审查。借款合同的必备条款主要有贷款种类、借款用途、借款金额、贷款利率、还款方式、还款期限、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。5.抵押贷款中，在认定抵押物时，除核对抵押物的所有权，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明的企业形式为（ ）。A、全民所有制企业B、实行租赁经营责任制的企业C、集体所有制企业或股份制企业D、事业单位法人答案：C解析：抵押贷款中，银行对选定的抵押物要逐项验证产权。

4、实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明；集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明；用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。6.下列做法符合审慎性原则的是（ ）。A、对估计损失就低记载B、对估计利润就高记载C、对估计费用就高记载D、将未来的收益计入当期答案：C解析：按照审慎会计原则，当记载和反映估计性会计事项时，如面临高和低两种可能的选择，对估计损失的记载应选择就高不就低，对利润的记载和反映要选择就低而不就高。要及时将估计的损失如实地反映在账簿中，对利润的记载和反映要选择保守的数据，不

5、能低估损失和高估利润，不能提前使用未来的收益。7.某银行于2002年向王先生办理了一笔房贷，合同约定总利息金额为15万元。到2009年时，王先生总计偿还利息4万元，此时王先生请求提前还贷，则银行（ ）。2009年6月真题A、应按照实际的借款期限收取利息B、有权要求王先生支付赔偿金C、有权要求王先生偿还剩余11万元利息D、有权拒绝王先生请求答案：C解析：根据人民币利率管理规定，借款人在借款合同到期日之前归还贷款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。本题贷款合同约定总利息15万元，王先生要求提前还款时，银行有权按原合同要求王先生偿还剩余的利息，总计11万元。8.LGD模型开发是债项评级的（ ）

6、。A、重点内容B、核心内容C、基础内容D、首要内容答案：B解析：LGD模型开发是债项评级的核心内容，而LGD模型开发一直是银行业风险计量的一项难题，主要原因是LGD本身具有高度不确定性，建模所需的数据收集难度较大，对LGD的可能影响因素比较复杂。9.在贷款发放的原则中，（ ）原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。A、进度放款B、计划、比例放款C、等比例支用D、资本金足额答案：A解析：进度放款原则是指在固定资产贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。10.和解是指人民法院受理（ ）提出的破产申请后（ ）个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权

7、人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度。A、债务人；5B、债权人；5C、债务人；3D、债权人；3答案：D解析：和解是指人民法院受理债权人提出的破产申请后3个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度。11.下列（ ）不属于审贷分离的形式。A、岗位分离B、部门分离C、地区分离D、财务分离答案：D解析：审贷分离的形式包括岗位分离、部门分离、地区分离。12.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。此类贷款按贷款五级分类划分属于()。A、关注B、可疑C、次级D、损失答案：B

8、解析：商业银行应按照贷款风险分类指引，至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。其中，可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。13.以下关于客户主营业务演变的说法错误的是（ ）。A、由原来侧重贸易转向实业，属于行业转换型B、由原来技术含量低的行业转向技术含量高的行业，属于技术转换型C、由原来经营具体业务转为出租物业，属于产品转换型D、由于新股东注人新的资产和业务，客户的主营业务也随之改变，属于股权变更型答案：C解析：由原来经营具体业务转为出租物业，不属于产品转换型，而属于业务停顿型。14.在推荐的提前还款条款内容中，借款人

9、提前偿还部分本金的，（ ）。A、其金额应为一期分期还款的金额或其整数倍B、要偿付偿还本金截至到期前一天的相应利息C、要偿付偿还本金截至到期前一天的相应其他费用D、在提前还款日前45天以书面形式通知银行答案：A解析：借款人可以提前偿还全部或部分本金，如果偿还部分本金，其金额应等于一期分期还款的金额或应为一期分期还款的整数倍，并同时偿付截至该提前还款日前一天(含该日)所发生的相应利息，以及应付的其他相应费用。15.授权的有效期限一般为（ ）。A、2年B、半年C、1年D、3年答案：C解析：授权的有效期限一般为一年。16.商业银行负责审核贷款审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况的部门是()。A

10、、授信审批部门B、信贷营销部门C、风险管理部门D、放款执行部门答案：D解析：放款执行部门的主要审核内容包括：审核合规性要求的落实情况；审核限制性条款的落实情况；核实担保的落实情况；审核审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况；审核资本金同比例到位的落实情况；审核申请提款金额是否与项目进度相匹配；审核提款申请是否与贷款约定用途一致。17.商业银行对客户销售阶段应重点调查的方面不包括（ ）。2013年6月真题A、销售渠道B、进货渠道C、收款条件D、目标客户答案：B解析：销售阶段的核心是市场，这包括销售给谁，怎样销售，以什么条件销售等内容。信贷人员应重点调查以下方面：目标客户；销售渠道，分直接销

11、售和问接销售；收款条件，收款条件主要包括预收货款、现货交易和赊账销售三种。18.商业银行的普通准备金可以计入其资本基础的附属资本，但计入的普通准备金不能超过其加权风险资产的()，超过部分不再计人。A、250B、125C、200D、100答案：B解析：由于普通损失准备金在一定程度上具有资本的性质，因此，普通准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本，但计入的普通准备金不能超过加权风险资产的125，超过部分不再计人。19.对于项目融资业务还款账户的监控，贷款人应要求借款人指定专门的（ ），并约定所有项目的资金收入均须进入此账户。A、项目支出账户B、项目收入账户C、还款账户D、融资账户答案：B解析：对

12、于项目融资业务还款账户的监控，贷款人应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所有项目的资金收入均须进入此账户。该账户对外支付的条件和方式均须在合同中明确，以达到有效监控资金收支变化、提高贷款资金保障性的效果。贷款人应对项目收入账户进行监测，当账户资金流动出现异常时，应及时查明原因并采取相应措施。20.关于客户变更提款计划承担费的收取，说法正确的是（ ）。A、银行可按国际惯例，在借款合同中规定改变提款计划需收取承担费的事宜B、当借款人变更提款计划时，银行可向全部贷款收取承担费C、借款人在提款有效期内如全部未提款，银行不能收取承担费D、客户应提未提的贷款在提款期终了时可累积到下一期提取答案：A解

13、析：根据国际惯例，在借款合同中规定变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费。在提款期终了时自动注销。21.市场需求预测是对需求现状进行分析与评估，对当前市场需求状况进行预测分析，不包括（ ）。A、评估市场竞争状况B、估计潜在的市场需求量C、估计区域市场潜在需求量D、估计行业销售额和企业的市场占有率答案：A解析：市场需求预测是在对需求量进行调查的基础上，对需求现状进行分析与评估。对当前市场需求状况进行预测分析，包括估计总的市场潜

14、在需求量、区域市场潜量、行业的实际销售额和公司的市场占有率。22.下列关于保证担保的表述，正确的是（ ）。2014年11月真题A、未经保证人同意，对展期后的贷款，保证人可不承担保证责任B、银行对借款合同的修改应取得保证人口头或书面意见C、银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人D、事前如有口头或书面约定的，银行对借款有关合同的修改可不通知保证人答案：A解析：BCD三项，除事前有书面约定外，银行对借款人有关合同方面的修改，都应取得保证人书面意见，否则保证可能由此落空。23.债务人或第三人不转移对财产的占有，将财产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法以财产折价或拍卖，并就变卖

15、财产的价款优先受偿的担保形式是（ ）。A、抵押B、质押C、保证D、留置答案：A解析：抵押是债权人在担保财产中合法利益的保障，通过担保取得抵押权的债权人在债务人未按时偿还债务时可出售或转让抵押品，但债务人一旦按期偿还债务，债权人即失去此权利。24.假设某年我国人均购买奶制品1公斤，总产能22亿公斤。若人口为13亿，平均每公斤奶制品价格为4元，则我国奶制品市场的总市场潜量为（ ）。A、755B、745C、925D、52答案：D解析：潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。该年我国奶制品市场的总市场潜量=13X4X1=52(

16、亿元)。25.甲公司以其办公用房作抵押向乙银行借款200万元，乙银行与甲公司签署抵押合同并办理强制执行公证，但未办理抵押登记。办公用房权属证件齐全但价值仅为100万元，甲公司又请求丙公司为该笔借款提供保证担保，因丙公司法人代表常驻香港，保证合同由丙公司总经理签字并盖合法公章。乙银行与丙公司的保证合同没有约定保证方式及保证范围，但约定保证人承担保证责任的期限至借款本息还清时为止。借款合同到期后，甲公司没有偿还银行的借款本息。根据上述内容，回答下列题目。2016年6月真题丙公司的保证期问为主债务履行期届满之日起（ ）。(单项选择题)A、一年B、三年C、保证合同约定不明确，无法判断D、二年答案：D解

17、析：D保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清时为止等类似内容的，视为约定不明，保证期间为主债务履行期届满之日起二年。26.下列不属于客户主营业务的演变的是（ ）。A、行业转换型B、产品转换型C、市场转换型D、技术变换型答案：C解析：客户主营业务的演变有以下几种情形：一是行业转换型，二是产品转换型，三是技术变换型，四是股权变更型，五是业务停顿型。27.通过了解借款企业在资本运作过程中导致（ ）的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。A、盈利B、现金流人C、现金流出D、资金短缺答案：D解析：通过了解借款企业在资本运作过程中导致资

18、金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。28.某商业银行的贷款业务发生呆账贷款，经审核批准核销后，应首先（ ）。A、冲减贷款呆账准备金B、冲减税后利润C、增加贷款风险准备金D、冲减税前利润答案：A解析：呆账核销是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销，从而使账面反映的资产和收入更加真实。呆账经总行批准核销后连同表内利息一并冲减呆账准备金。29.下列关于贷款重组方式的说法，错误的是（ ）。A、实务中贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用B、调整还款期限及利率

19、要严格遵守人民银行和银监局的有关规定，银行不得擅自进行C、当借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行可以同意将全部债务转移到第三方D、贷款本金为关注类、次级类、或可疑类时，银行可以考虑减免贷款利息答案：D解析：贷款本金为次级、可疑或损失类时，银行可以考虑减免贷款利息。30.分析企业资产结构是否合理，通常是与（ ）的比率进行比较。2013年11月真题A、同收入规模企业B、同行业的企业C、同负债规模企业D、同资产规模企业答案：B解析：由于借款人行业和资产转换周期的长短不同，所以其资产结构也不同。因此，在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否合理，是否与同行业的比例大致相同。31.

20、一般而言，保证贷款的诉讼时效为（ ）。A、6个月B、1年C、2年D、3年答案：D解析：保证贷款的诉讼时效期间为3年，就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过3年，3年期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，当该笔贷款诉讼时效期间超过时，将丧失胜诉权。32.下列关于厂址选择条件分析的说法，正确的是（ ）。A、是指围绕项目是否符合生产条件所作的分析B、建厂地区的选择要综合考虑地理条件、项目方针、当地的基础结构和社会经济环境C、应尽量到发达地区选址，发展当地经济D、不应依靠原有工业基础答案：B解析：A项，厂址选择条件分析是指围绕项目是否符合有关厂址选择的条件所作出的综合分析

21、；CD两项，建厂地区的选择要综合考虑地理条件、项目方针、当地的基础结构和社会经济环境，并充分利用原有的工业基础。33.抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，商业银行必须要求其提出()，并经银行同意后予以办理。A、电话申请B、书面申请C、信用承诺D、口头协议答案：B34.下列关于项目建设条件的说法，正确的是()。A、主要包括企业自身内部条件和主客观外部条件B、内部条件是指拟建项目的人力、物力、财务资源条件C、外部条件是指拟建工程所需的原材料、建筑施工条件D、人力资源是指项目建设所需管理人员的来源答案：B解析：A项，拟建项目的建设条件包括客观存在的外部条件和项目自身的内部条件；C项，外部条件主要是指

22、建筑施工条件、相关项目的协作配套条件以及国家规定的环境保护条件；D项，人力资源是指技术力量和劳动力的来源及人员培训方案等情况，属于企业内部条件。35.下列关于质押和抵押的区别，说法不正确的是（ ）。A、质权的标的物为动产和财产权利，动产质押形成的质权为典型质权B、抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有。这是质押与抵押最重要的区别C、抵押权的设立不交付抵押物的占有，因而抵押权人没有保管标的物的义务，而在质押的场合，质权人对质物则有善良管理人的义务D、在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，不可以再次抵押答案：D解析：在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债

23、权的余额部分，可以再次抵押，即抵押人可以同时或者先后就一项财产向两个以上的债权人进行抵押。也就是说，法律允许抵押权重复设置。而在质押担保中，由于质押合同是从质物移交给质权人占有之日起生效，因此在实际中不可能存在同一物质上重复设置质权的现象。36.为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好（ ），才能真正保证贷款抵押的安全性。A、风险监测B、风险处置C、风险分析D、风险控制答案：C解析：为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好风险分析工作，只有详各的风险分析加上完备的风险防范才能真正保证贷款抵押的安全性。37.?下列关于流动资金贷款管理的说法，不正确的是（ ）。2015

24、年5月真题A、与借款人新建立信贷业务关系且借款信用状况一般的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式B、贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责C、贷款人应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性D、贷款人可以根据内部绩效考核指标，制定期望的贷款规模指标，必要时可在季末突击放款答案：D解析：D项，根据流动资金贷款管理暂行办法第八条，贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制定不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷

25、。38.?目前我国家电行业产品成熟，产品差异化很小，产品质量与技术提升的空间都非常有限，由于产品的同质化使得消费者可选择的空间扩大，从而导致各家电厂家竞争激烈，大打“价格战”，则根据行业成熟度四阶段模型判断，该行业处于（ ）。A、启动阶段B、成长阶段C、成熟阶段D、衰退阶段答案：C解析：处于成熟阶段的行业增长较为稳定，成熟期的产品和服务已经非常标准化，行业中的价格竞争非常激烈，新产品的出现速度也非常缓慢。题中描述的特征符合四阶段模型中成熟阶段的特征。39.实现债权的费用是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现债权而支出的合理费用。它不包括（ ）。A、诉讼费B、公证费C、执

26、行费D、质物保管费用答案：D解析：实现债权的费用，是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现债权而支出的合理费用。一般包括诉讼费、鉴定评估费、公证费、拍卖费、变卖费、执行费等费用。40.抵债资产管理的原则为（ ）。A、严格控制、现金受偿、合理评估、及时处置B、现金受偿、合理评估、严格控制、及时处置C、现金受偿、严格控制、妥善保管、及时处置D、严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置答案：D解析：抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则。41.在银行转贷款中，国内借款人向银行提前还款以银行向国外贷款行提前还款为前提的业务模式称为（ ）。A、挂钩B、脱钩C、

27、补充D、间接还款答案：A解析：对于银行转贷款而言，国内借款人向银行的提前还款与银行作为借款人向国外银行的提前还款，通常有“挂钩”和“脱钩”两种业务模式：前者即国内借款人向银行的提前还款，以银行向国外贷款行提前还款为前提，同步进行；后者即或者国内借款人向银行提前还款，或者银行向国外贷款行提前还款，二者不同步。42.公司信贷的基本要素不包括（ ）。2014年11月真题A、信贷产品、金额、期限、利率和费率B、还款计划、担保方式C、直接融资渠道D、交易对象答案：C解析：公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。43.发放公司贷款流

28、程中，银行下列行为具有法律效力的是（ ）。A、银行表明贷款意向B、出具贷款意向书C、做出贷款承诺D、告知客户答案：C解析：贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺(这就表明贷款承诺不是在贷款意向阶段做出的)，贷款承诺具有法律效力。44.某公司欠银行贷款本金1000万元，利息120万元。经协商双方同意以该公司事先抵押给银行的闲置的机器设备1200万元(评估价)抵偿贷款本息。银行对该笔抵债资产的处理是（ ）。A、1000万元作为贷款本金收回，120万元作为应收利息收回，其差额80万元列人保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理B、10

29、00万元作为贷款本金收回，120万元作为应收利息收回，其差额80万元待抵债资产变现后退还给贷款人C、1000万元作为贷款本金收回，120万元作为应收利息收回，其差额80万元待抵债资产变现后上缴国库D、1000万元作为贷款本金收回，120万元作为应收利息收回，其差额80万元待抵债资产变现后上交上一级银行答案：A解析：商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息。抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理。45.对项目所属行业当前整体状况的分析属于（ ）。A、项目技术评估B、银行效益评估C、项目建设配套条件评估D、项目建设的必

30、要性评估答案：D解析：项目建设的必要性评估包括三个方面的内容：项目所属行业当前整体状况分析，国内外情况对比，发展趋势预测，项目所生产产品的生命周期分析；贷款项目是否符合国家产业政策，项目建设和运营是否符合相关法律法规要求，是否经过必要的报批程序，是否符合国家总体布局和地区经济结构的需要；项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析。46.在担保管理评价工作中，商业银行对保证人的管理评价内容不包括（ ）。2015年10月真题A、保全保证人的资产B、分析保证人的保证实力C、了解保证人的保证意愿D、审查保证人的资格答案：A解析：贷款保证目的是对借款人按约、足额偿还贷款提供保障，因此，银行应特别注意保证

31、的有效性，并在保证期内向保证人主张权利。对保证人的管理主要有以下三个方面的内容：审查保证人的资格；分析保证人的保证实力；了解保证人的保证意愿。47.（ ）是控制客户产品成本的第一道关口。A、上游厂商资质B、控制好进货价格C、把好生产技术关D、控制好销售费用答案：B解析：由于原材料等物品的价格是客户的主要生产成本，进货价格的高低直接关系到客户产品价格的高低，因而把好进货价格关是控制客户产品成本的第一道关口。48.下列关于资金结构的理解，正确的是（ ）。A、资金结构是指所有者权益占总资产的比例B、客户资金来源结构直接影响其偿债能力，尤其是长期偿债能力C、客户的资金结构可不与资产转换周期相适应D、客

32、户借入资金属于长期资金答案：B解析：A项，资金结构是指借款人的全部资金中负债和所有者权益所占的比重及相互关系，不仅仅指所有者权益占总资产的比例。C项，客户的资金结构应与资产转换周期相适应，资产转换周期较短、转换频繁的客户应搭配短期负债；资产转换周期长的客户，融资需求更多的是稳定的长期资金，此时应搭配长期负债。D项，客户借人资金主要包括流动负债与长期负债，其中流动负债属于短期资金，长期负债属于长期资金。49.借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为（ ）。A、抵押贷款B、质押贷款C、信用贷款D、留置贷款答案：B解析：质押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。50.

33、一个企业的竞争力主要表现在其（ ）方面。A、产品的竞争力B、产品的价格C、产品的质量D、产品的设计和开发答案：A解析：一个企业的竞争力主要表现为其产品的竞争力。竞争力强的产品会获得市场和购买者较多的认同，容易在市场竞争中战胜对手，顺利实现销售，并取得较好盈利，企业就能获得良好的融资环境，实现快速发展。51.?2009年下半年，受全球经济危机影响，我国汽车行业、机械行业等钢铁下游行业走弱，从而导致我国钢铁行业库存积压、资金流转不畅，无法按时偿还银行贷款，银行面临的此种风险属于_中的_。（ ）A、行业风险；产业关联度风险B、区域风险；流动性风险C、国别风险；经济风险D、个别风险；经营风险答案：A解

34、析：钢铁行业无法按时归还银行贷款是因其下游行业走弱，使得钢铁行业存货积压、资金流转不畅，此种风险为产业关联度风险，属于行业风险的一种。行业风险还包括周期性风险、成长性风险、市场集中度风险、行业壁垒风险、宏观政策风险等各个方面的风险因素。52.财务内部收益是反映项目（ ）能力的（ ）指标。A、获利；静态B、获利；动态C、偿债；动态D、偿债；动态答案：B解析：财务内部收益是反映项目获利能力的动态指标。53.三资企业比其他企业需要特别上交的客户档案是（ ）。A、借款人的营业执照B、法人代码证的复印件C、担保人的开户隋况D、企业批准证书、公司章程答案：D解析：客户档案主要包括：借款企业及担保企业的“三

35、证”复印件；借款企业及担保企业的信用评级资料；借款企业及担保企业的开户情况；借款企业及担保企业的验资报告；借款企业及担保企业近三年的主要财务报表，上市公司、“三资企业需提供经审计的年报；企业法人、财务负责人的身份证或护照复印件；反映该企业经营、资信(“三资”企业还应提交企业批准证书、公司章程等)及历次贷款情况的其他材料。所以，三资企业比其他企业需要特别上交的客户档案是企业批准证书、公司章程。54.进行现场调研过程中，业务人员在实地考察时必须（ ）。A、视察客户存货B、查阅客户财务资料C、亲自参观客户的生产经营场所D、参观客户办公条件答案：C解析：实地考察时，业务人员必须亲自参观客户的生产经营场

36、所，亲眼目测公司的厂房、库存、用水量、用电量、设备或生产流水线。55.根据贷款发放的原则，下列做法不合规的是（ ）。A、银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款B、在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款C、如果因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例可以相应高于借款人资本金到位的比例D、贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资答案：C解析：贷款支取的比例不可以相应高于借款人资本金到位的比例。56.向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为（ ）年。A、1B、3C、5D、2答案：D解析：向人民法院申请保护债

37、权的诉讼时效期间通常为2年。诉讼时效从债务人应当还款之日起算，但在2年期间届满之前，债权银行提起诉讼、向债务人提出清偿要求或者债务人同意履行债务的，诉讼时效中断；从中断时起，重新计算诉讼时效期间(仍然为2年)。57.关于信贷余额扩张系数，下列说法正确的是（ ）。A、用于评价目标区域信贷资产质量的变化情况B、指标小于0时，目标区域信贷增长相对较快C、指标过大说明区域信贷增长速度过慢D、扩张系数过大或过小都可能导致风险上升答案：D解析：该指标反映目标区域信贷规模变动对区域风险的影响。指标小于0时，目标区域信贷增长相对较慢，负数较大意味着信贷处于萎缩状态；指标过大则说明区域信贷增长速度过快。扩张系数

38、过大或过小都可能导致风险上升。该指标通常考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险。58.下面（ ）属于借款人挪用贷款的情况。A、用流动资金贷款购买辅助材料B、外借母公司进行房地产投资一C、用流动资金贷款支付货款D、用中长期贷款购买机器设备答案：B解析：具体而言，挪用贷款的情况一般包括：用贷款进行股本权益性投资；用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务；套取贷款相互借贷牟取非法收入；借款企业挪用流动资金搞基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏损，或者用于职工福利。59.关于信贷人员对借款人信誉状况的分析，下列说法错误的是（ ）。A、可

39、通过“中国人民银行企业征信系统”查询借款人的不良记录B、可根据借款人在经营中有无偷漏税，有无采用虚假报表、隐瞒事实等不正当手段骗取银行贷款，有无在购销过程中使用欺骗手段骗取顾客信任来考察客户的对外资信C、分析借款人的股东，尤其是大股东的素质、财产情况、持股情况等D、分析企业关联方答案：D解析：一般借款人信誉主要受借款人的高管层、股东(尤其是大股东)的素质和有关情况影响，与企业关联方关系不大。60.某国的政治风险评级(PR)为75，财务风险评级(FR)为45，经济风险评级(ER)为20，则使用PRS集团的计算方法得到的国家综合风险是（ ）。A、70B、47C、34D、12答案：A解析：在政治风险

40、服务集团(PRS集团)的计算方法中，国家综合风险(CRR)=05(PR+FR+ER)=05(75+45+20)=70。61.某公司2016年初拥有总资产8500万元，总负债4500万元，公司2015年共实现销售净利润600万元，计划将其中270万元发放红利，则公司的可持续增长率为（ ）。A、325B、4C、724D、899答案：D解析：所有者权益=8500-4500=4000万元，ROE=净利润/净资产=6004000=0.15，红利支付率=股息分红净利润=270600=0.45，留存利润率=1-0.45=O.55，则该公司的可持续增长率为SGR=ROERR(1-ROERR)=0.150.55

41、(1-0.150.55)=0.0899，即为8.99。62.商业银行负责审核贷款审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况的部门是（ ）。2014年6月真题A、授信审批部门B、信贷营销部门C、风险管理部门D、放款执行部门答案：D解析：放款执行部门的主要审核内容包括：审核合规性要求的落实情况；审核限制性条款的落实情况；核实担保的落实情况；审核审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况；审核资本金同比例到位的落实情况；审核申请提款金额是否与项目进度相匹配；审核提款申请是否与贷款约定用途一致。63.下列选项中，不能通过项目现金流量表计算的指标是（ ）。2015年5月真题A、投资回收期B、内部收益

42、率C、流动比率D、净现值答案：C解析：现金流量表主要分为以下两种：全部投资现金流量表，可以计算全部投资的内部收益率、净现值、投资回收期等评价指标；自有资金现金流量表，该表可用于计算自有资金的内部收益率、净现值等指标。64.银行贷款发放原则中，主要适用于中长期贷款中的是（ ）。A、计划放款原则B、比例放款原则C、进度放款原则D、资本金足额原则答案：C解析：一般短期贷款不涉及贷款多次发放问题，只有中长期贷款项目期限长，资金需要分期投人，贷款需要分次发放，此时应按照完成工程量的多少付款，即坚持进度放款原则。AB两项是指银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款

43、；D项是指银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。65.银团贷款是指由两家或两家以上银行（ ），按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。A、基于相同贷款条件，依据同一贷款合同B、基于不同贷款条件，依据同一贷款合同C、基于不同贷款条件，依据不同贷款合同D、基于相同贷款条件，依据不同贷款合同答案：A解析：银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。66.银行对项目环境条件分析时，()不属于项目建设条件中的运输条件分析的内容。A、装、卸、运、储环节的能力B、厂内、厂外的运输方式和设备C、

44、厂址选择条件D、各类物资运输量和运输距离答案：C解析：运输条件包括厂内、厂外的运输方式和设备；装、卸、运、储环节的能力；各类物资运输量和运输距离。运输条件分析就是要分析运输方式的选择是否合理、运输设备是否安全可靠、运输环节是否连续协调，以及运输距离是否经济合理等。67.下列贷款重组方式中，不属于变更担保条件的是（ ）。A、将抵押或质押转换为保证B、将保证转换为抵押或质押，或变更保证人C、直接减轻或免除保证人的责任D、借款企业变更答案：D解析：借款企业变更不属于变更担保条件；其余选项均属于变更担保条件。68.下列不属于绘制定位图需要考虑的维度变量属性的是（ ）：A、客观属性B、主观属性C、重要属

45、性D、非重要属性答案：D解析：绘制定位图所涉及的变量可以是客观属性，也可以是主观属性，但必须都是“重要属性”。69.以下（ ）不是内部融资的资金来源。A、净资本B、留存收益C、增发股票D、增发债券答案：D解析：内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。增发债券属于公司的债务，是外部融资的资金来源。70.以下关于项目的生产规模分析有误的是（ ）。A、国民经济发展规划、战略布局和有关政策是项目规模的主要制约因素之一B、行业销售额和企业的市场占有率是项目规模的主要制约因素之一C、项目所处行业的技术经济特点是项目规模的主要制约因素之一D、资金与基本投入物是项目规模的主要制约因素之一答案：B解析：

46、项目规模的主要制约因素不包括行业销售额和企业的市场占有率，行业销售额和企业的市场占有率是市场需求预测的主要内容之一。71.预收账款属于（ ）。2014年11月真题A、流动资产B、非流动资产C、长期负债D、流动负债答案：D解析：流动负债是借款人在生产经营过程中应付给他人的资金，是借款人承担的应在一年或在一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资、应交税费、应付利润、其他应付款和预提费用等。72.以下关于银行收取承担费的规定表述不正确的是（ ）。A、变更提款不应收取承担费B、借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的贷款可收取承担费C、借款人在提款有

47、效期内如部分或全额未提款，应提未提部分在提款期终了时自动注销D、公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人答案：A解析：变更提款应收取承担费，A选项说法错误。73.贷款分类时，对贷款以外的各类资产，包括表外项目中的直接信用替代项目，应（ ）。A、不加以分类B、并入贷款中C、参照贷款风险分类的标准和要求分类D、单独设立标准和要求进行分类答案：C解析：对贷款以外的各类资产，包括表外项目中的直接信用替代项目，也应根据资产的净值、债务人的偿还能力、债务人的信用评级情况和担保情况划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类合称为不良资产。分类时，要以资产价值的安全程度

48、为核心，具体可参照贷款风险分类的标准和要求。74.项目生产条件分析不包括（ ）。2016年6月真题A、人力资源流动分析B、资源条件分析C、燃料及动力供应条件分析D、原材料供应条件分析答案：A解析：项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析，主要包括：资源条件分析；原材料供应条件分析；燃料及动力供应条件分析。75.下列有关商业银行贷款发放及审查事项的表述，错误的是（ ）。2015年10月真题A、商业银行公司业务部门须在借款人的提款额满之后，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人B、借款人办理提款、应在提款日前填妥借款凭证，并加盖借款人在银行的预留印

49、鉴C、借款人提款用途通常包括土建费用、工程设备款，购买商品费用，支付劳务费用等D、在审查工作中，银行应通过可能的渠道了解借款人是否存在重复使用商务合同骗取不同银行贷款的现象答案：A解析：A项，公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人。76.贷款分类的目标不包括（ ）。A、揭示贷款的实际价值B、及时发现信贷管理过程中存在的问题C、提高存贷比D、为判断货款损失准备金是否充足提供依据答案：C解析：通过贷款分类应达到以下目标：揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量。及时发现信贷管理过程中存在的问题，加强贷款管理。为判断贷款损失准备金是否充足提供依据

50、。77.将各类方案的各种因素进行综合考虑比较，从中选择大部分(或主要)因素比较好的方案，这种项目规模评估方法称为（ ）。2014年11月真题A、效益成本评比法B、多因素评比法C、最低成本分析法D、盈亏平衡点比较法答案：B解析：项目规模评估的主要方法有两类：效益成本评比法，主要是将各方案的经济效益或成本进行比较，选取经济效益最高或成本最低的方案，这类评比的具体方法有盈亏平衡点比较法、净现值比较法和最低成本分析法；多因素评比法，主要是将各类方案的各种因素进行综合考虑比较，从中选择大部分(或主要)因素比较好的方案。此外，还可以采用决策树分析法、数学规划等方法来进行不同生产规模的多方案评选。78.按贷

51、款风险程度划分，我国银行贷款资产包括（ ）。A、正常、关注、次级、可疑和损失B、正常、次级、关注、可疑和损失C、正常、可疑、次级、关注和损失D、正常、次级、可疑、关注和损失答案：A解析：中国银行业监督管理委员会在比较各国在信贷资产分类方面不同做法的基础上，结合我国国情，制定了贷款风险分类指导原则，规定了我国银行贷款风险分类方法，按照统一标准将贷款资产划分为五类，即正常、关注、次级、可疑和损失。79.财务内部收益率是反映项目_能力的_指标。（ ）A、获利；静态B、获利：动态C、偿债；静态D、偿债：动态答案：B解析：财务内部收益率是反映项目获利能力的动态指标，故B符合题意。80.下列贷款特征中，属

52、于可疑贷款的特征的是（ ）。A、借款人的还款意愿差，不与银行积极合作B、借款人支付出现困难，并且难以按市场条件获得新的资金C、贷款经过了重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况没有得到明显改善D、借款人已彻底停止经营活动答案：C解析：可疑贷款的特征：借款人处于停产、半停产状态；固定资产贷款项目处于停缓状态；借款人已资不抵债；银行已诉诸法律来回收贷款；贷款经过了重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况没有得到明显改善等。81.如果当期应收账款减少，即收回上一期的应收账款_本期产生的应收账款，销售所得现金就会_销售收入。（ ）2014年6月真题A、大于；小于B、小于；大于C、大于；大于

53、D、小于；小于答案：C解析：当期应收账款增加，销售所得现金就会小于销售收入。如果当期应收账款减少，即收回上一期的应收账款大于本期产生的应收账款，销售所得现金就会大于销售收入。82.（ ）是实贷实付的外部执行依据。A、受托支付B、按进度发放贷款C、满足有效信贷需求D、协议承诺答案：D解析：按规定，协议承诺是实贷实付的外部执行依据。83.将各个生产环节的流动资金相加得到项目总流动资金需用额，再减去流动负债得到项目所需流动资金的方法为（ ）。A、比例系数法B、资产负债表法C、趋势分析法D、分项详细估算法答案：D解析：分项详细估算法是先计算各个生产经营环节的流动资金需用额，然后把各个环节的流动资金需用

54、额相加得到项目总的流动资金需用额，流动资金总需用额减去流动负债就是项目所需的流动资金，此法常通过“流动资金估算表”进行。84.关于变更担保条件，以下说法正确的是（ ）。A、在变更担保条件过程中，担保人具有主动权B、变更担保条件可以将抵押转换成保证，但保证不允许转换为抵押或质押C、保证人的责任无法得到直接免除D、若担保条件有明显改善，则银行可以同意变更担保答案：D解析：变更担保条件包括：将抵押或质押转换为保证；将保证转换为抵押或质押，或变更保证人；直接减轻或免除保证人的责任。银行同意变更担保的前提，通常都是担保条件的明显改善或担保人尽其所能替借款企业偿还一部分银行贷款。85.?()被认为是公司的

55、无成本融资来源。A、应收账款B、应付账款C、股权融资D、债权融资答案：B解析：应付账款被认为是公司的无成本融资来源，因为公司在应付账款到期前可以充分利用这部分资金购买商品和服务等。因此，当公司出现现金短缺时，通常会向供应商请求延期支付应付账款。86.?在估计可持续增长率时，通常假设内部融资资金的主要来源是()。A、净资本B、留存收益C、增发股票D、增发债券答案：B解析：内部融资的资金来源主要是净资本、留存收益和增发股票。一般情况下，企业不能任意发行股票，因此，在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金来源主要是留存收益。87.下列关于项目的可行性研究和贷款项目评估的对比中，不正确的是（ ）。A、项目的可行性研究属于项目论证工作，一般由设计和经济咨询单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作B、两者都可以委托中介咨询机构进行C、项目的可行性研究在先，项目评估在后，项目评估是在项目可行性研究的基