企业贸易收支业务概述

1、企业贸易收支业务概述经常项目管理科经常项目管理科20152015年年7 7月月目录 一、进出口企业总体情况； 二、非现场监测概况与监测指标解读； 三、现场核查概况； 四、日常业务注意事项一、企业总体情况 全市名录企业共14075家（截至2015年7月20日）：其中国外投资企业1999家；港澳台投资企业5147家；内资企业6925家；名录企业中，加工贸易企业约6000余家。加工贸易财务运作具有鲜明特征：关联交易、广泛采用赊购赊销（贸易信贷）、资金流与物流匹配度较低。一、企业总体情况 进出口：2014年全市进出口总额1625.3亿美元，同比增长6.2%，在全国地级以上城市中排名第5。 涉外收支：2

2、014年全市涉外收支总额为1408.5亿美元，其中进出口收支总额1207.1亿美元，进出口收支占涉外收支总额的85.7%，进出口收支占进出口的比例为74.3%，其中2014年出口收汇总额1亿美元以上的企业共138家。二、非现场监测概况与监测指标解读 指标异常的优先核查； 大型企业、严重异常企业优先核查； 截至2015年7月20日，已形成完整的监测记录2418笔，涉及企业1804家，约占重点监测企业42.6%，覆盖重点监测企业中总量差额200万美元以上的企业86.5%。三、总量监测指标解读贸易收支常用监测指标（目前主要有4个）： 总量差额=（进口+收汇）（出口+付汇） =（进口-付汇）+（收汇-

3、出口） =（收汇-付汇）-（出口-进口总量差额0,意味着企业总体存在资金或货物“流入”现象，具体方向可能是多收汇，或少付汇，或二者兼而有之。反之则意味着资金或货物“流出”。总量差额的理想值为0，目前正常阈值为-50,50(万美元)二、非现场监测概况与指标解读指标取值范围为-1,+1，理想值为0，目前正常阈值为-30%,30%指标为负值时，代表资金或货物的净流出，即多付汇或少收汇；为正值，代表资金或货物的净流入，即少到货或多收汇。二、非现场监测概况与指标解读指标取值范围为0,+），理想值为1，目前正常阈值为50%,150%二、非现场监测概况与指标解读二、非现场监测概况与指标解读 顺收顺差缺口=收

4、支缺口+汇兑缺口 =（结汇-购汇）-（出口-进口） =结售汇顺差-进出口顺差其中： 汇兑缺口=（结汇-购汇）-（收汇-付汇） 收支缺口=（收汇-付汇）-（出口-进口）指标取值范围：暂无二、非现场监测概况与指标解读三、现场核查概况 降级原因包括： 未按规定履行报告义务（约占7成）； 消极配合或拒不配合； 指标持续超限无合理解释 其他原因。 后三种原因被降级企业约占3成。三、现场核查概况 截至2015年7月20日，共对523家企业开展了现场核查工作，目前已完成现场核查工作的有517家，其中：核查结果为A类的企业，共327家，占63.2%；B类共151家，占29.2%；C类共36家，占7%；现场核查后被注销名录的企业3家，占0.6%。 1、账目要清晰； 进出口与收付款最好有对应关系。 2、及时学习和了解最新的外汇政策； 企业最容易出现的错误：收付汇不是基于进出口，而是基于财务需要；3、法规要求要做的事情一定要按规定做到。 注意：企业报告操作是基于电子数据，而非纸质单证，所以并非一定要等到纸质报关单出来后才办理报告！四、企业日常业务注意事项四、企业日常业务注意事项4、关于总量指标异常的解读 首先要了解异常原因，企业有无多收付或少收付；若企业本身无异常，短期内（3个月）可不必理会，但若长期仍异