东财在线商业银行经营管理作业试题加答案

1、窗体顶端一、单项选择题 (只有一个正确答案) 【1】买卖双方成交后，按双方签订的远期合同，在未来约定日期进行外汇交割的交易方式是（ ）。 A: 远期交易 B: 期货交易 C: 现货交易 D: 期权交易 答案远期交易有疑问去论坛 【2】反映企业每单位资产的盈利能力的指标是（）。A: 普通股收益率 B: 资产收益率 C: 销售利润率 D: 股权收益率 答案资产收益率 有疑问去论坛 【3】我国银行资产中比例最大的一项是（ ）。A: 现金 B: 贷款 C: 证券投资 D: 固定资产 答案贷款 有疑问去论坛 【4】一个客户要求银行 500 万元的信用额度，但按贷款合同，只使用了 400 万元，利率为 1

2、0% ，银行对未使用的额度收取 1% 的承诺费用，而且还要求客户保存实际贷款额度 10% 、未使用贷款额度 5% 的补偿余额。则该行的税前收益率为（ ）。A: 11.5% B: 12% C: 11% D: 9% 答案11.5%有疑问去论坛 【5】商业银行发行的用于补充资本金的不足的债券是（）。A: 一般性债券 B: 资本性债券 C: 国际债券 D: 政府债券 答案资本性债券 有疑问去论坛 【6】（ ）是并购银行依据市场价格直接购买目标银行的全部或部分资产以实现并购。A: 现金并购 B: 股票换取并购 C: 零成本并购 D: 跨区并购 答案现金并购 有疑问去论坛 【7】外汇互换交易主要包括货币互

3、换和（ ）。 A: 利率互换 B: 期限互换 C: 金额互换 D: 产品互换 答案利率互换有疑问去论坛 【8】（ ）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。A: 信用中介 B: 支付中介 C: 清算中介 D: 调节经济的功能 答案信用中介 有疑问去论坛 【9】资产流动性比率是（ ）之比。A: 存款与贷款 B: 贷款与存款 C: 流动性资产与流动性负债 D: 流动性负债与流动性资产 答案流动性资产与流动性负债有疑问去论坛 【10】商业银行如果处于流动性正缺口,说明流动性（）。A: 短缺 B: 过剩 C: 平衡 D: 不确定 答案短缺有疑问去论坛 【11】对于发行普通股，下面的表述中错误

4、的是（）。A: 发行成本比较高 B: 对商业银行的股东权益产生稀释作用 C: 资金成本总要高于优先股和债券 D: 总资本收益率下降时，会产生杠杆作用 答案总资本收益率下降时，会产生杠杆作用有疑问去论坛 【12】（）不需要支付大量现金，因而不会影响收购银行的现金状况。A: 股票换取式并购 B: 现金购买式并购 C: 混合证券式并购 D: 杠杆并购 答案股票换取式并购 有疑问去论坛 【13】我国的商业银行负债中最主要的是（ ）。A: 存款 B: 借款 C: 资本 D: 发行债券 答案存款 有疑问去论坛 【14】由出租人向承租人短期出租设备，在租期内出租人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费

5、，提供专门的服务的租赁方式是（ ）。 A: 融资租赁 B: 经营性租赁 C: 杠杆租赁 D: 单一租赁 答案经营性租赁有疑问去论坛 【15】从商业银行的本质来看，商业银行是一种（）。A: 工商业企业 B: 万能型银行 C: 金融性企业 D: 专业性银行 答案金融性企业 有疑问去论坛 【16】假设一家银行，今年的税后利润是1亿元，资产总额为50亿元，股东权益总额为30亿元，则股本收益率是（）。A: 0.02 B: 0.03 C: 0.04 D: 0.05 答案0.03有疑问去论坛 【17】商业银行的（）是整个银行体系创造存款货币的基础。A: 资产 B: 负债 C: 所有者权益 D: 资本 答案负

6、债 有疑问去论坛 【18】假设一家银行拥有下列数据：盈利性资产10000万元，总资产50000万元，利息收入1200万元，利息支出1000万元，则该银行的净利差率为（）。A: 0.02 B: 0.03 C: 0.04 D: 0.05 答案0.02 有疑问去论坛 【19】现代商业银行的最初形式是（）。A: 股份制银行 B: 资本主义商业银行 C: 高利贷性质银行 D: 封建主义银行 答案资本主义商业银行 有疑问去论坛 【20】假设有一面值为1000元的中期国库券，期限为2年，息票利率为10%，每年年末支付一次利息，无风险利率为15%，债券的当前市场价格为（ ）元。 A: 918.71 B: 10

7、00 C: 847.22 D: 869.56 答案918.71有疑问去论坛 【21】以转让、出售信息和提供智力服务为主要内容的中间业务属于（）中间业务。A: 结算类 B: 咨询类 C: 代理类 D: 信用卡类 答案咨询类 有疑问去论坛 【22】在出口信贷中，贷款的额度通常为合同金融的（）。A: 15% B: 85% C: 50% D: 100% 答案85% 有疑问去论坛 【23】持续期概念最初是由美国经济学家（）于1936年提出的。A: 卢卡斯 B: 马尔科维奇 C: 麦克莱 D: 凯恩斯 答案麦克莱有疑问去论坛 【24】商业银行的经营对象是（）。A: 金融资产和负债 B: 一般商品 C: 商

8、业资本 D: 货币资金 答案货币资金 有疑问去论坛 【25】某银行在未来6个月内的利率敏感资产为6亿元，利率敏感负债为5亿元，则利率敏感缺口为（ ）亿元。A: 11 B: 1 C: 1.2 D: 30 答案1有疑问去论坛 【26】单一银行制度主要存在于（ ）。A: 英国 B: 美国 C: 法国 D: 中国 答案美国 有疑问去论坛 【27】持续期缺口等于（）。A: 总资产持续期总负债持续期 B: 总负债持续期总资产持续期 C: 总资产持续期总资产/总负债×总负债持续期 D: 总资产持续期资产负债率×总负债持续期 答案总资产持续期资产负债率×总负债持续期有疑问去论坛

9、【28】银团贷款按贷款人与借款人的关系分为（）。A: 定期贷款和循环贷款 B: 备用贷款和循环贷款 C: 直接银团贷款和间接银团贷款 D: 外国出口信贷和国际商业信贷 答案直接银团贷款和间接银团贷款 有疑问去论坛 【29】某商业银行共筹集 5亿元资金，其中以资金成本率 8% 可筹集支票存款 1亿元，以 12% 的资金成本率可筹集定期存款、储蓄存款等 3亿元，资本性债券 1亿元，成本率为 16% 。如果存款运用于非盈利资产的比重分别为：支票存款为 15% ，定期与储蓄存款为 5% 。资本性债券全部用于盈利性资产上。该行的税前平均成本率为（）。A: 10% B: 12% C: 15% D: 12.

10、66% 答案12.66% 有疑问去论坛 【30】当商业银行短期负债支持长期资产时，如果未来利率上升，会导致净利息收入的（）。A: 增加 B: 减少 C: 不变 D: 不确定 答案减少 有疑问去论坛 二、多项选择题 【31】商业银行存款成本包括（ ）。A: 利息成本 B: 营业成本 C: 银行资金成本 D: 银行连锁反应成本 答案· 利息成本· 营业成本· 银行资金成本· 银行连锁反应成本有疑问去论坛 【32】商业银行经营管理的原则有（）。A: 安全性 B: 流动性 C: 盈利性 D: 准备金比例 答案· 安全性 · 流动性 ·

11、; 盈利性 有疑问去论坛 【33】损失准备金主要分为（）。A: 存款损失准备金 B: 贷款损失准备金 C: 同业拆借损失准备金 D: 证券损失准备金 答案· 贷款损失准备金· 证券损失准备金有疑问去论坛 【34】下列属于表外业务特点的有（ ）。A: 收取手续费 B: 业务不反映在资产负债表中 C: 不涉及潜在的资产负债风险 D: 涉及潜在的资产负债风险 答案· 收取手续费· 业务不反映在资产负债表中· 涉及潜在的资产负债风险有疑问去论坛 【35】中小银行在进行流动性风险管理时，通常采取的策略有（）。A: 资产流动性管理策略 B: 负债流动性管理

12、策略 C: 平衡流动性策略 D: 借入流动性策略 答案· 资产流动性管理策略· 平衡流动性策略· 借入流动性策略有疑问去论坛 【36】中间业务可能存在的风险包括（）。A: 流动性风险 B: 市场风险 C: 国家风险 D: 信用风险 答案· 流动性风险 · 市场风险 · 国家风险 · 信用风险 有疑问去论坛 【37】下列各项属于附属资本的是（ ）。 A: 未公开储备 B: 普通准备金 C: 长期次级债券 D: 重估储备 答案· 未公开储备· 普通准备金· 长期次级债券· 重估储备有疑问去

13、论坛 【38】下列属于贷款风险分类指引划分的不良贷款类别有（）。A: 关注贷款 B: 可疑贷款 C: 损失贷款 D: 次级贷款 答案· 可疑贷款· 损失贷款· 次级贷款有疑问去论坛 【39】如果某商业银行处于利率敏感负缺口，则有（ ）。A: 利率敏感资产大于利率敏感负债 B: 利率敏感资产小于利率敏感负债 C: 利率敏感比率大于1 D: 利率敏感比率在0-1之间 答案· 利率敏感资产小于利率敏感负债 · 利率敏感比率在0-1之间 有疑问去论坛 【40】评价银行安全性的指标包括（）。A: 资金自给率 B: 资本充足率 C: 资产收益率 D: 资本

14、收益率 答案· 资金自给率 · 资本充足率 有疑问去论坛 【41】下列关于保证期间的说法正确的有（）。A: 保证期间是保证人承担保证责任的有效期间 B: 保证期间有法定保证期间与约定保证期间 C: 法定保证期间是在贷款本金到期后的6个月内 D: 约定保证期间优于法定保证期间 答案· 保证期间是保证人承担保证责任的有效期间 · 保证期间有法定保证期间与约定保证期间 · 法定保证期间是在贷款本金到期后的6个月内 · 约定保证期间优于法定保证期间 有疑问去论坛 【42】出口信贷，按对象划分为（）。A: 买方信贷 B: 混合贷款 C: 卖方信

15、贷 D: 银团贷款 答案· 买方信贷 · 卖方信贷 有疑问去论坛 【43】偿债能力比率主要包括（）。A: 资产负债率 B: 流动性比率 C: 负债权益比率 D: 速动比率 答案· 资产负债率 · 流动性比率 · 负债权益比率 · 速动比率 有疑问去论坛 【44】商业银行的流动性是指（）。A: 吸收存款 B: 发放贷款 C: 满足到期存款者提取存款的需求 D: 满足合格贷款者的贷款需求 答案· 满足到期存款者提取存款的需求 · 满足合格贷款者的贷款需求 有疑问去论坛 【45】现金流量表中的现金是指（ ）。A: 现金

16、B: 股份 C: 三个月内到期的债券 D: 活期存款 答案· 现金 · 三个月内到期的债券 · 活期存款 有疑问去论坛 【46】下面属于银行流动性供给来源的有（ ）。A: 客户存款存入 B: 客户偿还贷款 C: 偿还货币市场借款 D: 经营支出 答案· 客户存款存入· 客户偿还贷款有疑问去论坛 【47】在借款的“5C”信用分析中，在评价贷款的担保时，要注意的方面有（）。A: 担保品的变现性 B: 担保品的价格稳定性 C: 贷款保证人的担保资格和经济实力 D: 保证人的担保能力是否与担保贷款额度相符 答案· 担保品的变现性·

17、担保品的价格稳定性· 贷款保证人的担保资格和经济实力· 保证人的担保能力是否与担保贷款额度相符有疑问去论坛 【48】利率敏感负债包括（ ）。A: 货币市场借款 B: 短期存款 C: 中长期可变利率存款 D: 定期存款 答案· 货币市场借款 · 短期存款 · 中长期可变利率存款 有疑问去论坛 【49】银行并购的作用包括（）。A: 扩大规模，占领市场 B: 降低成本，实现规模效益 C: 追求多元化 D: 优势互补，实现协同效益 答案· 扩大规模，占领市场 · 降低成本，实现规模效益 · 追求多元化 · 优势互

18、补，实现协同效益 有疑问去论坛 【50】运用敏感性缺口分析报告是银行消除利率风险的对策之一，下列方法正确的是（）。A: 预期利率上升，营造正缺口 B: 预期利率上升，营造负缺口 C: 预期利率下降，营造正缺口 D: 预期利率下降，营造负缺口 答案· 预期利率上升，营造正缺口 · 预期利率下降，营造负缺口 有疑问去论坛 三、简答题 【51】试描述一下质押与抵押的区别。 答案第一，担保的标的物不同：抵押贷款的标的物以不动产为主，也可以是特定的动产；质押贷款的标的物只能是动产或财产权利。第二，对标的物占管不同：抵押贷款的标的物由借款人占管，借款人或抵押人要保持抵押物的完整无损；而

19、质押贷款的质物则由银行占管，银行有义务妥善保管质物，但要向质押人收取相应的费用。第三，合同生效不同：抵押物经过登记后，抵押贷款合同产生法律效力；在质押贷款中，多数情况下，质物或其凭证移交于银行时，合同生效，但可转让的股票和一些专有权利需要登记。第四，银行实现债权的程序不同：银行实现抵押权可以由银行与借款人双方协议以拍卖、变卖或折价抵押物所得价款受偿，协议不成的，银行要向法院提起诉讼；而质押贷款中质权的实现，在协议不成的情况下，可由银行直接依法拍卖。 有疑问去论坛 【52】与远期外汇交易与相比，期货外汇交易的特征有哪些？ 答案（1）固定的外汇交易场所；（2）标准化的合约；（3）实际交割率低；（4

20、）保证金制度；（5）买卖双方无直接的合同关系，与清算所有合同责任关系。有疑问去论坛 【53】影响消费贷款借款人还款能力的因素有哪些？ 答案从以下各方面分析借款人的还款能力：借款的目的与用途；借款人及家庭成员的就业与收入情况；借款人拥有的不动产与金融资产状况；借款人的债务状况；借款人的担保情况；借款人的信用履历、是否存在违约现象；借款人承担赡养义务的人口及健康状况。 有疑问去论坛 【54】商业银行资本金的构成主要分为哪几个部分？其内容是什么？ 答案按资本的来源与性质，资本由以下几部分构成：（1）股本普通股与优先股。普通股是银行股金资本的基本形式，它是一种产权证明。这种权利主要体现在三个方面：一是

21、对银行拥有经营决策权。二是对银行的利润和资产有分享权。三是在银行增发普通股股票时，享有新股认购权。优先股是优先取得红利分配的股票，它兼有普通股与债券的特点。优先股东按固定利率取得股息，银行清算财产时优于普通股东，但他们不具有公司的经营管理权和投票权。（2）盈余?资本盈余与留存收益。（3）债务资本：包括资本票据与资本债券。（3）风险准备金。有疑问去论坛 【55】银行贷款定价应遵循什么原则？ 答案（1）利润最大化原则。实现利润是企业追求的目标；贷款收益要确保弥补资金的成本和费用，实现目标利润。（2）扩大市场份额原则。贷款价格的高低应考虑客户的承受程度，贷款价格过高会失去部分客户。因此，银行在进行贷

22、款定价时，必须考虑同业、同类贷款的价格水平，以充分发挥银行自身的优势。（3）保证贷款安全原则。贷款定价应遵循风险与收益对称的原则，贷款的价格既要能弥补贷款的各项直接成本与费用，还能补偿风险费用。贷款风险越大，贷款成本有可能越高，贷款的定价必须保证银行资产的安全。（4）维护银行形象原则。贷款定价应遵守法律法规，不搞恶性竞争，损害金融秩序，损害银行的整体利益。 有疑问去论坛 【56】试述商业银行经营管理的目标？如何理解？ 答案商业银行的经营管理目标是银行价值最大化，即股东权益最大化。股东对银行收益具有剩余要求权，这就要求股东对银行的权利、义务、风险、收益都大于银行的债权人、经营者和其他员工。因此，

23、在确定银行管理的目标时，应从股东的利益出发，选择股东财富最大化。有疑问去论坛 【57】简述利率敏感性管理的策略。 答案不同的银行经营者，选择的利率敏感管理的策略与方法也是不同。（1）营造缺口进取型策略。即银行主动营造利率敏感缺口，利用利率变动获取收益。当预测利率处于上升通道时，银行要增加利率敏感资产，减少利率敏感负债，营造资金的正缺口，而且缺口应随着利率上升的幅度增大而增大。从理论上讲，当利率上升到最高点时，缺口应当是最大的。当预测利率将要下降时，则设法把利率敏感缺口调整为负值，利率下降至最低点时，负缺口应当最大。（2）零缺口防御性策略。对许多中小银行而言，由于研究预测利率需要较大的成本，这是

24、他们无力承受的。因此中小银行往往采取比较保守的防御性策略，也称免疫性策略，即采用零缺口策略，使利率敏感资产与利率敏感负债相等，企图最大限度地减少风险，增加收入。 有疑问去论坛 【58】你认为提高商业银行资本充足率的途径有哪些？结合某一商业银行说明这些途径都是怎么提高银行资本充足率的。 答案根据资本充足率的计算公式，商业银行为提高资本充足率采取的措施无非是增加资本与降低风险两个途径。（1）增加资本。增加资本，就是筹集新的资本来扩大资本金来源，其方法既可以内部补充，也可以来源于外部融资，或者二者同时进行。内源资本管理。内源资本是通过内部留存收益获得的资本来源。银行内源资本管理有许多优点：一是成本低

25、于公开市场融资，通过内部融资，商业银行不必支付发行费用、无需负担股息和利息；二是不会使原股东在银行的原有控制权受到影响，避免造成对现有股权的稀释，因而不会遭到原股东的反对。外源资本：发行普通股与优先股、发行资本性债券、资产出售回租、股票债券转换。（2）降低风险。一是实行全面的风险管理，二是缩减资产规模（不常用），三是调整资产风险权重（常用）。有疑问去论坛 【59】请回答巴塞尔协议将资本划分为哪几类，且其具体内容及作用是什么？ 答案巴塞尔协议将银行的资本划分为两大类，即核心资本与附属资本。核心资本或一级资本（Core capital）是银行资本中最重要的部分，它的价值稳定、各国银行相同、发表在公

26、开的账目中、是判断资本充足率的基础。由以下几部分组成：永久性股东权益，包括实收普通股本和永久性非累积优先股本；公开储备，它是以公开的形式，通过留存盈余或其它盈余反映在资产负债表上的储备。附属资本(Supplementary Capital)主要包括：未公开的储备、重估储备（包括物业重估储备与证券重估储备，资产重估必须由官方认可的专门机构评估）。有疑问去论坛 【60】担保法对保证期间是如何规定的？ 答案保证期间包括约定保证期间与法定保证期间。约定保证期间是指保证人与银行约定承担保证责任的期间。法定保证期间是法律规定的保证人承担保证责任的期限。约定的保证期间优于法定的保证期间。如果保证人与商业银行

27、没有约定保证期间，担保法规定了法定的保证期间，即无论在一般保证还是在连带责任保证方式下，法定保证期间都限定在主债权即银行的贷款本金到期后的6个月内。如果借贷双方在保证合同中没有约定保证期间，则视为法定保证期间。贷款展期必须取得保证人的书面同意,未经保证人书面同意的，保证期间为原合同约定或法定的期间。如果在此期间内，商业银行并未对借款人起诉或者申请仲裁的，保证人的保证责任免除；如果商业银行已对借款人起诉或者申请仲裁的，保证期间适用于诉讼时效中断的规定。 有疑问去论坛 四、计算题 【61】假设某银行的资产负债表如下： 资产（万元）平均收益率（%）负债（万元）平均成本率（%）利率敏感150

28、01217009固定利率1200159008不计息800 700    200（股东权益） 合计3500 3500 试回答下列问题：（1）请计算该银行的利率敏感缺口、净利息收入、利率敏感比率。（2）如果短期利率都上升了2个百分点，请计算银行的净利息收入，并与（1）中计算的净利息收入进行比较，说明利率变动对银行净利息收入的影响。（3）如果银行总的资产负债规模不变，资产收益率和负债成本率也不变，只对资产的结构进行调整，利率敏感资产增加了300万元，固定利率的资产减少了300万元，请计算该银行的利率敏感缺口、净利息收入、

29、利率敏感比率。在该资产负债结构下，如果利率上升了2个百分点，净利息收入有何变化？答案分析及答案：1GAP=IRSA-IRSL=1500-1700=-200万元；净利息收入=1500*12%+1200*15%-1700*9%-900*8%=135万元；SR=IRSA/IRAL=1500/1700=0.88；2NII=r*GAP=2%(-200)=-4；当利率敏感性缺口为负值，利率上升时，银行的净利息收入减少。3GAP=IRSA-IRSL=1800-1700=100万元；净利息收入=1800*12%+900*15%-1700*9%-900*8%=126万元；SR=IRSA/IRAL=1800/17

30、00=1.06；NII=r*GAP=2%(100)=2；当利率敏感性缺口为正值，利率上升时，银行的净利息收入增加。有疑问去论坛 【62】某银行拥有资产200亿元，红利分配比率为40，实收资本为8亿元，留存盈余为8亿元。该银行的资产增长率平均为8，则资产收益率至少为多少？ 答案ROA=（EC1/TC1）SG1/(1+SG1)(1-DR)=0.08*0.08/(1+0.08)(1-0.4)=0.99%,在其它条件不变的情况下，若资产增长率为12，资产收益率为0.99，则红利支付比率为：DR=1-(EC1/TA1)SG1/ROA(1+SG1)=1-0.08*0.12/0.0099*(1+0.12)=

31、13.42%有疑问去论坛 【63】假设某银行是一家新开业的银行，其资产负债表如下表所示，此时其资本负债值等于市场价值。该银行拥有两种生利资产。一类是年利率为14%的3年期商业贷款，另一类是年利率为12%的9年期国库券。该银行的负债部分包括年利率为9%的1年期定期存款，年利率为10%的4年期的大额可转让定期存单。资本金占资产总额的8%。某银行的资产负债表资产市场价值（亿元）利率（%）负债和资本市场价值（亿元）利率（%）现金100 定期存款5209商业贷款70014大额可转让定期存单40010国库券70012负债合计920    股本80 

32、;合计1500 合计1920 试回答下列问题：（1）分别计算各项资产和负债的持续期，然后计算加权平均的资产负债持续期及持续期缺口。（2）假设上例中该银行签订了所有的资产项目合约之后，市场利率上升了1个百分点，计算各项资产和负债的市场价值，持续期，然后计算加权平均的资产负债持续期及持续期缺口。  答案1 商业贷款持续期 =2.65（年）国库券持续期=5.79（年）。总资产持续期=3.05（年）大额可转让定期存单持续期=3.49年，总负债持续期=2.08（年），总持续期缺口=1.14（年），持续期缺口不为0，在利率变动时，银行总资产和总负债的市场价值变动幅度

33、不一样，从而使银行面临着市场价值因利率变动而变动的风险。2 市场利率上升1个百分点时，商业贷款市场价值=684（亿元）国库券市场价值=189（亿元）定期存款市场价值 =515（亿元）大额可转让定期存单市场价值=387（亿元）资产市场价值=973（亿元）负债市场价值=902（亿元）股本 =71（亿元）商业贷款持续期=2.67 （年）国库券持续期=5.89 （年）定期存款持续期 =1（年）大额可转让定期存单持续期=3.48 （年）总资产持续期 =3（年）总负债持续期 =2.06（年）持续期缺口 =1.06（年）有疑问去论坛 【64】 下表列举了某银行在预测期内的存款额、其法定准备率以及要

34、提取的流动性资金比例。某 银行负债与法定准备率、提取流动性资金比例              单位：百万元 各项负债余额法定准备率法定准备额提取流动性资金比例利率敏感资金3008%2495%不稳定性资金2505%12. 530%稳定性资金4003%1215%新增贷款12  100%试计算该银行的流动性需求。 答案银行的流动性需求=0.95*(300-24)+0.3*(250-12.5)+0.15*(400-12)+1

35、*12=403.65(百万元)有疑问去论坛 五、案例分析题 【65】某银行于1999年8月24日向凯丰公司发放贷款900万，期限为1 年；由好运来公司提供连带责任保证，保证期限为2年。借款期间，凯丰公司分立为华丰公司和华纳公司。根据分立协议，全部900万元的贷款及利息由分立后的企业各承担二分之一。贷款银行虽然知悉企业分立的整个过程，但对上述债务处理方案未出具书面意见。借款到期后，华丰公司归还了450万元贷款本金及利息，而华纳公司却分文未还。因华纳公司一直拒绝签收银行催收通知书，2002年11月27日，贷款银行对华纳进行了公证催收。2002年11月27日，好运来公司签收了担保人履行责任通知书。因

36、贷款无望协商收回，2003年2月2日，贷款银行将华丰公司、华纳公司和好运来公司列为共同被告起诉到法院，要求法院令三家公司清偿借款。 华丰公司认为自己公司已经按约足额及时地归还了借款本息，不应该再代华纳公司承担偿还责任，贷款银行没有道理更没有法律依据要求华丰公司代华纳公司偿还本金及利息。华纳公司认为贷款银行在贷款管理方面存在着严重的失察问题，贷款银行的起诉已经超过了诉讼时效，法院不应受理。好运来公司则认为贷款银行未在保证期间和保证合同的诉讼时效内主张权利，因此，好运来公司抗辩不承担偿还责任。试回答下列问题：1本案例中华丰公司、华纳公司、好运来公司是否应该对原债务承担偿还责任？ 答案分析及答案：1

37、凯丰公司分立时，华丰公司、华纳公司之间对原企业债务的承担虽有约定，但债权人未明示认可，根据最高人民法院关于审理与企业改制相关民事纠纷案件若干问题的规定第十二条规定，本案债务应由华丰公司、华纳公司承担连带责任。但是，本案中的贷款2000年8月23日到期，可贷款银行直至2002年11月23日才对华纳公司进行催收，已经超出诉讼时效；这期间，贷款银行对华丰公司也一直未主张权利。因此，贷款银行对华丰公司、华纳公司的起诉已经超出了诉讼时效，丧失胜诉权。关于担保问题，贷款银行应在贷款到期之日起两年内的保证责任期间内（即在2002年8月22日前）向保证人主张权利。但是，在上述有效期内，贷款银行并未向保证人主张

38、权利，也没有采取措施中断保证合同的诉讼时效，继而丧失了实体担保权。其后保证人的签收担保人履行责任通知书的行为也并不能改变原告丧失担保权的事实。因此，保证人好运来公司应免除保证责任。法院应驳回贷款银行的全部诉讼请求。2本案给了我们哪些启示？答案2启示：本来应该是一个没有什么悬念的银行借款案件，贷款银行却因自身的工作失误而遭败诉。这足以反映出贷款银行在贷后管理上存在的问题：一是诉讼时效观念淡漠，忽视了对诉讼时效法律风险的防范；二是忽视了对第二还款来源的保证人的催收追索，造成保证人脱保。我们认为：当前商业银行要特别提高防范和控制风险的意识与能力，健全贷后管理责任制，规范信贷操作规程，制定奖惩措施，及

39、时登录、检查不良贷款台帐，将每笔贷款的清收转化措施及责任人都认真落到实处。应该根据每个借款人的不同情况，分别采取依法诉讼、银企协商、企业资产及债务重组、贷款转移、拍卖等方式，按计划分步骤地清收转化不良贷款。有疑问去论坛 【66】2003年5月15日，A公司与B银行签订借款合同，B银行贷给A公司80万元，借款期为一年，自2003年6月10日至2004年6月10日。同时，A公司的控股股东C公司为其提供担保，C公司在预先拟好的保证书上签上：“同意担保至2004年6月10日”；三方单位均加盖公章。2004年6月10日，A公司因经营不善未能还款。B银行遂要求C公司履行保证责任，先行清偿贷款，C公司称：保

40、证是三方约定的，现已超过2004年6月10日，本公司不再负担保责任。三方协商未果，2004年6月20日，B银行以C公司为被告诉之法院。请回答下列问题：1担保法对保证期间的规定是什么？ 答案本案的焦点在于：从C公司出具的保证书来看，保证期间与主债务履行期间相同，即A公司贷款到期偿还日也就是担保合同保证期间的期满日，那么应如何看待这样的保证期间，是遵循约定，还是视为约定不明或没有约定？1保证期间是保证人履行保证责任的期间，是在主债权履行期届满后的一段时间。约定保证期间的本意是要求保证人在债务人到期不能履行其义务时，由保证人代为履行。因此，约定保证期间也必须是在主债务的履行期满后的一段时间。但如果当

41、事人约定的保证期间等于主债务履行期限的，此种约定是否有效？此时的保证期间如何确定？对此最高人民法院2000年9月29日颁布的担保法若干问题的解释第32条明确规定："保证合同约定的保证期间早于或者等于主债务的履行期限的，视为没有约定，保证期间为主债务履行期届满之日起六个月，"之所以作此规定，是因为：其一，担保本身就是对一事或债进行保证，是用第三人的信用或者特定化财产来保障债权人债权实现的制度，其目的是为了强化债务人清偿特定债务的能力，以使特定债权能够优先于其他债权人受偿或从第三人得到受偿。其二，无论是法定担保还是约定担保，对保证期间应当明确。但约定的保证期间必须在主债权期满后

42、的某一时间，如果约定的保证期间在主债务清偿期间，哪怕是最后一天，主债务仍应由债务人偿还，这样，当事人所约定的保证期间使保证人的保证责任形同虚设，也与当事人设立保证之初的本意相悖。可见，该保证期间没有意义，应视为当事人没有约定保证期间。2法院是否会支持B银行要求C公司履行担保责任的诉讼请求？答案2本案担保合同虽然不规范，但债权人B银行为保证债权的实现，要求债务人C公司提供担保时，C公司应A公司的请求同意提供担保，并在担保书上签字盖章。而且无其他不合法的情况，由此可见，三方当事人在法律规定的范围内自主设定的担保是有效的。只是C公司在担保书上写明："同意担保至2004年6月10日"

43、;应当视为没有约定保证期间，保证期间为主债务履行期届满之日起六个月，即2004年12月10日。C公司不能以超过2004年6月10日为由主张免除担保责任。根据担保法第19条的规定：当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。本案中，当事人没有约定保证方式。C公司应当依法承担连带责任，B银行既可以以A公司为被告，也可以以C公司为被告向法院提起诉讼。由于A公司无力偿还贷款，C公司应当代为偿还贷款本息及其它费用。因此，法院会支持B银行要求C公司履行担保责任。有疑问去论坛 窗体底端窗体顶端一、单项选择题 (只有一个正确答案) 【1】1897年在上海成立的（ ）标志着中国现代银

44、行的产生。A: 交通银行 B: 浙江兴业银行 C: 中国通商银行 D: 北洋银行 答案中国通商银行 有疑问去论坛 【2】近代银行业产生于（）。 A: 英国 B: 美国 C: 意大利 D: 德国 答案意大利 有疑问去论坛 【3】1694年英国政府为了同高利贷作斗争，以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份制银行（）。A: 英格兰银行 B: 曼切斯特银行 C: 汇丰银行 D: 利物浦银行 答案英格兰银行 有疑问去论坛 二、多项选择题 【4】现代商业银行发展趋势为（ ）。 A: 金融国际化、全球化 B: 分业经营向混业经营发展 C: 商业银行业务电子网络化、商业银行资产证券化 D:

45、 经营规模集中化 答案· 金融国际化、全球化· 分业经营向混业经营发展· 商业银行业务电子网络化、商业银行资产证券化· 经营规模集中化有疑问去论坛 【5】自20世纪90年代以来，国际金融领域出现不少新情况，直接或间接地对商业银行的经营与业务产生了深远的影响，这些影响主要表现在（ ）。A: 银行资本越来越集中 B: 国际银行业出现新格局 C: 国际银行业竞争激化，银行国际化的进程加快 D: 金融业务与工具不断创新，金融业务进一步交叉 答案· 银行资本越来越集中 · 国际银行业出现新格局 · 国际银行业竞争激化，银行国际化的进程

46、加快 · 金融业务与工具不断创新，金融业务进一步交叉 有疑问去论坛 窗体底端窗体顶端一、多项选择题 【1】银行的资产中，流动性最强的有（）。A: 库存现金 B: 托收中的款项 C: 存放同业款项 D: 在央行的超额准备金存款 答案· 库存现金 · 托收中的款项 · 存放同业款项 · 在央行的超额准备金存款 有疑问去论坛 【2】商业银行的职能有（ ）。A: 信用中介 B: 支付中介 C: 信用创造功能 D: 金融服务职能 答案· 信用中介 · 支付中介 · 信用创造功能 · 金融服务职能 有疑问去论坛 【3

47、】商业银行自诞生以来，已经形成多种组织结构形式，根据分支机构之间的关系不同商业组织结构形式可以分为（）。A: 单一银行制 B: 总分行制 C: 金融控股公司制 D: 连锁银行制 答案· 单一银行制 · 总分行制 · 金融控股公司制 · 连锁银行制 有疑问去论坛 窗体底端窗体顶端一、单项选择题 (只有一个正确答案) 【1】（）是商业银行产生和发展的基本前提，也是商业银行经营的内在动力。A: 从事货币的兑换 B: 发放货币 C: 提供商业贷款 D: 获得最大限度的利润 答案获得最大限度的利润有疑问去论坛 二、多项选择题 【2】商业银行经营三原则之间存在矛盾，

48、主要表现在（ ）。 A: 流动性与盈利性 B: 流动性与安全性 C: 盈利性与安全性 D: 没有矛盾 答案· 流动性与盈利性· 盈利性与安全性有疑问去论坛 【3】商业银行负债的流动性是通过创造主动负债来进行的，主要手段包括（）。A: 向中央银行借款 B: 发行大额可转让定期存单 C: 同业拆借 D: 利用国际货币市场融资 答案· 向中央银行借款 · 发行大额可转让定期存单 · 同业拆借 · 利用国际货币市场融资 有疑问去论坛 窗体底端窗体顶端一、多项选择题 【1】下列关于优先股与普通股的比较中，正确的说法有（）。A: 在性质上是相同的

49、 B: 优先股股东享有优先支付的固定比率的股息 C: 在公司兼并、重组、倒闭、解散、破产等情况下，优先股股东比普通股股东优先收回本金 D: 在股息收入纳税时，优先股股东往往可以获得部分股息免税的特点 答案· 在性质上是相同的 · 优先股股东享有优先支付的固定比率的股息 · 在公司兼并、重组、倒闭、解散、破产等情况下，优先股股东比普通股股东优先收回本金 · 在股息收入纳税时，优先股股东往往可以获得部分股息免税的特点 有疑问去论坛 窗体底端窗体顶端一、单项选择题 (只有一个正确答案) 【1】总资本与风险加权资本的比率不得低于（）。A: 7% B: 8% C:

50、 9% D: 10% 答案8% 有疑问去论坛 【2】（）具有债券和股票的双重特点。A: 特别股 B: 优先股 C: 累积股 D: 一般股 答案优先股 有疑问去论坛 【3】附属资本不包括（）。A: 未公开储备 B: 股本 C: 重估储备 D: 普通准备金 答案股本 有疑问去论坛 二、多项选择题 【4】资本充足性的含义是（）。A: 资本多多益善 B: 资本数量充足 C: 资本构成合理 D: 最适度的资本可准确无误的计算出 答案· 资本数量充足 · 资本构成合理 有疑问去论坛 窗体底端窗体顶端一、单项选择题 (只有一个正确答案) 【1】年初的资本/资产8，各种资产为10亿元，年末

51、的比例仍为8，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（）医亿元。 A: 12.5 B: 10 C: 10.2 D: 12.7 答案12.5有疑问去论坛 二、多项选择题 【2】巴塞尔协议II的特点有（ ）。A: 具有难度不同的、可供选择的更为灵活的风险衡量方式 B: 外部评级与内部评级的选择 C: 调整了利率风险的资本要求和监管方式，增加了对操作风险的资本要求 D: 适当扩大资本充足约束，在一定程度上抑制了资本套利行为 答案· 具有难度不同的、可供选择的更为灵活的风险衡量方式· 外部评级与内部评级的选择· 调整了利率风险的资本要求和监管方式，增加了对操作风险

52、的资本要求· 适当扩大资本充足约束，在一定程度上抑制了资本套利行为有疑问去论坛 【3】巴塞尔协议II的三大支柱包括（ ）。A: 最低资本要求 B: 监管部门的监督检查 C: 市场约束 D: 法律制裁 答案· 最低资本要求· 监管部门的监督检查· 市场约束有疑问去论坛 窗体底端窗体顶端一、多项选择题 【1】提高商业银行资本充足率的途径主要有（）。A: 自我积累或者增加各种准备金 B: 根据银行资本结构，股息政策和市场状况，提高留存收益比率来增加资本 C: 调整资产结构，降低风险权重高的资产 D: 通过缩减资产规模，达到资本充足率的要求 答案· 自

53、我积累或者增加各种准备金 · 根据银行资本结构，股息政策和市场状况，提高留存收益比率来增加资本 · 调整资产结构，降低风险权重高的资产 · 通过缩减资产规模，达到资本充足率的要求 有疑问去论坛 【2】影响商业银行资本需要量的因素有（）。A: 商业银行自身经营状况 B: 宏观经济发展状况 C: 银行负债结构 D: 银行盈利状况 答案· 商业银行自身经营状况 · 宏观经济发展状况 · 银行负债结构 · 银行盈利状况 有疑问去论坛 窗体底端窗体顶端一、单项选择题 (只有一个正确答案) 【1】（ ）是指客户与银行不约定期限，可随时提取的存款。A: 活期存款 B: 定期存款 C: 储蓄