第一章 项目与项目评估概况

1、 第一章第一章 项目与项目评估概况项目与项目评估概况第一节第一节 投资与项目投资与项目第二节第二节 项目评估的内容与程序项目评估的内容与程序第三节第三节 项目评估与项目可行性研究的关系项目评估与项目可行性研究的关系本章学习目的和要求本章学习目的和要求n熟悉项目生命周期熟悉项目生命周期n掌握投资、项目、可行性研究和项目评掌握投资、项目、可行性研究和项目评估的概念估的概念n正确理解和掌握项目评估的内容与工作正确理解和掌握项目评估的内容与工作程序程序n正确理解和掌握项目评估与可行性研究正确理解和掌握项目评估与可行性研究的联系与区别的联系与区别第一节第一节 投资与项目投资与项目 投资投资 ？ ？ ？从

2、做梦开始，如果我有一笔钱从做梦开始，如果我有一笔钱 100元？元？1万？万？100万？万？1亿？亿？ 日常生活中的投资途径n居民家庭定期存款（储蓄）居民家庭定期存款（储蓄） n购买金币等稀有金属以图利购买金币等稀有金属以图利n居民购买债券、基金、股票、期货居民购买债券、基金、股票、期货n办企业、开公司办企业、开公司n教育投入教育投入n房地产投资房地产投资n水力发电企业要建筑水坝和安装发电机组水力发电企业要建筑水坝和安装发电机组n农民购买农业工具或农业机械，修筑水渠农民购买农业工具或农业机械，修筑水渠n投资的本质n共同属性：牺牲或放弃某种现在有价值的东西，共同属性：牺牲或放弃某种现在有价值的东西

3、，以期从未来收益中获得补偿。以期从未来收益中获得补偿。简单来讲，与消费简单来讲，与消费相对。相对。n投资投资：是指：是指经济主体经济主体（法人或自然人）为（法人或自然人）为未来未来获获得收益得收益而现时投入而现时投入生产要素（生产要素（资金或资本）资金或资本），以，以形成形成资产资产的一种的一种经济活动经济活动。 （此定义包含六个方面（此定义包含六个方面） 投资的分类投资的分类n n金融投资（证券投资）金融投资（证券投资） 间接投资间接投资， 形成金融资产，形成金融资产， 直接投资直接投资，形成实物资产，形成实物资产，产业投资（项目投资）产业投资（项目投资）二者有无联系呢？请看段视频 证券投资

4、与产业投资的密切关系证券投资与产业投资的密切关系1 1、证券投资的社会作用是为产业投资提供、证券投资的社会作用是为产业投资提供资金（资金（ 催化剂，乘数效果）；催化剂，乘数效果）；2 2、证券投资只有转化为产业投资才能创造、证券投资只有转化为产业投资才能创造社会财富（社会财富（ 间接作用）间接作用） ；3 3、证券投资、证券投资不能脱离产业投资存在不能脱离产业投资存在。中国古长城电子商务项目管理电子商务项目管理埃及金字塔北京国家体育场-鸟巢 2003 年年12月月24号，北京国家体育场在奥林匹克公园破土动工。关号，北京国家体育场在奥林匹克公园破土动工。关键时期有键时期有17000工作人员同时在

5、该体育场工作。所用的工作人员同时在该体育场工作。所用的11万吨钢材都产自万吨钢材都产自中国，使得该体育场成为世界上最大的钢结构建筑。中国，使得该体育场成为世界上最大的钢结构建筑。2008年年5月月14号，号，7811平方米草坪平方米草坪24小时铺设完成。小时铺设完成。2008年年6月月28号，北京国家体育场落号，北京国家体育场落成开放典礼。成开放典礼。2010年上海世博会中国国家馆 n开工时间：2007年12月18日 n竣工时间：2010年2月8日 n面积：总建筑面积约16.01万平方米。 电子商务项目管理电子商务项目管理电子商务项目管理电子商务项目管理电子商务项目管理电子商务项目管理电子商务

6、项目管理电子商务项目管理嫦娥一号卫星嫦娥二号卫星武汉地铁项目电子商务项目管理电子商务项目管理你认为项目应当是什么？二、项目的概念及特性二、项目的概念及特性 项目：在一定时期内，按项目：在一定时期内，按预算预算规定的范围，达规定的范围，达到预定到预定目标目标所开展的所开展的一次性一次性任务任务。 例如：例如： 建造一栋大楼、一座水坝，开发企业的信息管建造一栋大楼、一座水坝，开发企业的信息管理系统，解决一个科学研究课题，举办各种类理系统，解决一个科学研究课题，举办各种类型的活动等。型的活动等。 这些项目都要按照规定的这些项目都要按照规定的性能、费用和时间性能、费用和时间一一次性地完成，达到既定次性

7、地完成，达到既定目标目标。项目层次项目层次n社会工程项目社会工程项目中国长城、埃及金字塔、三峡中国长城、埃及金字塔、三峡工程、南水北调、经济特区工程、南水北调、经济特区n城市建设项目城市建设项目高速公路、发电厂、海港、地高速公路、发电厂、海港、地铁、桥梁、香港迪斯尼乐园、国家大剧院铁、桥梁、香港迪斯尼乐园、国家大剧院n企业项目企业项目新建工厂、技术改造、企业改扩建新建工厂、技术改造、企业改扩建n个人项目个人项目一次野炊、一篇论文、一次采购一次野炊、一篇论文、一次采购项目生命周期项目生命周期n项目生命周期是指一个项目从提出项目提案开始，项目生命周期是指一个项目从提出项目提案开始，经经立项和项目决

8、策立项和项目决策，然后到项目计划与设计，再到项目，然后到项目计划与设计，再到项目开发与实施，最后项目完工交付使用的完整周期。开发与实施，最后项目完工交付使用的完整周期。n概括起来为四个阶段：概括起来为四个阶段： 需求识别需求识别- -方案制定方案制定- -项目实施项目实施- -结束交付结束交付n如软件开发项目可划分为：如软件开发项目可划分为： 需求分析需求分析- -系统设计系统设计- -系统开发系统开发- -系统测试系统测试- -运行维护运行维护“经立项和项目决策或经立项和项目决策或需求识别需求识别”中要用到可行性研究中要用到可行性研究和项目评估和项目评估 项目建设程序项目建设程序n根据项目的

9、生命周期，一个项目的建设可划分为根据项目的生命周期，一个项目的建设可划分为几个阶段：几个阶段： 前期决策前期决策规划设计规划设计施工施工终结终结n前期决策最重要前期决策最重要，决定项目的投资方向和投资效，决定项目的投资方向和投资效益。益。n我国现行的项目建设程序图：我国现行的项目建设程序图： 提出项目提出项目- 项目建议书项目建议书-决策部门审批决策部门审批-予以立项予以立项-编制编制可行性研究报告可行性研究报告-决策部门审批决策部门审批- 项目评估项目评估-下达计划下达计划-规划设计规划设计-项目施工项目施工-交付使用交付使用 贷款承诺贷款承诺-贷款意向贷款意向金融机构评估项目金融机构评估项

10、目第二节第二节 项目评估的内容与程序项目评估的内容与程序 一、项目评估的概念一、项目评估的概念n项目评估：在可行性研究基础上，根据国家有关项目评估：在可行性研究基础上，根据国家有关部门颁布的政策、法规、方法、参数和条例等，部门颁布的政策、法规、方法、参数和条例等，从项目（或企业）、国民经济、社会角度出发，从项目（或企业）、国民经济、社会角度出发，由决策部门组织或委托贷款银行、有资格的工程由决策部门组织或委托贷款银行、有资格的工程咨询机构、有关专家咨询机构、有关专家对拟建设项目建设的必要性、对拟建设项目建设的必要性、建设条件、生产条件、产品市场需求、工程技术、建设条件、生产条件、产品市场需求、工

11、程技术、财务效益、经济效益和社会效益等进行全面评价财务效益、经济效益和社会效益等进行全面评价分析论证，分析论证，进而判断其是否可行、合理，进而判断其是否可行、合理，为投资为投资项目的最后决策提供依据。项目的最后决策提供依据。 项目评估概念的简单理解项目评估概念的简单理解n项目评估：决策部门组织或委托有资格项目评估：决策部门组织或委托有资格的工程咨询机构、贷款银行（或单位）、的工程咨询机构、贷款银行（或单位）、有关专家有关专家对拟建项目可行性研究报告进对拟建项目可行性研究报告进行全面审核和再评价行全面审核和再评价，进而判断其是否，进而判断其是否可行、合理可行、合理。n项目评估主体的评估目的有所不

12、同：项目评估主体的评估目的有所不同： 项目业主或发起人、项目实施者或承项目业主或发起人、项目实施者或承包商、贷款银行、政府或主管部门包商、贷款银行、政府或主管部门 二、项目评估的一般内容二、项目评估的一般内容1、对建设必要性和市场预测的评估对建设必要性和市场预测的评估项目建设项目建设前提前提2、对建设条件、生产条件和工艺技术方案的评、对建设条件、生产条件和工艺技术方案的评估估资源和技术保证资源和技术保证3、对项目的财务效益和国民经济效益的评估、对项目的财务效益和国民经济效益的评估项目取舍依据项目取舍依据4、对影响投资效益的经济政策和经济管理体制、对影响投资效益的经济政策和经济管理体制的评价的评

13、价争取最好的经济效益争取最好的经济效益二、项目评估的主要内容二、项目评估的主要内容（一）（一） 项目概况与必要性评估项目概况与必要性评估（二）项目建设和生产条件评估（二）项目建设和生产条件评估（三）（三） 项目技术评估项目技术评估（六）（六） 项目投资估算与资金筹措项目投资估算与资金筹措（七）（七） 项目财务效益估算项目财务效益估算（八）项目国民经济和社会效益评价（八）项目国民经济和社会效益评价（九）不确定性和风险分析（九）不确定性和风险分析（十）项目总评价与后评价（十）项目总评价与后评价三、项目评估的工作程序三、项目评估的工作程序（一）准备和组织（一）准备和组织 成立评估小组，确定负责人和人

14、员分工；审成立评估小组，确定负责人和人员分工；审查和分析可行性研究报告，提出审查意见；根据查和分析可行性研究报告，提出审查意见；根据项目特点编写评估报告提纲，明确解决重点；根项目特点编写评估报告提纲，明确解决重点；根据时间要求，制定工作进度表。据时间要求，制定工作进度表。（二）分析和编写（二）分析和编写 分工协作，进行数据调查和收集、估算、分析分工协作，进行数据调查和收集、估算、分析以及指标的计算等；编写评估报告（初稿）。以及指标的计算等；编写评估报告（初稿）。 （三）论证和修改（三）论证和修改 对评估报告初稿进行分析论证，提出修改意见；对评估报告初稿进行分析论证，提出修改意见；修改定稿。修改

15、定稿。第三节第三节 项目评估与可行性研究的关系项目评估与可行性研究的关系一、项目可行性研究一、项目可行性研究n项目可行性研究项目可行性研究是指对拟建项目在政策是指对拟建项目在政策上、技术上和经济上的可行性进行研究，上、技术上和经济上的可行性进行研究，为投资决策提供科学依据，是投资科学为投资决策提供科学依据，是投资科学决策程序的必经阶段。决策程序的必经阶段。二、项目评估与可行性研究的共同点二、项目评估与可行性研究的共同点n两者均处于项目投资的前期阶段，都将影响项两者均处于项目投资的前期阶段，都将影响项目的决策，缺一不可。目的决策，缺一不可。n目标与要求相同目标与要求相同都是通过前期论证，判断都是

16、通过前期论证，判断项目的可行与否，实现投资决策的科学化、程项目的可行与否，实现投资决策的科学化、程序化和民主化，提高投资效益，使资源得到最序化和民主化，提高投资效益，使资源得到最佳配置。佳配置。n基本内容、原理和方法相同基本内容、原理和方法相同 均采用相同的原理和方法，分析项目的必要性、均采用相同的原理和方法，分析项目的必要性、技术条件、财务、国民经济效益。技术条件、财务、国民经济效益。 行为主体不同行为主体不同 贷款银行（或有关机构）贷款银行（或有关机构） 建设单位建设单位目的不同目的不同 审批项目，发放贷款审批项目，发放贷款 上项目，申请贷款上项目，申请贷款任务不同任务不同 可研基础上，评价不可行性可研基础上，评价不可行性