第一章 票据概述

1、第一节第一节 票据的概念、特性和作用票据的概念、特性和作用第二节第二节 票据的当事人、票据权利和票据关系票据的当事人、票据权利和票据关系第三节第三节 票据的法律体系票据的法律体系第四节票据风险与防范第四节票据风险与防范 一、一、票据的概念票据的概念p27p27 票据有广义和狭义之分。票据有广义和狭义之分。 广义的票据泛指一切有价证券和各种凭证。广义的票据泛指一切有价证券和各种凭证。 发票、提单、保险单、发票、提单、保险单、汇票、本票汇票、本票等等 狭义的票据仅指代表资金请求权的物权证书。狭义的票据仅指代表资金请求权的物权证书。 汇票、本票和支票等。汇票、本票和支票等。国际结算中的票据是指这种狭

2、义的票据，它代替现金起流通和支付作用 ，是国际结算的重要工具。因此，票据原理是国际结算这门课程的基石。汇票：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在汇票：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。据。本票：本票：本票是持票人签发的承诺自己在见票时无条件支付确定本票是持票人签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。本法所称本票，是指银行的金额给收款人或者持票人的票据。本法所称本票，是指银行本票。本票。支票：支票是银行存款客户向他开立帐户的银行签发的，授权支票：支

3、票是银行存款客户向他开立帐户的银行签发的，授权该银行即期支付一定数目的货币给一个特定人，或其指定人，该银行即期支付一定数目的货币给一个特定人，或其指定人，或来人的无条件书面支付命令或来人的无条件书面支付命令 按所给出的条件填立汇票按所给出的条件填立汇票 Date : 23 July,2000 Amount: USD 35,461.50 Tenor(付款期限付款期限): on 31 Oct.,2000 fixed Drawer（出票人）（出票人）: George Anderson Inc.,New York Drawee（付款人）（付款人）:Irving Trust Company,New Yo

4、rk Payee（收款人）（收款人）: Brown and Thomas Inc.or order Drawn agaisnt shipment of cotton from Australia to St.Louis EXCHANGE for , 200X pay this first Bill of Exchange(Second of same tenor and date unpaid) to the order of the sum of DrawnTo For EXCHANGE for USD35,461.50 New York,23 July 2000On 31Oct.2000

5、fixed pay this first Bill of Exchange(Second of same tenor and date unpaid) to the order of Brown & Thomas Inc. or order the sum ofUS dollars thirty five thousand four hundred and sixty one and 50/100 only Drawn against shipment of cotton from Australia to St. Louis To Irving Trust Company For G

6、eorge Anderson Inc., New York New York signature 票据功能包括汇兑、票据功能包括汇兑、 支付、支付、 结算、结算、 流通、流通、 信用、信用、 融资、融资、 调节资金市场七项。调节资金市场七项。从票据的产生和发展来看，票据最初是为了满足商从票据的产生和发展来看，票据最初是为了满足商人在异地贸易中避免远途携带大量现金的不便和危人在异地贸易中避免远途携带大量现金的不便和危险而设计的证券。险而设计的证券。 票据起源于中世纪的欧洲。欧洲中世纪的商业贸易活动主票据起源于中世纪的欧洲。欧洲中世纪的商业贸易活动主要发源于地中海沿岸，翻越阿尔比斯山、经过欧洲腹地

7、、要发源于地中海沿岸，翻越阿尔比斯山、经过欧洲腹地、莱茵河沿岸直至佛兰德斯，并且跨越英格兰海峡到达英国，莱茵河沿岸直至佛兰德斯，并且跨越英格兰海峡到达英国，形成这样一个新月型分布。这些地区分别属于现在的意大形成这样一个新月型分布。这些地区分别属于现在的意大利、法国、德国、荷兰、比利时、英国等等不同的国家。利、法国、德国、荷兰、比利时、英国等等不同的国家。 大规模的长途贸易在不同的国家之间展开，必然使得交易大规模的长途贸易在不同的国家之间展开，必然使得交易在时间和空间上拉开了，贸易和付款行为需要在不同的时在时间和空间上拉开了，贸易和付款行为需要在不同的时间和地点进行，不同的国家往往也使用不同的货

8、币。间和地点进行，不同的国家往往也使用不同的货币。 由于当时大规模长途贸易中贸易环境较为恶劣，因此大量由于当时大规模长途贸易中贸易环境较为恶劣，因此大量携带和兑换货币是一个相当大的难题，这样就产生了一种携带和兑换货币是一个相当大的难题，这样就产生了一种需要，需要，使得在一地签署的债权文书能够在另一地产生代替使得在一地签署的债权文书能够在另一地产生代替货币使用的效果。这样就催生了票据的货币使用的效果。这样就催生了票据的汇兑汇兑职能职能。 当票据代表着一种确定的异地提款权，那么票据就可以如同当票据代表着一种确定的异地提款权，那么票据就可以如同货币一样在市场上起到付款作用，这样就催生了票据的货币一样

9、在市场上起到付款作用，这样就催生了票据的支付支付职能职能 汇兑职能是支付职能的基础，正因为票据代表着一种可以轻汇兑职能是支付职能的基础，正因为票据代表着一种可以轻易行使的提款权，所以票据才能够在交易中代替货币被支付易行使的提款权，所以票据才能够在交易中代替货币被支付和被接受。和被接受。 “签发汇票的人实际上负责在另一个地点向债权人签发汇票的人实际上负责在另一个地点向债权人或其代表付款，有时签发汇票的人，通过自己的代或其代表付款，有时签发汇票的人，通过自己的代表向债权人付款。表向债权人付款。 法国的香槟集市，并不是随时营业的，而只是在特定的时间法国的香槟集市，并不是随时营业的，而只是在特定的时间

10、进行交易和结算。这样为了交易的便利，许多贸易活动并不进行交易和结算。这样为了交易的便利，许多贸易活动并不是即时清结，而是在集市不同的交易时期进行，而债权债务是即时清结，而是在集市不同的交易时期进行，而债权债务关系也并不必然需要以货币或者实物进行即时清偿，而是可关系也并不必然需要以货币或者实物进行即时清偿，而是可以通过票据关系进行对冲。以通过票据关系进行对冲。 由于每一期集市的交易时间是不同的，从而使得交易与付款由于每一期集市的交易时间是不同的，从而使得交易与付款行为可以在时间上拉开距离，而集中清结这些在不同时间发行为可以在时间上拉开距离，而集中清结这些在不同时间发生的债权债务关系的需要，就催生

11、了票据的生的债权债务关系的需要，就催生了票据的结算结算职能。职能。“每一次集市，在第一次发售时期以后，接着就是每一次集市，在第一次发售时期以后，接着就是付款的时期，此项支付不仅包括支付本届集市结成付款的时期，此项支付不仅包括支付本届集市结成的债务，并且往往包括清理以往集市期间所结存的的债务，并且往往包括清理以往集市期间所结存的债务。债务。 无论是长途贸易中的货币汇兑，还是集市交易中的票据交换，无论是长途贸易中的货币汇兑，还是集市交易中的票据交换，从票据签发到最终兑现，期间都有一个时间差。通过主动或从票据签发到最终兑现，期间都有一个时间差。通过主动或者被动地拉大这个时间差，票据在克服货币流通在空

12、间中的者被动地拉大这个时间差，票据在克服货币流通在空间中的障碍的同时，也可以在一定程度上克服货币流通在时间上的障碍的同时，也可以在一定程度上克服货币流通在时间上的障碍。在这个时间差过程中，同一票据可以多次执行汇兑、障碍。在这个时间差过程中，同一票据可以多次执行汇兑、支付和结算职能。这就涉及到票据的支付和结算职能。这就涉及到票据的流通流通职能。职能。 所谓的流通职能，就是同一票据多次执行汇兑、支付和结算所谓的流通职能，就是同一票据多次执行汇兑、支付和结算职能的表现，或者是可以多次执行此等职能的可能性。职能的表现，或者是可以多次执行此等职能的可能性。 流通职能主要通过流通职能主要通过背书行为背书行

13、为和和贴现行为贴现行为来实现来实现 在票据签发和兑现之间的时间差过长的时候，票据持有人通在票据签发和兑现之间的时间差过长的时候，票据持有人通过把票据所代表的提款权转手他人，从而提前实现自身的票过把票据所代表的提款权转手他人，从而提前实现自身的票据权利，而由票据接手人在到期时找债务人兑现。通过流通，据权利，而由票据接手人在到期时找债务人兑现。通过流通，可以把未来的现金流提前实现，盘活资金。而这个时间差就可以把未来的现金流提前实现，盘活资金。而这个时间差就足以培养一些商人专门从事接受他人票据、收取利息并到期足以培养一些商人专门从事接受他人票据、收取利息并到期收款。收款。 流通职能主要起到的作用，就

14、是克服货币流通和债务人支付流通职能主要起到的作用，就是克服货币流通和债务人支付能力在时间上的障碍。能力在时间上的障碍。 而从事票据中间买卖业务赚取利润的中间商人，则开发出了而从事票据中间买卖业务赚取利润的中间商人，则开发出了票据的另一种职能，即票据的另一种职能，即融资融资职能。职能。 在所有上述职能的背后，都有在所有上述职能的背后，都有信用信用的影子。的影子。 实际上，所有的票据功能要想顺利发挥作用，都必须以一定实际上，所有的票据功能要想顺利发挥作用，都必须以一定的信用为基础。的信用为基础。 所谓的信用，就是交易对方对赊欠的容忍能力，这种容忍能所谓的信用，就是交易对方对赊欠的容忍能力，这种容忍

15、能力取决于当前对债务人未来的盈利能力的预期。换句话说，力取决于当前对债务人未来的盈利能力的预期。换句话说，信用就是赊账和延期支付，或者赊账和延期支付的能力。信用就是赊账和延期支付，或者赊账和延期支付的能力。 信用是票据产生的基础，票据产生之后，也可以起到扩张信信用是票据产生的基础，票据产生之后，也可以起到扩张信用的作用。交易一方接受票据也就意味着同意对方暂时赊账，用的作用。交易一方接受票据也就意味着同意对方暂时赊账，而在另外的时间、地点，甚至由另外的债务人进行清偿。这而在另外的时间、地点，甚至由另外的债务人进行清偿。这就是一种商业信用，其载体就是票据。就是一种商业信用，其载体就是票据。1 1.

16、 .流通性流通性票据所有权通过背书交付和无背书交付进票据所有权通过背书交付和无背书交付进行转让，不必通知债务人。行转让，不必通知债务人。2.2.无因性无因性票据的有效性，不受票据原因的影响，票票据的有效性，不受票据原因的影响，票据当事人之间的权利和义务完全于其他因素，不会因票据据当事人之间的权利和义务完全于其他因素，不会因票据基础关系是否有缺陷而受影响。基础关系是否有缺陷而受影响。3.3.要式性要式性票据必须按法定形式做成，其形式和内容票据必须按法定形式做成，其形式和内容必须完全符合票据法。必须完全符合票据法。4.4.文义性文义性票据当事人的责任和权利，完全根据票据票据当事人的责任和权利，完全

17、根据票据上所记载的文义来解释。上所记载的文义来解释。 三、票据的作用三、票据的作用1 1、支付工具、支付工具 票据最原始，最简单的作用票据最原始，最简单的作用2 2、流通工具、流通工具 票据可以经过背书转让，从而用以抵偿多方之间的债权债票据可以经过背书转让，从而用以抵偿多方之间的债权债务务3 3、信用工具、信用工具 个人之间的借贷、贸易双方之间的延期偿付，都可以利用个人之间的借贷、贸易双方之间的延期偿付，都可以利用票据这个信用工具票据这个信用工具4 4、融资工具、融资工具 通过贴现的方式可以用于融资。通过贴现的方式可以用于融资。 一、票据的当事人一、票据的当事人 出票人（出票人（drawerd

18、rawer） 对收款人及正当持票人承担一定的保证责任，即保证票据在提示对收款人及正当持票人承担一定的保证责任，即保证票据在提示时受票人一定付款或承兑。时受票人一定付款或承兑。 受票人受票人(drawee)(drawee)或付款人（或付款人（payerpayer） 收（受）款人（收（受）款人（payeepayee） 背书人（背书人（endorserendorser）（也称为让与人（）（也称为让与人（transferortransferor） 被背书人（被背书人（endorseeendorsee）（也称为受让人）（也称为受让人（transfereetransferee） 承兑人（承兑人（accep

19、toracceptor） 持票人（持票人（holderholder） 占有票据的人，只有持票人有权利向付款人或其他当事人要求付占有票据的人，只有持票人有权利向付款人或其他当事人要求付款或承兑款或承兑票据权利票据权利 二、票据权利二、票据权利 （一）含义：也称票据上的债权，即指持票人以（一）含义：也称票据上的债权，即指持票人以请求支付票据金额为目的而对票据当事人所享有请求支付票据金额为目的而对票据当事人所享有的权利。的权利。 中华人民共和国票据法中华人民共和国票据法：本法所称票据权利，是指：本法所称票据权利，是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括持票人向票据债务人请求支付票据金额的权

20、利，包括付付款请求权款请求权和和追索权追索权。 （二）票据权利的取得（二）票据权利的取得 票据权利与票据同时存在，不持有票据就不能行使票据权票据权利与票据同时存在，不持有票据就不能行使票据权利。利。 善意取得票据必须具备以下条件：善意取得票据必须具备以下条件： 1.1.必须依票据上的转让方法而取得必须依票据上的转让方法而取得 背书或直接交付。背书或直接交付。 2.2.取得票据时无恶意、无重大过失取得票据时无恶意、无重大过失无恶意：取得票据时不知道让与人的票据权利的缺陷无恶意：取得票据时不知道让与人的票据权利的缺陷重大过失：让与人的权利缺陷本可判断知悉，却因严重疏忽过失而无察重大过失：让与人的权

21、利缺陷本可判断知悉，却因严重疏忽过失而无察觉觉 3.3.付对价（付对价（for valuefor value） 无对价或无相当对价取得票据，其权利不优于前手。无对价或无相当对价取得票据，其权利不优于前手。 英国票据法英国票据法“ “对价对价”指有值对价；指有值对价； 第二十七条第二十七条 （）汇票之有值对价，得由下述条件构成：（）汇票之有值对价，得由下述条件构成： （）任何足以构成单纯契约之对价；（）任何足以构成单纯契约之对价； （）发生在票据以前之债务或负债，无论汇票为见票即付或（）发生在票据以前之债务或负债，无论汇票为见票即付或在未来某一时期付款，该债务或负债即被视为有值对价。在未来某一时

22、期付款，该债务或负债即被视为有值对价。 ( (二二) )票据权利的丧失票据权利的丧失 1.1.票据记载不合格或已过期票据记载不合格或已过期 票据的必要项目记载事项不完整，则不是记载合格的票据票据的必要项目记载事项不完整，则不是记载合格的票据 过期：英国票据法的规定是票据到期日以后过期：英国票据法的规定是票据到期日以后; ;日内瓦统一法规定是做成拒日内瓦统一法规定是做成拒绝证书以后或者是做成拒绝证书的期限以后绝证书以后或者是做成拒绝证书的期限以后 2.2.超过保全票据权利的期限超过保全票据权利的期限p31p31 （一）持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起二年。（一）持票人对票据的出

23、票人和承兑人的权利，自票据到期日起二年。见票即付的汇票、本票，自出票日起二年；见票即付的汇票、本票，自出票日起二年； （二）持票人对支票出票人的权利，自出票日起六个月；（二）持票人对支票出票人的权利，自出票日起六个月； （三）持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起六（三）持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起六个月；个月； （四）持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起三个（四）持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起三个月。月。 票据的出票日、到期日由票据当事人依法确定。票据的出票日、到期日由票据当事人依法确定。 （三）持票人及其票据权

24、利（三）持票人及其票据权利是指持有汇票的当事人。是指持有汇票的当事人。持票人为汇票的债权人。持票人为汇票的债权人。英美英美票据法票据法：持票人分为单纯持票人、付持票人分为单纯持票人、付对价持票人、正当持票人对价持票人、正当持票人日内瓦统一法：日内瓦统一法：合法持票人合法持票人 第一、单纯持票人：又称一般持票人。凡占有汇票者，不论第一、单纯持票人：又称一般持票人。凡占有汇票者，不论以何种方式取得，只要票据上各项手续齐备，都是单纯持票以何种方式取得，只要票据上各项手续齐备，都是单纯持票人。人。 第二、付对价持票人：只要曾有人为该票据付过对价，该票第二、付对价持票人：只要曾有人为该票据付过对价，该票

25、据的持有人即取得付对价持票人的身分，而不管其本人是否据的持有人即取得付对价持票人的身分，而不管其本人是否付过对价（通常指自己没有付过对价而其前手付过对价及原付过对价（通常指自己没有付过对价而其前手付过对价及原始收款人）。始收款人）。 第三、正当持票人：第三、正当持票人：1.1.善意取得票据，并付对价；善意取得票据，并付对价；2.2.所持票所持票据完整而合格；据完整而合格；3.3.在他成为持票人时票据没有过期；在他成为持票人时票据没有过期；4.4.如票如票据曾遭遇退票，他不知悉据曾遭遇退票，他不知悉 付对价持票人的权利与正当持票人相比有下付对价持票人的权利与正当持票人相比有下述特点：述特点： (

26、1)(1)票据遭退票后，正当持票人可向其任何前手进行追索，票据遭退票后，正当持票人可向其任何前手进行追索，而付对价持票人只能向收受对价的当事人追索，而不能向而付对价持票人只能向收受对价的当事人追索，而不能向任何前手追索。任何前手追索。 (2)(2)正当持票人的权利可优于其直接前手，而付对价持票正当持票人的权利可优于其直接前手，而付对价持票人的权利不能优于直接前手，如其前手持票人对票据权利人的权利不能优于直接前手，如其前手持票人对票据权利有缺陷，他也受该缺陷的制约。有缺陷，他也受该缺陷的制约。 票据上任何原始收款人，只能是付对价持票人，不能成为票据上任何原始收款人，只能是付对价持票人，不能成为正

27、当持票人，因为成为正当持票人的条件之一，是持票人正当持票人，因为成为正当持票人的条件之一，是持票人必须付出对价，经转让而来必须付出对价，经转让而来 三、票据关系三、票据关系 1.1.票据的基础关系票据的基础关系 原因关系（票据原因）原因关系（票据原因） 出票人与收款人出票人与收款人 对价关系对价关系 转让人与受让人转让人与受让人 资金关系资金关系 出票人与付款人出票人与付款人 2.2.票据的法律关系票据的法律关系 即票据本身所生的法律关系，是票据法定的权利义务关即票据本身所生的法律关系，是票据法定的权利义务关系系 票据的法律关系一经形成，即与基础关系相票据的法律关系一经形成，即与基础关系相分离

28、。（无因性）分离。（无因性） 如原因关系与票据的法律关系存在于同一当如原因关系与票据的法律关系存在于同一当事人之间时，债务人可以利用原因关系对抗事人之间时，债务人可以利用原因关系对抗法律关系。法律关系。 英国票据法和日内瓦票据法两大法系的区别英国票据法和日内瓦票据法两大法系的区别 1.1.票据分类不同票据分类不同 2.2.票据持票人的权利不同票据持票人的权利不同 3.3.对伪造背书的处理不同对伪造背书的处理不同 4.4.对票据要件的要求不同对票据要件的要求不同 一、票据的伪造一、票据的伪造 含义：指没有接受授权而蓄意假冒他人名义所为含义：指没有接受授权而蓄意假冒他人名义所为的票据行为。的票据行

29、为。 票据本身的伪造票据本身的伪造 票据上签名的伪造票据上签名的伪造 二、票据的变造二、票据的变造 指没有合法权限的人在已有效成立的票据上变更指没有合法权限的人在已有效成立的票据上变更签名以外的记载内容的行为。签名以外的记载内容的行为。 三、票据风险的防范三、票据风险的防范20052005年年1212月月1111日，甲公司与乙商贸公司签订了一份价值日，甲公司与乙商贸公司签订了一份价值2525万元的微波万元的微波炉销售合同。由于乙商贸公司一时资金周转困难，为付货款，便向吴某炉销售合同。由于乙商贸公司一时资金周转困难，为付货款，便向吴某借款，并从借款，并从A A银行申请到一张以吴某为户名的银行申请到一张以吴某为户名的2020万元的现金汇票交给甲万元的现金汇票交给甲公司。甲公司持该汇票到付款人公司。甲公司持该汇票到付款人B B银行处要求付款，但银行处要求付款，但B