国际贸易法-5(2)

1、专题五 国际贸易的支付方式胡荻n（一）汇付（一）汇付（remittanceremittance）n1 1、概念、概念 汇款人主动将货款交给银行，由银行根据指示交汇款人主动将货款交给银行，由银行根据指示交给收款人给收款人 顺汇顺汇n2 2、当事人、当事人付款人；收款人；汇出行；汇入行付款人；收款人；汇出行；汇入行n3 3、汇付的方式、汇付的方式信汇（信汇（M/T）；电汇（）；电汇（T/T）；票汇（）；票汇（D/D） 汇付属于商业信用，对卖方而言收款风险大。汇付属于商业信用，对卖方而言收款风险大。n二、托收（二、托收（collectioncollection）n1 1、概念：、概念：卖方向买方开立

2、汇票，委托银行收取货款卖方向买方开立汇票，委托银行收取货款 逆汇逆汇商业信用商业信用n2 2、当事人、当事人委托人；托收银行；代收银行；受票人委托人；托收银行；代收银行；受票人n托收的基本流程：托收的基本流程： 卖方（卖方（托收委托人托收委托人，出票人出票人）开出以买方）开出以买方为付款人的汇票，然后卖方向其所在地银为付款人的汇票，然后卖方向其所在地银行（行（托收行托收行）提出托收申请，委托出口地）提出托收申请，委托出口地银行通过该行在进口地的代理行或分行等银行通过该行在进口地的代理行或分行等关联行（关联行（代收行代收行）向买方（）向买方（付款人付款人，受票受票人人）收取货款。）收取货款。n3

3、 3、托收当事人间的关系、托收当事人间的关系（1 1）委托人与托收行）委托人与托收行 代理代理（2 2）托收行与代收行）托收行与代收行 代理代理（3 3）委托人与代收行）委托人与代收行 无关系无关系（4 4）代收行与付款人）代收行与付款人 无关系无关系（5 5）委托人与付款人）委托人与付款人 合同关系合同关系n4 4、种类、种类光票托收；跟单托收光票托收；跟单托收n跟单托收的问题跟单托收的问题n（1）付款交单（）付款交单（D/P） A：即期付款交单：即期付款交单 B：远期付款交单：远期付款交单 付款交单凭信托收据借单付款交单凭信托收据借单n（2）承兑交单（）承兑交单（D/A）n02.2.，我国

4、，我国A公司与英公司与英B公司签订出口合同，支公司签订出口合同，支付方式为付方式为D/P 120 Days After Sight。中国。中国C银行银行将单据寄出后，至将单据寄出后，至8月尚未收到款项，遂应月尚未收到款项，遂应A公司公司要求指示英国要求指示英国D代收行退单，但到代收行退单，但到D代收行回电才代收行回电才得知单据已凭得知单据已凭B承兑放单。承兑放单。B拒不付款。拒不付款。n中国中国C银行强调银行强调D错误放单造成错误放单造成A损失，要求损失，要求D付付款，但款，但D对对C的催收拒不答复。的催收拒不答复。n10.25.，D告知告知C进口商进口商B已破产，并随附法院破已破产，并随附法

5、院破产通知书。产通知书。n问：问：c银行是否需对银行是否需对D的行为负责？的行为负责？n5 5、调整托收关系的国际惯例、调整托收关系的国际惯例托收统一规则托收统一规则URC522（1）仅适于银行跟单托收。）仅适于银行跟单托收。（2）单据为金融单据和商业单据。）单据为金融单据和商业单据。（3）银行的义务）银行的义务 n中国太宏公司与法国莱昂公司签订了出口1000吨水果的合同，价格术语为CFR里昂，规定货物可以有6的溢短装，付款方式为银行托收，付款交单（DP）。卖方实际装船995吨，船长签发了清洁提单。货到目的港后经法国莱昂公司验收后发现水果总重短少8，且水果的质量也与合同规定不符。法国公司拒绝付

6、款提货，并要求减价。后来水果全部腐烂。关于本案，依国际商会托收统一规则，下列选项哪些是正确的？ nA.当法国莱昂公司拒绝付款赎单时，代收行应当主动提货以减少损失 nB.当法国莱昂公司拒付时，代收行应当主动制作拒绝证书，以便收款人追索 nC.如损失是因代收行没有执行托收行的指示造成的，托收行无须向委托人承担责任 nD.本案采用的是跟单托收的付款方式 n（三）信用证（三）信用证（Letter of Credit，L/C）n指一项约定，无论其如何命名或描述，该约定不指一项约定，无论其如何命名或描述，该约定不可撤销并因此构成开证行对于相符提示予以兑付可撤销并因此构成开证行对于相符提示予以兑付的确定承诺

7、的确定承诺 银行信用银行信用n信用证的国际惯例信用证的国际惯例： ICC跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例， Uniform Customs and Practice for Documentary Credits （UCP） 最新版：最新版：UCP600 于于2007年年7月月1日生效日生效（1）开证行负首要付款责任）开证行负首要付款责任（2）是一种有条件的保证文件）是一种有条件的保证文件条件：单证相符条件：单证相符保证：银行绝对付款保证：银行绝对付款（3）是自足的文件（）是自足的文件（self-sufficient instrument）是独立的书面付款凭证，与合同完全无关是独立的书面付

8、款凭证，与合同完全无关（4）是单纯的单据业务）是单纯的单据业务只处理单据，而非单据所涉货物、服务或其他行为。只处理单据，而非单据所涉货物、服务或其他行为。1 1、信用证的特点、信用证的特点n信用证与合同的关系信用证与合同的关系（1）信用证基于合同而产生）信用证基于合同而产生（2）信用证独立于买卖合同）信用证独立于买卖合同（3）信用证支付不受买卖双方实际履约状况的影）信用证支付不受买卖双方实际履约状况的影响响2 2、信用证的当事人、信用证的当事人（1 1）开证申请人（买方）开证申请人（买方）（2 2）开证行（买方所在地银行）开证行（买方所在地银行）（3 3）通知行（卖方所在地银行）通知行（卖方所

9、在地银行）（4 4）受益人（卖方）受益人（卖方）（5 5）议付行）议付行买进或贴现根据信用证开立的汇票买进或贴现根据信用证开立的汇票（6 6）保兑行）保兑行保证兑现卖方根据信用证开立的汇票保证兑现卖方根据信用证开立的汇票（7 7）付款行）付款行信用证指定的承担最后付款责任的银信用证指定的承担最后付款责任的银行行n3、信用证交易的一般流程、信用证交易的一般流程（1）合同）合同约定约定信用证方式付款信用证方式付款（2）买方买方申请开证申请开证（3）开证行开证行开证开证（4）通知行）通知行通知卖方通知卖方（5）卖方卖方按信用证规定按信用证规定发货发货，取得货运，取得货运单据单据；开；开立立汇票汇票，

10、连同单据交指定行，连同单据交指定行请求请求承兑、支付或承兑、支付或议议付付（6）指定行指定行承兑、支付或承兑、支付或议付议付货款货款（7）开证行审开证行审查指定行寄送的查指定行寄送的单单据，偿还指定行据，偿还指定行垫付的货款，通知买方付款赎单垫付的货款，通知买方付款赎单（8）买方）买方付款赎单付款赎单n（1）光票）光票(Clean L/C) /跟单（跟单（ Documentary L/C）凭光票汇票或跟单汇票付款凭光票汇票或跟单汇票付款n（2）保兑（）保兑（Confirmed L/C）/不保兑不保兑（Unconfirmed L/C）一家银行开立的一家银行开立的L/C由另一家银行加以保证付款由另

11、一家银行加以保证付款n（3）即期（）即期（Sight L/C）/远期（远期（Usance L/C）凭即期汇票或远期汇票付款凭即期汇票或远期汇票付款4 4、信用证的种类、信用证的种类n（4）可转让（）可转让（Transferable）/不可转让（不可转让（Non-transferable ）/可分割（可分割（Divisible）只能转让给一个人，只能作一次转让只能转让给一个人，只能作一次转让可分割给两个或以上的人使用，只能作一次转让可分割给两个或以上的人使用，只能作一次转让n（5）循环（）循环（Revolving L/C）在规定时间内，只要在最高金额（次数）内，即可重复使用在规定时间内，只要在最

12、高金额（次数）内，即可重复使用n（6）对开（）对开（Reciprocal L/C）交易双方分别以对方为受益人开立的信用证。常用于补偿贸交易双方分别以对方为受益人开立的信用证。常用于补偿贸易或来料加工的业务结算。易或来料加工的业务结算。n（6）备用信用证（）备用信用证（Standby L/C）的问题）的问题指由开证行开出的，保证在主债务人（买方或卖方）指由开证行开出的，保证在主债务人（买方或卖方）不履行义务时，由开证行保证付款的凭证。不履行义务时，由开证行保证付款的凭证。n备用信用证与一般信用证的区别：备用信用证与一般信用证的区别：（1）对单证的要求不同）对单证的要求不同（2）审查义务不同）审查

13、义务不同（3）付款性质不同）付款性质不同n5、信用证制度的核心规则、信用证制度的核心规则n（1）严格相符原则）严格相符原则n“单证相符单证相符”，指卖方所提供的单据必须在，指卖方所提供的单据必须在表面表面上上与信用证一致（不冲突）。与信用证一致（不冲突）。n“单单相符单单相符”，指卖方所提供的各种单据相互之，指卖方所提供的各种单据相互之间应一致（不冲突）。间应一致（不冲突）。n除除商业发票商业发票外，其它单据中的货物、服务或行为外，其它单据中的货物、服务或行为描述若须规定，可使用统称，但不得与信用证规描述若须规定，可使用统称，但不得与信用证规定的描述相矛盾。定的描述相矛盾。 n我国我国A公司授

14、权下属独立法人公司授权下属独立法人B公司办理进出口结公司办理进出口结算和开立信用证业务。算和开立信用证业务。1.11，B以以A的名义向农行的名义向农行申请开证。申请开证。n2.15.农行开证：申请人为农行开证：申请人为A，受益人为香港，受益人为香港C公公司，规定司，规定“由申请人发出的货物收据上申请人的由申请人发出的货物收据上申请人的签字必须与开证行持有的签字式样相符签字必须与开证行持有的签字式样相符”。A预预留在农行的签字样本为：在同一张样本上盖有两留在农行的签字样本为：在同一张样本上盖有两个个A公司公章，其中一个章附公司公章，其中一个章附“WB”的签名，另的签名，另一个章附一个章附“YF”

15、的签字。的签字。n2.31.A公司收货后由公司收货后由B公司的公司的YF在货物收据上签在货物收据上签名。名。nC公司将信用证项下的单据交农行请求付款。公司将信用证项下的单据交农行请求付款。农行审单后发现农行审单后发现C公司提交的货物收据只有公司提交的货物收据只有A公司公章和公司公章和YF一人签字，遂拒付。一人签字，遂拒付。n受益人受益人C公司认为银行不当拒付，遂向法院公司认为银行不当拒付，遂向法院起诉农行，要求其兑付信用证。起诉农行，要求其兑付信用证。n问题：银行是否不当拒付？本案存在的问问题：银行是否不当拒付？本案存在的问题？题？n该省高级法院审理认为：农行某省分行开出的信用证，被C公司接受

16、后，即发生法律效力，对信用证各方当事人都有约束力。C公司提供的单据存在着货物收据上的签字与开证行所持有的式样不同的不符点，违背了单单相符，单证相符的原则，根据UCP500的规定，农行某省分行予以拒付是正当的。n受益人不服一审判决，上诉到最高人民法院。上诉人认为：单据在表面上与信用证条款规定的开证申请人在开证行留存的签字样本明显不符。根据信用证交易的特点及国际商会UCP500的规定，银行只要发现单据表面上不符，就可以拒绝接受。因此驳回上诉，维持原判。n信用证信用证“软条款软条款”的问题（买方或银的问题（买方或银行欺诈）行欺诈）n软条款是指主动权掌握在开证申请人（买软条款是指主动权掌握在开证申请人

17、（买方）手中；受益人无法控制，或意思含糊方）手中；受益人无法控制，或意思含糊不清、模棱两可的条款。因难以满足这种不清、模棱两可的条款。因难以满足这种条款，银行便会以单证不符为由拒绝付款。条款，银行便会以单证不符为由拒绝付款。n此种条款由开证申请人控制受益人提交的此种条款由开证申请人控制受益人提交的单据是否和信用证严格相符。单据是否和信用证严格相符。n实践中最常见的软条款种类：实践中最常见的软条款种类：n（1）难以实施的条款）难以实施的条款 要求在装运后很短时间内寄单或交单的条要求在装运后很短时间内寄单或交单的条款款 要求发票、检验证书等单据由进口国特定要求发票、检验证书等单据由进口国特定的机构

18、或人员签字或出具的条款的机构或人员签字或出具的条款 n（2）无法操作的条款）无法操作的条款 非普惠制下的受惠产品却要求提交普惠制产地证的非普惠制下的受惠产品却要求提交普惠制产地证的条款条款 n（3）高风险条款）高风险条款 要求装运后将一份空白抬头、空白背书的正本提单要求装运后将一份空白抬头、空白背书的正本提单直接寄给申请人的条款直接寄给申请人的条款n（4）将额外增加费用的条款）将额外增加费用的条款要求受益人承担事先并约定的银行费用的条款要求受益人承担事先并约定的银行费用的条款 采用采用FOB术语，但却要求提单上表明术语，但却要求提单上表明“运费已付运费已付”以及要求受益人提供保险单等条款以及要

19、求受益人提供保险单等条款 n（2）信用证独立性原则）信用证独立性原则n指信用证与可能作为其依据的销售合同或其它合指信用证与可能作为其依据的销售合同或其它合同，是相互独立的交易。同，是相互独立的交易。n银行在信用证项下作出的付款、承兑等，不受申银行在信用证项下作出的付款、承兑等，不受申请人与开证行或者与受益人之间在已有关系下产请人与开证行或者与受益人之间在已有关系下产生的索赔或抗辩的制约。包含两层含义生的索赔或抗辩的制约。包含两层含义：nA：信用证关系独立于开证申请人和开证行之间：信用证关系独立于开证申请人和开证行之间的委托合同。的委托合同。 n B：信用证关系独立于买卖双方之间的基础合同。：信

20、用证关系独立于买卖双方之间的基础合同。 Sztejn v. Henry Schroder Banking Corp.31 NYS 2d 631 (1941)案案n(1925) Maurice OMeara v. National Park Bank case 新闻纸案新闻纸案n该案中，买方该案中，买方Sztejn 与印度一家公司签订与印度一家公司签订了购买了购买50箱猪鬃的买卖合同，合同规定以箱猪鬃的买卖合同，合同规定以信用证付款。卖方此后提交的信用证付款。卖方此后提交的单据完全符单据完全符合信用证的规定合信用证的规定。n但买方但买方Sztejn发现卖方提交的货物不是猪发现卖方提交的货物不是猪

21、鬃，而是鬃，而是垃圾垃圾、废纸和牛毛。于是买方请、废纸和牛毛。于是买方请求法院颁布禁令阻止银行付款。求法院颁布禁令阻止银行付款。n法院判决指出：法院判决指出：“若卖方确有欺诈行为，即他所若卖方确有欺诈行为，即他所交付的货物不仅仅是质量低劣，而是一文不值的交付的货物不仅仅是质量低劣，而是一文不值的垃圾，而且银行在付款前已获悉了这种行为，那垃圾，而且银行在付款前已获悉了这种行为，那么，让银行拒绝付款是不为苛刻的么，让银行拒绝付款是不为苛刻的”。n Sztejn案对卖方违反质量担保和故意欺诈作了正案对卖方违反质量担保和故意欺诈作了正确区分确区分 ，开创了在欺诈情况下法院颁布禁令禁止，开创了在欺诈情况下法院颁布禁令禁止银行付款的先例，确立了欺诈例外原则银行付款的先例，确立了欺诈例外原则,并为该原并为该原则提供了法理依据，即：则提供了法理依据，即：n“信用证项下开证行责任的独立性原则不应扩展信用证项下开证行责任的独立性原则不应扩展到保护不道德的卖方到保护不道德的卖方” 。n（3）欺诈例外）欺诈例外信用证独立性信用证独立性Vs.卖方欺诈卖方欺诈在在银行未向卖方承兑或付款前银行未向卖方承兑或付款前，如果有确凿，如果有确凿证据证明卖方有欺诈行为，买方可向法院证据证