第7讲往来和现金模块

1、 用友软件股份有限公司 服务支持部 赵东涛 2009 年 6 月 3 日业务通专业版培训业务通专业版培训-往来和现金往来和现金往来业务单据现金银行单据往来业务的流程往来业务-流程1.录入预收款单、预付款单 2.录入收款单并核销、录入付款单并核销 3.往来冲销：预收冲应收、预付冲应付、应付冲应付、应收冲应收、应收冲应付 4.进行汇兑损益调整往来业务-业务模式业务模式：支持客户预收款 支持供应商预付款 支持应收账款按不同的明细程度核销 支持应付账款按不同的明细程度核销 支持应收现结自动核销、应收账款手工核销 支持应付现结自动核销、应付账款手工核销 支持预收款与后继应收核销 支持预付款与后继应付核销

2、 支持应收款在客户之间转移 支持应付款在供应商之间转移 支持客户往来两清 支持应收、应付汇兑损益调整 支持单据生成凭证，传递到财务 往来业务单据现金银行单据单据单据-收款单收款单收款单：1.使用预收：使用以前的预收款和收款一起核销应收款，相当于预收冲应收 可以直接录入【使用预收】的金额。录入后，系统通过把录入的【使用预收】金额与收款单上客户所有的预收款的余额合计进行比较，判断录入的金额是否可用。如果可用将把【使用预收】金额按照时间顺序分摊到各个预收款单。 手工指定预收款单。用户点击使用预收的参照，系统会弹出目前有余额的预收款单。用户通过录入金额的方式来选择具体的使用哪笔预收、具体的使用多少。

3、单据单据-收款单收款单2. 折让：处理收款时对客户的优惠。实际收款金额与应收之间的差异。例如：收款1000，应收款1001，折让为1，优惠1，在收款单上录入折让，然后点击分摊系统会将折让分摊到本次核销的单据上或手工分摊折让。3. 分摊：自动将收款、折让以及使用预收分摊到各个要核销单据的结算金额上，采取的是从上到下的分摊方式，即排序在上的先核销。自动将折让分摊到各个要核销单据的折让分摊上，按照各行结算金额的比例进行分摊。4. 异币种核销时实际误差：当异币种核销时，结算金额（本币）合计与收款金额（本币）、使用预收（本币）、折让（本币）之间的差异5. 按单据核销不显示，按明细核销时显示；如果核销的是

4、销货单，那么明细编码就是存货编码；如果核销的是收入单，那么明细编码就是收入编码；当出现正负混录时，红字先冲掉，再进行自上而下的核销。单据单据-付款单付款单付款单的单据格式与收款单基本相似，使用方法也相同单据单据-汇兑损益调整单汇兑损益调整单1.汇兑损益是由汇率变动引起的。在各种外币业务的会计处理过程中，因采用不同的汇率而产生的会计记账本币金额的差异。比如销售时用本币记账，需要把外币转化为本币，而每天的汇率是不固定的，收到外币时在转化为本币时就会与销售时存在差额。此单据不涉及现金银行。 单据单据-其他其他收款单不允许弃审的情况： 1.收款单生成凭证 2.收款单（预收款）被收款单（普通收款）使用后

5、 3.收款单（预收款）被预收冲应收使用后 4.收款单（预收款）参加了汇兑损益后 5.收款单所在业务期间已经进行期末处理后选单的时候找不到单据： 1.单据尚未审核 2.单据的往来单位已经停用 3.单据已经全部结算往来业务单据现金银行单据现金银行现金银行-业务流程业务流程现金银行业务流程现金银行主要记录企业现金和银行账户的流水情况，包含存取款、各种往来收付款、各种费用及收入收付款情况 往来业务单据现金银行单据单据单据-银行存取款单银行存取款单 银行存取款单： 1.该单据用于处理企业内部的资金流动，包括银行存款、银行取款、银行转账、买汇、结汇等业务。 2.差异：银行存款、银行取款、银行转账、买汇、结

6、汇等资金流动所产生的差异（比如异地转账费用、外汇兑换差异等） 单据单据-费用单费用单费用单：1.该功能用于企业的会计、出纳人员处理企业的费用支出，包括生产费用、采购费用、销售费用、其他费用。 2.业务类型可以选择与往来单位的费用支出和现金费用，现金费用是指与往来单位无关的费用支出以及费用支出的付款，现金费用不参加汇兑损益。往来费用要记入往来账并且参与汇兑损益计算。单据单据-费用单费用单费用单：3.付款到期日：如果与往来单位确定了费用的付款期限，那么用该字段标注，仅支持手工录入。4.费用单的来源：A.从销货单上的新增的费用单将会在费用单上记录来源单据（即销货单）和来源单号（该销货单的单号） ，并

7、且可以分摊到销货单上。B.从采购入库单新增的费用单，将会在费用单上记录来源单据（即采购入库单）和来源单号（该采购入库单的单号） ，并且可以分摊到采购入库单上。C.现金模块新增费用单。单据单据-收入单收入单收入单：1. 用于企业的会计、出纳人员处理企业的非主营收入。往来收入确定跟往来单位的收入，现金收入确定企业与往来单位无关的收入以及收入的收款。 2. 收入单来源：A.现金模块新增 。B.在销货单新增的收入单，将会在收入单上记录来源单据。C.往来收入类型的收入单，如果有现结金额，那么在收入单生效时，将自动生成收款单。3.现金银行余额表和现金银行日记账不支持本位币。单据单据-其他其他导致费用单不允许删除、修改的原因：1.费用单已审核 2.费用单已经生成凭