现金银行往来管理学习教案

1、现金银行现金银行(ynhng)往来管理往来管理第一页，共29页。1、现金日记账查询、现金日记账查询2、银行存款日记账查询、银行存款日记账查询3、资金、资金(zjn)日报表查询日报表查询4、银行对账功能的应用、银行对账功能的应用5、支票登记簿、支票登记簿第1页/共29页第二页，共29页。询输出、各中辅助核算账簿询输出、各中辅助核算账簿及现金和银行存款日记账的及现金和银行存款日记账的查询和输出。在现金银行管查询和输出。在现金银行管理系统中可以方便的实现对理系统中可以方便的实现对总帐、日记账及凭证等帐、总帐、日记账及凭证等帐、证、表资料的联查。证、表资料的联查。第2页/共29页第三页，共29页。银行

2、银行(ynhng)对账的注意事项对账的注意事项银行银行(ynhng)对账功能的步骤对账功能的步骤第3页/共29页第四页，共29页。 了了 解：解： 日记账的查询方法； 银行(ynhng)对账功能。支票登记簿第4页/共29页第五页，共29页。日记账查询包括查询现金(xinjn)日记账和银行存款日记账及资金日报表日记账是指现金(xinjn)和银行存款日记账前提：前提：如同出纳签字，要先指定科目：在会计科目编辑指定科目现金总账科目选择“现金”科目，银行总账科目选择“银行存款”科目。第5页/共29页第六页，共29页。步骤：步骤：进入进入(jnr)现金银行现金银行现金管理现金管理日记账日记账现金日记账现

3、金日记账 进入进入(jnr)现金银行现金银行现金管理现金管理日记账日记账银行存款日记账银行存款日记账第6页/共29页第七页，共29页。资金日报表是反映某日现金(xinjn)、银行存款发生额及余额情况的报表。前提：如同出纳签字，要先指定科目：在会计科目前提：如同出纳签字，要先指定科目：在会计科目编辑编辑指定科目指定科目现金现金(xinjn)总账科目选择总账科目选择“现金现金(xinjn)”科目，银行总账科目选择科目，银行总账科目选择“银行存款银行存款”科目。科目。第7页/共29页第八页，共29页。步骤：进入现金步骤：进入现金(xinjn)银行银行现金现金(xinjn)管理管理日记账日记账资金日报

4、资金日报注意：注意：(1)选择具体选择具体(jt)的某一天查询，的某一天查询， (2)按照现金和银行存款科目分别列示，按照现金和银行存款科目分别列示， (3)点击点击“昨日昨日”按钮，可以把昨日余额显示出来。按钮，可以把昨日余额显示出来。第8页/共29页第九页，共29页。 银行对账的步骤（重点(zhngdin)） 银行对账举例及注意事项（难点）第9页/共29页第十页，共29页。 前提前提(qint)： 必须把“银行存款”科目指定成“银行总账科目”，否则(fuz)会提示“请先设定银行科目”。 必须设置“结算方式”。 步骤：步骤： 1、增加需要的结算方式：、增加需要的结算方式：基础设置收付结算设置

5、结算方式； 2、录入银行对账期初数、录入银行对账期初数：现金设置银行期初录入，分别录入银行日记账和银行对账的期初余额和未达账项。 3、录入银行对帐单：、录入银行对帐单：现金现金管理银行账银行对账单。 4、银行对账：、银行对账：现金现金管理银行账银行对账，可以手工核对和自动勾对。并且可以取消。 5、检查：、检查：现金现金管理银行账银行对账检查。 6、查询余额调节表：、查询余额调节表：现金现金管理银行账余额调节表查询(如果余额调节表显示不平衡，则说明在勾对过程中出现了错误)。第10页/共29页第十一页，共29页。 前提：前提：1 1、把银行存款科目指定为、把银行存款科目指定为“银行总账科目银行总账

6、科目”； 2 2、在总账设置、在总账设置选项选项凭证页签，把凭证页签，把“支票控制支票控制(kngzh)”(kngzh)”选项打上。选项打上。 3 3、“结算方式结算方式”功能中对需使用支票登记簿的结算方式打上标志功能中对需使用支票登记簿的结算方式打上标志第11页/共29页第十二页，共29页。 步骤步骤(bzhu)(bzhu)：现金银行：现金银行票据管理票据管理支票登记簿支票登记簿选择银行账户选择银行账户增加增加 注意：只有在凭证注意：只有在凭证(pngzhng)(pngzhng)中，银行存款科目是贷方的时中，银行存款科目是贷方的时候才会出现候才会出现“是否报销是否报销”的提示。因为支票领用了

7、，肯定是要支付的提示。因为支票领用了，肯定是要支付银行存款。银行存款。第12页/共29页第十三页，共29页。进入银行进入银行(ynhng)对账界面，点击取消按钮，取消对账。对账界面，点击取消按钮，取消对账。第13页/共29页第十四页，共29页。往来账查询往来账查询(chxn)往来帐管理往来帐管理往来存款单往来存款单往来账龄分析往来账龄分析第14页/共29页第十五页，共29页。由于赊销(shxio)（赊购）或其他方面的原因，形成了企业往来款项，这些往来款项如果不能及时有效的进行管理，就会使企业的经营活动受到一定影响，因此，加强往来款项管理是一项不容忽视的工作。往来管理系统可以分别对客户及供应商进

8、行帐表查询和往来清理的操作。第15页/共29页第十六页，共29页。往来(wngli)帐主要涉及客户及供应商往来(wngli)余额表及明细账。第16页/共29页第十七页，共29页。 通过对往来余额表的查询，可以分别了解每个客户及供应商的往来科目(km)的期末余额、本期发生及期初余额，从而了解各往来单位的往来账款的余额情况。第17页/共29页第十八页，共29页。 往来-账簿-客户余额(y )表录入查询条件-点确定第18页/共29页第十九页，共29页。第19页/共29页第二十页，共29页。 往来账簿(zhn b)客户往来明细账客户明细账录入查询条件点击确定第20页/共29页第二十一页，共29页。对已达往来帐应该及时做往来帐的两清工作，以便及时了解往来帐的真实(zhnsh)清况。往来两清的处理方式有计算机自动勾对和手工勾对两种。第21页/共29页第二十二页，共29页。一、自动(zdng)勾对二、手工(shugng)勾对 计算机自动将所有两清的往来业务打上勾对标志。两清依据包括按部门两清、按项目两清和票号两情。 无法自动勾对是，通过手工勾对方式将往来业务人为的搭上勾对标记，它是自动勾对的补充。第22页/共29页第二十三页，共29页。 往来账