风险管理是指对认定的风险人为进行控制的全过程PPT学习教案

1、会计学1风险管理是指对认定的风险人为进行控风险管理是指对认定的风险人为进行控制的全过程制的全过程 风险管理是指对认定的风险人为风险管理是指对认定的风险人为进行控制的全过程。进行控制的全过程。3、风险管理、风险管理第1页/共51页 我们将推我们将推行的风险管理行的风险管理工作按以下五工作按以下五个步骤进行：个步骤进行：1 1、风险识别风险识别2 2、风险评估风险评估3 3、风险控制风险控制 4 4、应急计划应急计划5 5、恢复恢复(二）实施风险管理的步骤二）实施风险管理的步骤五步五步第2页/共51页1 1 风险识别风险识别风险识别风险识别是指是指查找并认定风险查找并认定风险的过程。的过程。 风险

2、识别是风险识别是风险管理的第一步风险管理的第一步，应尽可能将与活，应尽可能将与活动有关的风险全部动有关的风险全部识别出来，并逐个识别出来，并逐个加以确认。加以确认。五步五步第3页/共51页 在风险识别时，我们采取集中识别、随机在风险识别时，我们采取集中识别、随机识别、审计识别和来访者识别识别、审计识别和来访者识别4 4种方式进行。种方式进行。集中识别集中识别项目作业开始前，对工程项目存在的风项目作业开始前，对工程项目存在的风险进行的一次全面识别。险进行的一次全面识别。随机识别随机识别整个作业过程中，由员工随时识别出的整个作业过程中，由员工随时识别出的风险。风险。审计识别审计识别各种审计过程中，

3、上级审计、甲方审计各种审计过程中，上级审计、甲方审计、自审、班组互审、专项审计。、自审、班组互审、专项审计。来访者识别来访者识别外来人员发现的风险。外来人员发现的风险。1.1 1.1 风险识别方式风险识别方式第4页/共51页 为帮助员工提高风险识别能力，应结合本单为帮助员工提高风险识别能力，应结合本单位的实际情况，制定风险识别指南，包括：位的实际情况，制定风险识别指南，包括：人的行为人的行为客观环境客观环境物资形态物资形态社会设施社会设施社会影响社会影响环境保护环境保护卫生保健卫生保健文物、动值物保护文物、动值物保护 风险识别指南风险识别指南第5页/共51页 在进行风险识别时，我们按照以下在进

4、行风险识别时，我们按照以下5 5个步个步骤进行操作：骤进行操作：成立小组成立小组单位领导、单位领导、HSEHSE管理人员、班组长、生管理人员、班组长、生产技术人员产技术人员. .关键设备操作人员等组成风险控制小组。关键设备操作人员等组成风险控制小组。进行识别进行识别小组组织员工定期集中识别小组组织员工定期集中识别, ,员工在工作员工在工作过程中随机识别。过程中随机识别。填写报告表填写报告表将识别出的风险填入到风险报告单。将识别出的风险填入到风险报告单。风险确认风险确认对识别出的风险进行整理，由识别小组对识别出的风险进行整理，由识别小组进行确认。进行确认。填写风险管理表填写风险管理表对认定的风险

5、进行登记。对认定的风险进行登记。1.3 1.3 风险识别步骤风险识别步骤第6页/共51页1.3 1.3 风险识别步骤风险识别步骤 在进行风险识别时，我们按照以下在进行风险识别时，我们按照以下5个步骤进行操作：个步骤进行操作：成立小组成立小组单位领导、单位领导、HSE管理人员、班组长、生管理人员、班组长、生产技术人员产技术人员.关键设备操作人员等组成风险控制小组。关键设备操作人员等组成风险控制小组。进行识别进行识别小组组织员工定期集中识别小组组织员工定期集中识别,员工在工作员工在工作过程中随机识别。过程中随机识别。填写报告表填写报告表将识别出的风险填入到风险报告单。将识别出的风险填入到风险报告单

6、。风险认定风险认定对识别出的风险进行整理，由识别小组对识别出的风险进行整理，由识别小组进行认定。进行认定。填写风险管理表填写风险管理表对认定的风险进行登记。对认定的风险进行登记。第7页/共51页1.3 1.3 风险识别步骤风险识别步骤 在进行风险识别时，我们按照以下在进行风险识别时，我们按照以下5个步骤进行操作：个步骤进行操作：成立小组成立小组单位领导、单位领导、HSE管理人员、班组长、生管理人员、班组长、生产技术人员产技术人员.关键设备操作人员等组成风险控制小组。关键设备操作人员等组成风险控制小组。进行识别进行识别小组组织员工定期集中识别小组组织员工定期集中识别,员工在工作员工在工作过程中随

7、机识别。过程中随机识别。填写报告表填写报告表将识别出的风险填入到风险报告单。将识别出的风险填入到风险报告单。风险认定风险认定对识别出的风险进行整理，由识别小组对识别出的风险进行整理，由识别小组进行认定。进行认定。填写风险管理表填写风险管理表对认定的风险进行登记。对认定的风险进行登记。第8页/共51页 在进行风险识别时，我们按照以下在进行风险识别时，我们按照以下5 5个步个步骤进行操作：骤进行操作：成立小组成立小组单位领导、单位领导、HSE管理人员、班组长、生产管理人员、班组长、生产技术人员技术人员.关键设备操作人员等组成风险控制小组关键设备操作人员等组成风险控制小组。进行识别进行识别小组组织员

8、工定期集中识别小组组织员工定期集中识别,员工在工作过员工在工作过程中随机识别。程中随机识别。填写报告表填写报告表将识别出的风险填入到风险报告单。将识别出的风险填入到风险报告单。风险认定风险认定对识别出的风险进行整理，由识别小组进对识别出的风险进行整理，由识别小组进行认定。行认定。填写风险管理表填写风险管理表对认定的风险进行登记。对认定的风险进行登记。1.3 1.3 风险识别步骤风险识别步骤第9页/共51页 在进行风险识别时，我们按照以下在进行风险识别时，我们按照以下5 5个步骤个步骤进行操作：进行操作：成立小组成立小组单位领导、单位领导、HSE管理人员、班组长、生产管理人员、班组长、生产技术人

9、员技术人员.关键设备操作人员等组成风险控制小组。关键设备操作人员等组成风险控制小组。进行识别进行识别小组组织员工定期集中识别小组组织员工定期集中识别,员工在工作过员工在工作过程中随机识别。程中随机识别。填写报告表填写报告表将识别出的风险填入到风险报告单。将识别出的风险填入到风险报告单。风险认定风险认定对识别出的风险进行整理，由识别小组进对识别出的风险进行整理，由识别小组进行认定。行认定。填写风险管理表填写风险管理表对认定的风险进行登记。对认定的风险进行登记。1.3 1.3 风险识别步骤风险识别步骤第10页/共51页2 2 风险评估风险评估风险评估风险评估是指是指对风险严重程度对风险严重程度的评

10、价过程。的评价过程。 利用某种评估利用某种评估方法，确定每项方法，确定每项风险的等级，为风险的等级，为实施风险目标管实施风险目标管理提供依据。理提供依据。五步五步第11页/共51页在实施评估中，为了对风险严重程度进行量化在实施评估中，为了对风险严重程度进行量化，我们按惯例将风险严重程度分为三级。，我们按惯例将风险严重程度分为三级。高风险高风险不可忍受的风险，必须进行不可忍受的风险，必须进行降级处理降级处理中风险中风险尽量严格控制或采取措施进尽量严格控制或采取措施进行降级处理的风险行降级处理的风险低风险低风险加强管理、预防为主的风险加强管理、预防为主的风险2.1 2.1 风险严重程度等级划分风险

11、严重程度等级划分第12页/共51页31296R16128286414322.2 2.2 风险评估方法风险评估方法 为了便于一般员工操作，我们介绍为了便于一般员工操作，我们介绍一种简便易行的矩阵定性风险评估法。一种简便易行的矩阵定性风险评估法。第13页/共51页后果后果 频数频数301296R01612820864104320000010432342102.3 风险矩阵图风险矩阵图后果严重程度发生频数风险指数第14页/共51页第15页/共51页后果后果 频数频数30129640161282086410432000001043234210第16页/共51页第17页/共51页2.4 2.4 风险指数

12、与风险等级关系风险指数与风险等级关系风险指数风险指数 8 8与与R R 高风险高风险风险指数风险指数3636 中风险中风险风险指数风险指数112 2 低风险低风险风险指数风险指数=0 =0 无风险无风险后果后果 频数频数301296R0161282086410432000001043234210第18页/共51页在进行风险评估时，我们按以下步进行在进行风险评估时，我们按以下步进行组成评估小组组成评估小组实施评估实施评估直接讨论认定直接讨论认定运用某种评估法评估运用某种评估法评估小组确认小组确认填写风险评估表填写风险评估表填写风险管理表填写风险管理表2.5 2.5 风风险评估步骤险评估步骤第19

13、页/共51页在进行风险评估时，我们按以下步进行在进行风险评估时，我们按以下步进行组成评估小组组成评估小组实施评估实施评估直接讨论认定直接讨论认定运用某种评估法评估运用某种评估法评估小组确认小组确认填写风险评估表填写风险评估表填写风险管理表填写风险管理表2.5 2.5 风风险评估步骤险评估步骤第20页/共51页在进行风险评估时，我们按以下步进行在进行风险评估时，我们按以下步进行组成评估小组组成评估小组实施评估实施评估直接讨论认定直接讨论认定运用某种评估法评估运用某种评估法评估小组确认小组确认填写风险评估表填写风险评估表填写风险管理表填写风险管理表2.5 2.5 风风险评估步骤险评估步骤第21页/

14、共51页在进行风险评估时，我们按以下步进行在进行风险评估时，我们按以下步进行组成评估小组组成评估小组实施评估实施评估直接讨论认定直接讨论认定运用某种评估法评估运用某种评估法评估小组确认小组确认填写风险评估表填写风险评估表填写风险管理表填写风险管理表2.5 2.5 风风险评估步骤险评估步骤第22页/共51页在进行风险评估时，我们按以下步进行在进行风险评估时，我们按以下步进行组成评估小组组成评估小组实施评估实施评估直接讨论认定直接讨论认定运用某种评估法评估运用某种评估法评估小组确认小组确认填写风险评估表填写风险评估表填写风险管理表填写风险管理表2.5 2.5 风风险评估步骤险评估步骤第23页/共5

15、1页3 3、 风险控制风险控制风险控制风险控制是指是指消除或降低消除或降低风险等级的过程风险等级的过程。低风险可通过加强管理、低风险可通过加强管理、改进工作进行控制；高或改进工作进行控制；高或中风险，应采取风险控制中风险，应采取风险控制措施，从防止事故发生和措施，从防止事故发生和降低事故后果两个方面进降低事故后果两个方面进行控制。行控制。五步五步第24页/共51页第25页/共51页3.2 风险控制步骤风险控制步骤确定风险控制级别确定风险控制级别明确控制目标明确控制目标制定控制方案制定控制方案落实责任人落实责任人填写风险控制表填写风险控制表填写风险管理表填写风险管理表第26页/共51页3.2 风

16、险控制步骤风险控制步骤确定风险控制级别确定风险控制级别 明确控制目标明确控制目标制定控制方案制定控制方案落实责任人落实责任人填写风险控制表填写风险控制表填写风险管理表填写风险管理表第27页/共51页3.2 风险控制步骤风险控制步骤确定风险控制级别确定风险控制级别 明确控制目标明确控制目标制定控制方案制定控制方案落实责任人落实责任人填写风险控制表填写风险控制表填写风险管理表填写风险管理表第28页/共51页3.2 风险控制步骤风险控制步骤确定风险控制级别确定风险控制级别 明确控制目标明确控制目标制定控制方案制定控制方案落实责任人落实责任人填写风险控制表填写风险控制表填写风险管理表填写风险管理表第2

17、9页/共51页3.2 风险控制步骤风险控制步骤确定风险控制级别确定风险控制级别 明确控制目标明确控制目标制定控制方案制定控制方案落实责任人落实责任人填写风险控制表填写风险控制表填写风险管理表填写风险管理表第30页/共51页3.2 风险控制步骤风险控制步骤确定风险控制级别确定风险控制级别 明确控制目标明确控制目标制定控制方案制定控制方案落实责任人落实责任人填写风险控制表填写风险控制表填写风险管理表填写风险管理表第31页/共51页4 4 应急计划应急计划应急计划应急计划是是风险控风险控制失败的补救措施制失败的补救措施。 事故发生至结束事故发生至结束是有一个过程的。是有一个过程的。为很好地控制这个为

18、很好地控制这个过程，缩短事故持过程，缩短事故持续时间和涉及的范续时间和涉及的范围，减少损失，我围，减少损失，我们对重大风险项目们对重大风险项目，制定了应急计划，制定了应急计划，并组织有关人员，并组织有关人员进行演习。进行演习。五步五步第32页/共51页4.1 应急计划内容应急计划内容任务任务组织组织实施方案实施方案物资准备物资准备通讯联络通讯联络急救急救 我们在制定应急计划时包括但不限于我们在制定应急计划时包括但不限于以下内容：以下内容：第33页/共51页4.2 实施应急计划的步骤实施应急计划的步骤制定应急计划制定应急计划演练演练填写风险管理表填写风险管理表实施实施第34页/共51页4.2 实

19、施应急计划的步骤实施应急计划的步骤制定应急计划制定应急计划演练演练填写风险管理表填写风险管理表实施实施第35页/共51页第36页/共51页4.2 实施应急计划的步骤实施应急计划的步骤制定应急计划制定应急计划演练演练填写风险管理表填写风险管理表实施实施第37页/共51页4.2 实施应急计划的步骤实施应急计划的步骤制定应急计划制定应急计划演练演练填写风险管理表填写风险管理表实施实施第38页/共51页5 5 恢复恢复恢复恢复是事故结束后，为是事故结束后，为恢复正常生产所做的准恢复正常生产所做的准备工作。备工作。 为保证下一阶段生为保证下一阶段生产的顺利进行，防止类产的顺利进行，防止类似事故重复发生，从发似事故重复发生，从发生事故后至恢复生产前生事故后至恢复生产前，应对发生的事故进行，应对发生的事故进行恢复工作。恢复工作。五步五步第39页/共51页n领导确认后，恢复正常生产领导确认后，恢复正常生产进行事故恢复时，要按以下进行事故恢复时，要按以下9个步骤进行：个步骤进行：第40页/共51页进行事故恢复时，我们按以下进行事故恢复时，我们按以下9个步骤进行管理个步骤进行管理。n领导确认后，