银行从业资格考试第三章

1、第第3章章 银行主要业务银行主要业务负债业务：存款（人民币存款、外币存款） 借款（短期借款、长期借款）资产业务：贷款业务（个人贷款、公司贷款） 债券投资业务 现金资产业务中间业务：交易业务（外汇交易业务、金融衍生品交易业务） 清算业务（国内联行清算、国际清算） 支付结算业务（汇票、本票、支票、汇款、信用证、托收） 银行卡业务（信用卡、借记卡） 代理业务（代收代付业务、代理证券、代理保险、其他） 托管业务（资产托管业务、代保管业务） 承诺业务 理财业务（对公理财、个人理财） 电子银行业务（网上银行、电话、手机、自动终端） 第第3章章 银行主要业务银行主要业务一、存款业务：一、存款业务： 1.个人

2、存款业务：个人存款业务： 活期存款1元起存，存款计息起点为元，分段计息算至厘位，利息算至分位（四舍五入）。除活期存款计算复利外，其他存款一律不计复利。除活期、定期整存整取外，其他存款种类的计、结息原则由各行自己把握：可选择360天或365/366天的计息期，可选择积数计息（每日余额合计数*日利率，多用于活期计息）或逐笔计息（本金*年或月数*年或月利率+本金*零头天数*日利率，多用于整存整取定期计息）。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务 定期存款 整存整取，50元起存，存期有3个月、6个月、1年、2年、3年、5年。 零存整取，5元起存，存期有1年、3年、5年。 整存零取，1000元起存，存期

3、有1年、3年、5年；支取期有1个月、3个月或半年一次。本金可全部（不可部分）提前支取，利息期满时结。 存本取息，5000元起存，存期有1年、3年、5年；可以1个月或几个月取息一次。本金可全部（不可部分）提前支取，不得提前支取利息。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务 定活两便储蓄存款，开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计息。 个人通知存款，5万元起存，开户时不约定存期，预先确定品种（一天、七天通知储蓄存款两个品种），支取时只要提前一定时间通知银行以约定支取日期及金额。 教育储蓄存款，50元起存，本金合计最高限额为2万元，分次存入，到期一次支取本息，

4、免利息税。针对小学四年级（含）以上学生。存期分为1、3、6年，利率分别按1、3、5年期整存整取利率。提前支取时必须全额支取。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务2.对公存款（单位存款）业务对公存款（单位存款）业务 单位活期存款基本存款账户，办理日常转帐结算和现金收付。一个客户只 能有一个此账户。一般存款账户，办理现金缴存，不得办理现金支取。临时存款账户，设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资时开立，有效期最长不得超过二年。专用存款账户，基本建设资金、期货交易保证金、信托基金、金融机构存放同业资金、政策性房地产开发资金、单位银行卡备用金、住房基金、社保基金、收入汇缴资金和业务支出资金、组织机

5、构经费等。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务 单位定期存款，单位类客户约定期限、整笔存入、到期一次性支取本息。 单位通知存款，不论实际存期多长，分为1天、7天通知存款两个品种。 单位协定存款，指单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计息、对基本存款额度按活期存款利率计息。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务 3、外币存款业务、外币存款业务（1）外币存款业务币种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元9种。（2）个人外汇管理办法：2007年2月1日起施行。 按

6、账户性质区分为外汇结算账户（用于转账等资金清算支付）、资本项目账户、外汇储蓄账户。 不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。 现汇买入价比现钞买入价要高（现钞管理成本高），现汇卖出价与现钞卖出价通常合并为一个，因为银行卖出时都是现汇，客户可以支付一定的汇兑手续后以现钞的形式取出。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务二、贷款业务二、贷款业务 1、大事记、大事记1 2004年10月29日，中国人民银行放开人民币贷款利率的上限2 我国银行信贷管理实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合。贷款流程：贷款申请、贷款调查（客户信用评级、

7、债项评级）、贷款审批（信用风险管理部门审查）、贷款发放（贷款合同、贷款担保合同）、贷后管理。3 贷款五级分类法：正常、关注、次级、可疑、损失，后三类称为不良贷款。4 银行资产保全：银行对已出现风险或即将出现风险的资产运用或借助经济、法律、行政等手段，实施保护性措施或前瞻性防范措施，以化解或规避资产风险，最大限度地减少损失。通常是指对不良资产进行清收、盘活、管理和处置等一系列活动。第第3章章 银行主要业务银行主要业务 5征信体系：中国人民银行建设了企业征信和个人征信两大系统。 6信贷分析：银行进行信贷分析时常采用财务分析和非财务分析，前者偏重于定量分析，后者（包括宏观分析、行业分析、经营分析、管

8、理层分析）主要是定性分析。2、业务分类、业务分类按客户类型分：个人贷款和公司贷款按贷款期限分：贷款期限、短期贷款、中长期贷款有无担保分：信用贷款、担保贷款 第第3章章 银行主要业务银行主要业务个人贷款包括个人住房贷款、个人汽车消费、信用卡透支、个人助学贷款、其他公司贷款包括：流动资金贷款、固定资产贷款、房地产贷款、银团贷款、贸易融资、票据贴现 贸易融资贷款详述信用证：指银行有条件的付款承诺，即开证行依照开证申请人的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、授权另一家银行议付。 分类： 进口和出口信用证、可撤销和不可撤销信用证（）、跟单商业信用证

9、（）和光票信用证、可转让和不可转让信用证（）、即期和远期信用证、循环和不可循环信用证、保兑和无保兑信用证。第第3章章 银行主要业务银行主要业务 押汇 按进出口方融资用途分：出口押汇（议付）和进口押汇 出口押汇（议付）：银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资。 进口押汇：银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。包括进口信用证项下押汇（）和进口代收项下押汇。 按国际结算方式分：信用证项下押汇和托收项下押汇 第第3章章 银行主要业务银行主要业务 保理（保付代理、托收保付）

10、：贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为规避收款风险而请求第三者（保理商）承担风险的做法。与传统结算方式比其优势在于融资功能。国际保理按进出口双方是否都要求银行保理分为单保理和双保理。国内保理包括应收帐款买断和应收账款收购及代理。福费廷（forfaiting放弃），也称包买票据或买断票据，指银行或包买人对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。这里的放弃包括出口商放弃了对所出售票据的一切权益、银行（包买人）放弃对出口商所贴现款项的追索权（可能承担票据拒付的风险）。其实质就是远期票据贴现，属中长期融资（融资条件严格） 第第3章章 银行主要业务银行主要

11、业务 保理业务与福费廷业务的区别：1、最根本的不同在于福费廷一般只适用于信用证项下经有关银行承兑或保付后办理；保理则适用于非证业务。2、福费廷通常可按承兑付款金额，扣除融资利息后，全额得到融资；一般银行在办理保理时通常按应收帐款的80%融资。 3、在操作过程中，办理福费廷的银行一般应对承兑银行进行评估，对其风险情况形成代理行额度，在承兑行有额度且额度足够的情况下，才接受出口商办理福费廷的申请，否则只能将寻求将该笔福费廷转卖给其他银行，在有些情况下，甚至会出现卖不出去的情况，导致福费廷业务无法进行；保理则需要对进口商的资信进行评估，依赖于进口保理商对进口商的评估，得出一个风险担保额度，并对初步评

12、估的额度及相关保理费用通过出口保理商通过出口商，如出口商认为可行正式确认后，即可开始在出货后办理保理如果进口保理商认为进口商资信情况不佳，对其评估的额度太低或根本不愿进行保理，则保理无法进行。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务 4、除非出现出口商的欺诈行为，否则福费廷项下承兑行必须到期付款，票据的买入行也不能向出口商追索，且一般认为为维护票据的无因性及可流通性特点，即使出现出口商的欺诈行为，承兑行亦应在先向买入福费廷项下票据的银行付款，而后再另行主张自己的权利；保理项下，由于保理商受让的债权应是无瑕疵的，即使出口商并非有意欺诈，只是在一定程度上存在违约行为，甚至是由于在以往业务中存在纠纷，

13、进口商提出索赔或其它异议，则保理业务中中止，且保理商有权要求出口商进行债权的反转让。第第3章章 银行主要业务银行主要业务 5、在出现纠纷的时候，福费廷项下承兑行亦应在先向买入福费廷项下票据的银行付款，而后再另行主张自己的权利，单纯在福费廷项下的纠纷集中在银行与银行间，票据业务关系较为明确；保理项下则较复杂，常因进出口双方的贸易合作不佳而出现纠纷，进出口双方可以自行谈判、仲裁或诉讼，在基础上形成新的债权债务关系或确认过错方，保理商再根据新的结果来判断是否继续进行保理。由于保理项下在出现进口商不付款的情况时，常要依赖于进口保理商的催讨及交涉，其业务能力及投入程度有时并不理想，福费廷更安全些，但遗憾

14、的是很多情况下贸易是以非证形式进行的。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务三、其他银行业务三、其他银行业务 1、资金业务：是银行除贷款外最重要的资金运用渠道，用于投资交易以获得投资回报。最主要的风险是市场风险，还有交易对手违约带来的信用风险、银行从业人员的操作风险。 资金的投资收益包括两部分：资本利得（买入和卖出所投资产的价格差额）和现金分配（债券利息、股票或基金的红利），可以据此计算出持有期收益率=（卖出价格买入价格+现金分配）/买入价格*100%。第第3章章 银行主要业务银行主要业务1短期资金交易（银行买卖货币市场金融产品的活动）中央银行票据-中国人民银行向银行发行的短期债券。期限分3、

15、6、12个月。中央银行定向票据是人行向特定银行发售的，该行必须认购。短期国债-中央政府（通常是财政部）发行的期限在一年或一年以内的政府债券，期限分3、6、12个月。回购/逆回购-回购：指债券或证券的卖方在卖出的同时承诺在指定时间按协议价格购回这笔债券。期限多为隔夜或几天。同业拆借-银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷，通过全国银行间同业拆借市场进行，其利率随资金供求的变化而变化，常作为货币市场的基准利率。第第3章章 银行主要业务银行主要业务 在国际货币市场上最著名的是伦敦银行同业拆放利率（LIBOR），我国正在推行的人民币货币市场基准利率指标体系为上海银行间同业拆放利率（Shibor，20

16、07年1月4日正式运行，是单利、无担保、批发性利率，其品种有隔夜、一周、两周、1个月、3个月、6个月、9个月及1年）。短期融资券-简称短融，是在我国银行间债券市场上发行并约定在一定期限内还本付息的债券，发行主体包括证券公司等在内的企业，发行对象为银行间债券市场机构投资者（银行、证券公司、保险公司、基金、财务公司）。非金融企业短期融资券的期限最长不超过365天，证券公司短期融资券期限最长不超过91天。银行可承销或购买。货币市场基金-由基金管理公司发行的在货币市场上进行短期有价证券投资的基金。主要投资对象为银行存款、短期债券、债券回购、央行票据。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务2债券业务国债

17、-中央政府（财政部）发行的债券。按期限分为短、中、长期国债，按形式分为记账式、凭证式、电子式（2006年推出）国债。是银行最主要的中长期投资品种。免缴利息税。公司债-指依照公司法设立的有限公司和股份有限公司发行的债券，监管机构为证监会。投资者大多为机构。企业债-特指我国境内具有法人资格的非上市公司企业发行的债券，监管机构为国家发展和改革委员会。金融债-我国的政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行的债券（在银行间市场发行），发行前需获得人行的行政许可，但申请行政许可前需先获得其监管机构的同意。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务3外汇业务即期外汇交易-在第二个营业日或成交当日

18、办理实际货币交割的外汇交易。外汇标价法包括直接标价法（购一定单位外国货币应付出多少单位本国货币，如中国等大多数国家）和间接标价法（卖一定单位本国货币应收若干单位外国货币，如英镑、新加坡元、澳大利亚元）远期外汇交易-又称期汇交易，指交易双方在成交后并不立即办理交割，而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇交易。既可按固定交割日交割，也可由交易的某一方选择在一定期限内的任何一天交割（择期交易）。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务4金融衍生品业务（主要目的是风险管理、投机或炒作） 按产品类型分类:远期、期货、互换、期权 远期期货期货合约是由交易双方订立的、约定在

19、未来某日期（交割日）按成效时约定的价格（交割价格）交割一定数量的某种商品（标的资产）的标准化协议。期货交易是在交易所以公开竞价方式进行的期货合约的交易，分为商品期货合约（标的商品主要包括农副产品、金属产品、能源）和金融期货合约（分为利率期货、股权类期货和外汇期货）。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务 互换 利率互换(利率掉期)是交易双方在一定时期内交换以相同的本金数量为基数的不同利率的利息，如固定利率与浮动利率互换。 货币互换持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易。包括本金的初始交换、利息分期支付并按交换本金数量和初始交易日汇率计算、本金在到期

20、日按相同的汇率再交换。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务期权（选择权）期权的买方有权在预先规定的未来时间（行权时间）以预先规定的价格（行权价）从另一方买入或向另一方卖出一定数量的某种金融资产（标的资产），为了取得这一权利，买方需预先支付一定的期权费，卖方应得到一笔期权费。买入金融资产权利的期权叫看涨期权，卖出金融资产权利的期权叫看跌期权。2006年9月8日，中国金融期货交易所正式挂牌,该交易所目前正在推出以沪深300股票指数为标的资产的股票指数期货（即股指期货）。按基础资产分类：利率衍生品、汇率衍生品、信用衍生品 第第3章章 银行主要业务银行主要业务注：商业银行次级债券（2004年6月24

21、日）是商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后，先于商业银行股权资本的债券。次级债务可计入银行附属资本。次级债务是指固定期限不低于5年（包括5年），除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。次级债务计入资本的条件是：不得由银行或第三方提供担保，并且不得超过商业银行核心资本的50%。商业银行应在次级定期债务到期前的5年内，按以下比例折算计入资产负债表中的“次级定期债务”项下：剩余期限在4年(含4年)以上的，以100%计；剩余期限在3-4年的，以80%计；剩余期限在2-3年的，以60%计；剩余期限在1-2年的，以

22、40%计；剩余期限在1年以内的，以20%计。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务次级债务发行的程序是，商业银行可根据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。商业银行发行次级定期债务，须向银监会提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。募集方式为由银行向目标债权人定向募集。 2003年12月，中国银监会发出关于将次级定期债务计入附属资本的通知，决定增补我国商业银行的资本构成，将符合规定条件的次级定期债务，计入银行附属资本。这使各商业银行有望通过发行次级定期债务拓宽资本筹措渠道，增加资本实力，有助于缓解我国商业银行资本先天不足、资本补充渠道单一的状况。 次级债相对于

23、上市银行前期喜欢发的可转债来说，后者属于股权融资，而前者属于债权融资。次级债到期不会转成股票，也就是说不是通过证券市场来融资，而是向机构投资者定向募集资金，从而补充银行的资本金。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务 对于银行来说，发行可转债没什么风险可言，到期后转成股票，不用还本，还会增加每股净资产；而次级债到期有还本付息的压力，净资产也不会增加，因此银行通过次级债融资就必须要考虑还本付息的压力，从而增强自身的盈利能力。相反，对于投资人来说，购买可转债的风险当然要比次级债大得多，次级债主要是针对机构投资者，对二级市场投资者的影响并不大。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务2、票据业务：指以

24、商业汇票为媒介进行的票据发行（包括票据签发、承兑等票据一级市场业务）、票据交易（包括贴现、转贴现和再贴现等票据二级市场业务）及其延伸业务（票据延伸业务包括票据咨询、鉴证、保管等票据市场派生业务）。是商行满足企业短期融资需求和自身实施流动性管理、创造效益工具。票据发行票据签发票据承兑指商业银行根据在本行开户客户提出的承兑申请，对客户的资信情况、交易背景情况、担保情况进行审查，决定是否承兑的过程。一般归类于信贷业务，因为通过商业银行的承兑，商业信用就转化为银行信用，所以通常由商业银行的信贷部门负责。银行承兑汇票是由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的票据。 第

25、第3章章 银行主要业务银行主要业务票据交易贴现 属于票据融资业务。指商业汇票的合法持票人在商业汇票到期以前为获得票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所进行的票据转让。转贴现属于票据融资业务。指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的行为，是金融机构之间融通资金的一种方式。2003年6月，中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心开通了中国票据网。再贴现 第第3章章 银行主要业务银行主要业务注：银行承兑汇票银行承兑汇票是由银行担任承兑人的一种可流通票据，是银行在商业汇票上签章承诺付款的远期汇票，是由银行承担付款责任的短期债务凭证，银行承兑汇票多产生于国际贸易

26、，一般由进口商国内银行开出的信用证预先授权。银行承兑的作用在于为汇票成为流通性票据提供信用保证。汇票是列明付款人和收款人的双名票据，经银行作为第三者承兑后则成为三名票据。承兑银行成为主债务人，而付款人则成为第二债务人。实际上，银行承兑汇票相当于对银行开列的远期支票。承兑是指承兑人在汇票到期日无条件的向收款人支付汇票金额的票据行为。付款人在汇票上注明承兑字样并签字后，就确认了对汇票的付款责任，并成为承兑人。 承兑人对承兑申请人给与承兑，即是给了申请人一个远期信贷承诺，并向任一正当持票人保证，如果在汇票到期时申请人的存款账户余额达不到汇票的金额， 承兑人负有无条件支付的责任， 第第3章章 银行主要

27、业务银行主要业务银行承兑汇票从开出之日起至到期承付日止，最长不超过六个月。购货人因资金短缺或资金管理需要，可向开户银行提出申请，经开户银行同意并由其承诺当购货人存款资金不足时，由其垫付一定的款项给销货人。购、销双方事先必须约定好付款日期，并在银行承兑汇票上填明汇票到期日，由销货人持汇票于汇票到期日向其开户银行收取货款。客户适用范围：在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间，有真实的商品或劳务交易的款项结算可使用银行承兑汇票。特点：无金额起点限制、银行是主债务人、客户必须在承兑银行开立存款账户、付款期限最长达6个月、收款人在汇票到期日前可以持票向银行申请支用票款、在汇票有效期内可以转让；对于购货

28、方而言，使用银行承兑汇票无须付现，即完成了货款的支付，等于从银行处获得了一笔成本较低的资金，这也就是银行承兑汇票的融资功能，对销货方而言，在银行承兑汇票到期前，也可通过向 第第3章章 银行主要业务银行主要业务银行申请贴现的方式，获得资金；持票人可持未到期的银行承兑汇票通过背书转让给其他债权人、只用于单位与单位之间、同城与异地均可使用。相关服务：承兑（商业交易中的收、付款双方协议在一定时期内支付货款时，付款方凭协议书，可向其开户行申请银行承兑汇票。开户银行同意后，按照有关规定办理承兑手续，并收取一定的手续费）、贴现（由于银行承兑汇票的信用等级较高，一般商业银行均提供的贴现业务，主要贴现对象就是指

29、银行承兑汇票。银行承兑汇票的持票人可持未到期的银行承兑汇票向银行申请贴现，提前收取票款。银行在扣除一定的贴息后，向持票人支付一定金额的资金。）、质押（持票人可持未到期的银行承兑汇票向银行申请质押贷款，但质押贷款的期限多是短期，一般期限不得长于银行承兑汇票的到期日）、委托收款（银行承兑汇票到期，持票人可持汇票委托其开户银行通过委托收款结算方式向付款人收取票 第第3章章 银行主要业务银行主要业务项）、付款（承兑银行到期无条件将票款支付给收款人（或持票人），并向承兑申请人收取票款）、挂失（持票人遗失银行承兑汇票的，可向承兑银行申请挂失）。持票人可以在汇票到期时提示付款，也可以在未到期时向银行尤其是承

30、兑银行要求贴现取得现款。银行贴进票据后，可以申请中央银行再贴现，或向其它银行转贴现，更一般的做法是直接卖给证券交易商，再由其转卖给其它各类投资者。银行承兑汇票的最重要投资者是外国银行和非银行金融机构。期限：银行承兑汇票的付款期限自票据到期日起最长不超过10日；银行承兑汇票的权利时效为自到期日起二年；持票人可在付款期内随时向汇票承兑行提示付款。超过付款期的银行承兑汇票，持票人开户银行不予受理，但在票据权利时效内，持票人可持有关证明文件向承兑行请求付款；银行承兑汇票到期不获付款的，持票人自被拒绝付款之日起六个月内可向前一债务人行使追索权；银行承 第第3章章 银行主要业务银行主要业务兑汇票的出票日和

31、到期日之间期限最长不得超过六个月。价格：申请人办理银行承兑汇票，应向承兑银行交纳承兑金额0.5的承兑手续费。客户流程：提出申请（客户因资金短缺且在约定时间内需支付商品交易款项时，向开户银行提出办理银行承兑汇票申请）、银行承兑（银行受理同意承兑后，与客户签订承兑协议，向客户出售银行承兑汇票）、出票（客户签发银行承兑汇票，并加盖预留银行印章）、交纳手续费（客户应向承兑银行交纳承兑金额0.5的手续费）、领取汇票（客户将汇票交开户银行由其加盖印章后，领取已承兑的银行承兑汇票）、汇票流通使用（客户持银行承兑汇票与收款人办理款项结算，交付汇票给收款人；收款人可根据交易的需要，将银行承兑汇票转让给其他债权人

32、；收款人可根据需要，持银行承兑汇票向银行申请质押或贴现，以获得资金）、请求付款（在 第第3章章 银行主要业务银行主要业务付款期内，收款人持银行承兑汇票向开户银行办理委托收款，向承兑银行收取票款。超过付款期的，收款人开户行不再受理银行承兑汇票的委托收款，但收款人可持有关证明文件直接向承兑银行提示付款。）3、支付结算业务：是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。它是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。（中间业务也叫收费业务，是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入的业务，银行在其间扮演的是中介或代理的角色，通常提供有偿服

33、务。中间业务发展的基础是中间业务创新。） 第第3章章 银行主要业务银行主要业务汇票出票人签发、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 银行汇票：由出票银行签发。商业汇票：出票人一般是企业。又分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑）、银行承兑汇票（由银行承兑）。本票由银行签发、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。提示付款期限为两个月。分类：定额银行本票和不定额银行本票支票出票人签发、委托出票人支票账户所在银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。分类：现金支票和转账支票背景知识：旅行支票（银行等机构为方便国际旅行者在旅行期

34、间安全携带和支付费用而签发的一种固定面额票据。可兑换现金、直接付账，购买初签、使用复签，可挂失等） 第第3章章 银行主要业务银行主要业务汇款银行接受客户委托，通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方的一种结算方式。 电汇：采用加押电传或SWIFT形式指示汇入行付款给指定收款人。交款迅速、安全可靠、费用高。 票汇：汇出行开立以其国外分行或代理行为付款行的汇票，交由汇款人自行寄送或亲自携带出国，凭票取款。 信汇：汇出行将信汇委托书通过邮局或快递传递给汇入行，授权汇入行付款给收款人。（目前基本不再使用） 第第3章章 银行主要业务银行主要业务信用证托收委托人（收款人）向其账户所在银行（托

35、收行）提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用，托收行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。光票托收：仅附金融单据，用于非贸易结算或贸易从属费用的收款。跟单托收：附有金融单据和发票等商业单据。用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入。出口托收：我国只限于滞销商品和新、小商品及要进入竞争激烈市场的商品。进口代收：购买旧船的贸易通常使用跟单进口代收。第第3章章 银行主要业务银行主要业务4、银行卡业务：银行卡具有消费信用、转账结算、存取现金等功能。5、代理业务代收代付业务商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付

36、事宜。委托收款：代理公用事业收费、代理行政事业性和财政性收费、代扣住房按揭消费贷款等。托收承付：代发工资代理银行业务代理政策性银行业务：商业银行受政策性银行委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管。目前主要代理中国进出口银行和国家开发银行业务。主要提供代理资金结算业务和代理专项资金管理业务。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务代理中央银行业务：根据政策、法规应由中央银行承担，但由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承担的业务。包括代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。代理商业银行业务：商业银行之间相互代理的业务。包括代理结算业务（最主要业务，包括

37、代理银行汇票业务和汇兑、委托收款、托收承付业务等）、代理外币清算业务、代理外币现钞业务等。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务代理证券业务指商业银行利用其电子汇兑秕、营业机构及人力资源为证券公司总部及下属营业部代理证券的清算、汇划等结算业务。代理保险业务指代理机构接受保险公司的委托，代其办理保险业务的经营活动。其他代理业务委托贷款业务：指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。代销开放式基金、代理国债买卖。第第3章章 银行主要业务银行主要

38、业务6、托管业务基金托管业务指有托管资格的银行接受基金管理公司或其他客户的委托，安全保管所托管基金的资产，并办理有关清算、资产估值、会计核算、监督基金管理人投资运作等业务。基金公司按基金托管净值的一定比例向银行支付基金托管费。代保管业务银行利用自身安全设施齐全等有利条件设置保险箱库，为客户代理保管各种贵重物品和单证并收取手续费的业务。 出租保管箱业务（主要产品）露封保管业务：注明保管期限和物品的名称、种类、数量、金额等。密封保管业务：同上，并先密封再交银行。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务银行保函业务 银行应申请人要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的

39、书面索赔履行担保支付或赔偿责任。融资类和非融资类备用信用证业务 开证行应借款人要求，以放款人为信用证的受益人而开具的特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产时由开证行向受益人支付本利。是在法律限制开立保函情况下出现的保函业务的替代品，实质也是银行对借款人的一种担保行为。与其他信用证相比，开证行是第二付款人而非第一付款人 可撤销的备用信用证：指附有申请人财务状况，出现某种变化时可撤销或修改条款的信用证。如果无申请人指示，开证行不会随意撤销信用证。 不可撤销的备用信用证：开证行不可以单方面撤销或修改信用证。对受益人更有可靠的收款保证。 第第3章章 银行主要业务银行主要业务注：保函是一种特殊

40、的担保方式，在商业往来中，将贸易双方的商业信誉转化为银行信誉。银行在出具保函时应该注意降低自身风险。银行保函的概念及主要的法律关系：银行保函是指银行应委托人的申请而开立的有担保性质的书面承诺文件，一旦委托人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任。它有以下两个特点：1. 保函依据商务合同开出，但又不依附于商务合同，具有独立法律效力。当受益人在保函项下合理索赔时，担保行就必须承担付款责任，而不论委托人是否同意付款，也不管合同履行的实际事实。即保函是独立的承诺并且基本上是单证化的交易业务。2.银行信用作为保证，易于为合同双方接受。 第第3章章 银行主要业务银行主要

41、业务银行保函业务中主要当事人之间的法律关系：1、委托人与受益人之间基于彼此签订的合同而产生的债权债务关系或其他权利义务关系。此合同是它们之间权利和义务的依据，相对于保函协议书和保函而言是主合同，他是其他两个合同产生和存在的前提。如果此合同的内容不全面，会给银行的担保义务带来风险。因而银行在接受担保申请时，应要求委托人提供他与受益人之间签订的合同。2、委托人与银行之间的法律关系是基于双方签订的保函委托书而产生的委托担保关系。保函委托书中应对担保债务的内容、数额、担保种类、保证金的交存、手续费的收取、银行开立保函的条件、时间、担保期间、双方违约责任、合同的变更、解除等内容予以详细约定，以明确委托人

42、与银行的权利义务。保函委托书是银行向委托 第第3章章 银行主要业务银行主要业务人收取手续费及履行保证责任后向其追偿的凭证。因此，银行在接到委托人的担保申请后，要对委托人的资信、债务及担保的内容和经营风险进行认真的评估审查，以最大限度降低自身风险。3、担保银行和受益人之间的法律关系是基于保函而产生的保证关系。保函是一种单务合同，受益人可以以此享有要求银行偿付债务的权利。在大多数情况下，保函一经开立，银行就要直接承担保证责任。保函按索偿条件分： （一）见索即付保函(Demand Guarantees)（二）有条件保函(Conditional L/G) 第第3章章 银行主要业务银行主要业务8、承诺业务商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务。主要包括贷款承诺（分类如下）等。项目贷款