商业银行实务课程实验指导书(24课时)

1、高校实验室专业软件经济管理类计算机实践教学全面解决方案商业银行综合业务案例教学实验软件实验指导书上海硕研信息科技发展有限公司 地址：中国上海国顺路66号硕研楼电话021-61436002真言一、实验软件简介适用专业：金融学专业实验学时数：32课时商业银行综合业务系统实验软件是应新型金融实验教学的要求，以当前商业银行核心业务系统为设计蓝本，充分体现了现代商业银行核心业务系统集约、高效的实务操作理念和特色：客户信息管理（CIF）系统、核心会计系统、面向业务操作、数据大集中、操作代码管理。同时，作为一个辅助教学工具，

2、该软件对各种主要业务采用了生动的案例，以各种票据和凭证为案例的载体，使其具有了很强的实验操作性，同时不仅加深了学生对票据知识及其运用、传递的理解，而且强化了学生对商业银行会计专业课学习的理解和消化。二、实验目的1通过对模拟银行软件和相关银行系统各个功能模块的具体操作，使学生深入理解与掌握银行实务中所涉及的基本业务流程，熟悉业务操作中的关键要素。2通过各业务中的案例，使学生了解凭证的实际运用和票据关键要素的审核，培养学生认真、细致、严谨的专业态度，同时，加深学生对银行会计核算的认识。3通过对银行核心业务系统的设计原理、业务系统的功能结构、业务系统的管理、业务系统的安全措施等内容，帮助学生掌握最新

3、的银行实务操作流程，在实验中进一步开阔课堂以外的专业视界，缩短课堂与银行实务的距离，增强学生就业的竞争能力。三、实验内容安排实验一：实验准备（4课时），即2次课实验二：个人存款和个人特殊业务（6课时），即3次课实验三：个人贷款及其他个人业务（6课时），即3次课实验四：对公存贷款业务（4课时），即2次课实验五：结算业务-同城清算（2课时），即1次课实验六：结算业务-汇票 （4课时），即2次课实验七：结算业务电子汇兑（4课时），即2次课考试（2课时），即1次课实验1、实验准备（4课时）一、实验目的和要求1、实验目的概括地介绍本实验软件，让学生熟悉当前商业银行核心业务系统的业务操作流程、特点及会计核

4、算的方式，理解并比较手工银行会计核算流程及电算化后的会计核算流程的差异，理解业务系统中的一些重要概念和临柜柜员日常工作流程。2、 实验要求1） 理解关键知识点，做好具体业务操作前的准备2） 练习操作工前准备和日终处理，熟悉柜员的每日工作的一般流程3）熟悉查询管理、报表打印和预览两个功能模块建议：鉴于实验准备中的课时安排问题，建议老师采取PPT授课方式，给学生作大致的引导性概述。授课课时安排1个小时。学生在实验准备中的任务主要是熟悉该软件的界面以及日常操作流程。实验课时安排半个小时。二、关键知识点建议：关键知识点部分为老师可用于对PPT的扩展内容，依老师上课时间而定。商业银行核心业务系统实验软件

5、是以最新升级的商业银行核心业务系统为蓝本进行的设计和开发，突出了银行核心业务系统的特点和最新的发展变化；同时，为宜于教学实验，该软件结合了生动的案例教学的方式，突出了每种业务中处理的票据种类、票据审核的要点和票据流转过程等，对于账务性业务，反映其会计分录，直观地展示会计记账过程，更好地实现理论教学与实践的结合。（一）、系统介绍A、当前商业银行核心业务系统新的特点和变化：1、面向客户：过去商业银行的业务系统均以账号为基础，同一客户不同业务品种的账务之间缺乏有机的联系。同一客户的存贷款、资金去向等完整的业务信息难以把握。为加强对客户的服务，减少银行资金运营风险，必须强化对客户信息的管理。因此新系统

6、提出面向客户信息的设计方法，以客户信息文件（CIF）为基础，构造客户信息管理子系统。以客户为中心，引入客户号来统辖相关的多个账户。客户号是面向客户的基础，系统根据客户号惟一地识别一个客户。以客户号为基础，归划账务信息，便于管理，符合征信发展需要，同时便于实现客户理财，控制多头贷款等，为将来的客户关系管理奠定基础。2、核心会计过去商业银行业务的主要特点： 面向账务的业务处理 采用单边记账 采用录入-复核的传统记账方式 账务中能反映少量的业务信息典型的业务处理方式如下：临柜人员受理业务在系统中单边记账综合人员填制对方科目凭证 试算套账的平衡在系统中单边记账核心会计思想是业务处理上对会计处理的客观要

7、求。银行的每个业务处理可以分成两部分：一部分为业务部分，另一部分为会计记账部分。业务部分根据业务品种的不同，处理方式、流程控制是不同的，系统一定要设置相关的交易去处理它。但会计记账是有一定规律的，可以从具体的交易中分离出来，形成一个大家能共同使用的核心模块，即建立参数化的记账核心，记账核心是事先设置好的，相当于把银行的会计知识放入了一个知识库，并经过认真细致的核查，其准确性在程序代码中有所保证。核心会计，即将银行的会计核算过程从业务过程中提取出来，成为一个通用的会计核心，所有业务过程如储蓄、对公等业务都围绕着同一个会计核心来展开。这样就最大限度地减少了因会计核算办法的改变而对业务过程带来的影响

8、。统一会计账设置全行统一账务，统一数据标准，在统一结构的基础上，形成统一的会计核心，然后在会计核心的基础上，再构造业务功能。其主要特点是： 业务过程的记账只记入明细账，总账由主机在日终时统一记入。 冲账不允许冲单边，必须冲一套 记账必须采用套账，做到“一记双讫”或“一记多讫” 采用事中复核和事后监督相结合的方式。业务处理上充分考虑单人临柜，对大额业务需要事中复核。 业务的记账过程由电脑自动完成。3、面向业务改变以往银行会计系统就是记账系统的方式，银行业务在系统中大部分以业务形式完成，电脑自动记账，提高工作效率，降低出错率。将日终对账由核对账务改为核对业务，账务核对由系统自动完成。从而使银行重点

9、转移到提高服务质量上来。采用面向业务的操作方式具有以下特点：l 每一套账都自身平衡。l 简化办理业务的手续，降低对临柜人员会计水平的要求。l 账务核算办法在系统中确定，不受人工控制。l 统一全行的会计核算办法，在系统中保证业务的合规性。l 这种方式是银行内控制度在系统中的一种表现l 建立在会计核心基础之上的业务操作，更便于业务的创新以及新业务的快速开展。典型的业务处理模式：受理业务选择业务处理窗输入业务要素提交主机主机自动完成账务处理4、支持综合柜员制支持全能综合柜员制运作的管理模式，对柜员有严密的权限控制。从前台柜员的要求出发，要求界面友好，操作方便快捷。5、本外币一体化系统对本外币实现一体

10、化设计。6、数据全行大集中。全行结账由主机统一完成，从而能够实现通存通兑、方便行内资金划拨，以及资金集中清算，减少系统内的未达账。7、强大的后台功能1）、系统自动记套账，不存在不平账的情况。2）、系统自动进行轧账，柜员只需打印轧账单即可，（无打印条件的，可进行轧账单预览）。上总账、分户账等大量的会计总账核算工作在后台数据中心晚间批处理后完成。次日，自动生成各类报表。3）、在每日批处理后，系统自动产生报表，支行可以查询打印本支行的各种报表4）、对个人消费贷款业务采用台账管理，实现了自动扣款，自动记贷款及利息账，自动打印本金、利息清单、欠缴未缴明细清单等功能。5）、贷款自动收息入账、自动转逾期6）

11、、电脑自动管理重要空白凭证。7）、自动生成开销户登记簿、重要空白凭证登记簿、库存现金登记簿等8）、自动计提应付利息C、软件的案例教学特点1、在每种主要业务中安排了案例2、案例以票据为展示的载体，突显了银行业务中票据处理的重要性和票据传递的过程，以及印章和记账凭证的运用。每种业务中有案例选择，案例以客户名安排，以相关的票据提示，从而模拟了实务中的客户提交票据，申请办理业务的过程。根据票据记载，在业务系统中输入相关要素，提交主机。业务执行结果的显示安排了三个菜单：客户回单、借方记账凭证、贷方记账凭证。可分别进入各个菜单看到各种传票的处理和流转，包括给客户的回单、记账凭证及其相应的附件。从而模拟了实

12、务中银行业务系统自动输出打印各种传票的过程。3、简洁明了的操作帮助有的业务会涉及到几个交易代码的操作，为使学生不发生少操作或多操作，系统在每个操作交易码中安排了操作帮助，学生可在这个帮助中看到一个简明清晰的操作流程（二）、相关概念的解释在这套商业银行核心业务系统模拟软件中，有如下和业务处理相关的系统内部代号：1.机构号：在银行业务系统中，不论每个营业网点的规模、级别，统一将每个营业网点称为“机构”；为每个机构编制一个唯一的识别代码，该识别代码叫做“机构号”，在本系统中，机构号为5位数字。实验中机构号由系统管理员分配。机构号：网点标识+网点序号 （1) (4) 网点标识：总行0、一级分行1、二级

13、分行2、支行3、分理处4比如：总行的机构码就是00001 每个省分行的机构码就是10001、10002、10003等，以此类推 2.柜员编号：在银行业务系统中，临柜业务人员称为“综合柜员”，并为每个柜员分配一个唯一的代码柜员编号，这是柜员进入系统的唯一合法身份，在实务中，由系统运行中心按营业机构编码分配。经管辖行批准后，主管对所属柜员可进行增减、修改。在本系统中，为了便于教师管理，柜员编号为学生学号，一般为6位的整数。3、操作密码：为6位数字，初始密码为111111，每月至少要更换一次操作密码，但不得使用初始密码或简单的重复数字。4、尾箱：在银行实务中，每个柜员需要把日间业务所需的一定数量的各

14、币种现金和重要空白凭证从银行金库中领出，放入一个箱子里，日终又将超限额的部分存入金库，箱子里一般留存少于2万元的现金尾款，因此称为尾箱。在系统中，由主管对本机构的柜员进行尾箱增加、删除等管理。一个柜员在设立了尾箱之后，才能启用钱箱和票箱的管理。一个柜员只能拥有最多一个尾箱。尾箱由系统分配一个编号，其内容主要包括二部分：现金、凭证。尾箱编号与柜员编号是独立不相关的，主要考虑到尾箱可以交接的因素（即一个尾箱可以由多个柜员使用）。实验中，尾箱号由系统管理员分配。5.交易码：本系统中将每项相对独立的业务功能定义为一个个交易，柜员通过执行一个个交易来完成一个完整的业务处理周期。例如“活期开户”交易、“活

15、期存款”交易等，每个交易定义了一个唯一的识别码，称之为“交易码”，例如“普通活期开户”交易的交易码为1103，“普通活期销户”的交易码为1106。交易码为4位的整数。 柜员可以输入交易码，直接进入业务画面，也可以借助菜单，来层层进入业务画面。6.柜员类型：根据柜员在本系统中的职责不同，系统对柜员进行了分类，不同类型的柜员能操作的交易是不同的：记账复核员进行日常交易操作以完成银行的日常业务处理；主管进行一些管理性业务的操作以及在必要的情况下授权柜员进行特殊交易操作。柜员类型分为：0系统管理员、1超级系统管理员、2 记账复核员（即临柜综合柜员）、 3业务主管、4 往账复核员、5 往账编押员、6行长

16、 目前系统中，主要交易由记账复核员（综合柜员）来办理，需要授权的交易主要通过业务主管来进行授权。系统采用多角色设计，允许一人兼多职，但不允许自己为自己授权。7.柜员权限：系统对每个柜员设置了严格的操作限额，当柜员的单笔现金支出额高于其限额时，需要其主管或者上级领导进行授权。例如，某柜员的限额是50000，而其需要办理一笔金额为60000的取款交易时，必须得到其主管的授权才能进行相应的业务处理。柜员限额见以下图：柜员权限列表 （三）、日常业务流程在核心业务系统业务前台系统中，每日柜员业务处理流程都有严格的流程规定，一个柜员在一天的完整业务处理如下图示：柜员签到机构签到（主管柜员）（交易码0130

17、）现金出库（交易码0602）凭证出库（交易码0512）日间业务处理现金入库（交易码0601）柜员轧账、机构轧账（交易码106、108）尾箱核对（交易码0112）柜员签退（交易码0103）交易码（131）机构签退（本机构最后一个签退柜员）交易码（0131）（说明：上方四个绿色方框是工前准备的操作，中间橙色方框是各种业务操作，下方五个红色方框是日终处理，其中虚线方框表示或有业务）（四）业务的基本操作步骤柜员签到选择案例审核票据在交易界面中输入业务要素，执行审核通过 查看执行结果进入业务界面重提票据（三）业务的基本操作要点1）、点击某一业务种类-阅读相关的业务介绍和基本规定（举例截图）2）、点击该业

18、务种类的案例选择-选择“交易种类“-点击上方的“操作说明”-务必仔细阅读该项操作的具体说明，以便能够正确地进行业务操作（举例截图）3）、在案例列表中，仔细阅读案例的简介，然后选择一个案例。系统将弹出一张提示的凭证。此环节是模拟了实务环境中，客户在柜前提交业务请求的一个步骤。（截图）4）、审核提示的凭证。如果柜员对提示凭证审核正确的话，可以直接点击“审核通过”按钮，否则，柜员可点击“重提票据”按钮，系统会提示正确的凭证，并用红色突显此张票据审核要点。此环节是模拟了实务环境中，柜员对客户提交的凭证进行审核的步骤。（截图）5）票据审核通过后，要严格按照“操作说明”中的交易码操作流程来完成该案例，如果

19、柜员忘记了操作说明中的流程，可借助屏幕下方的“当前案例提示”按钮，把鼠标移到该按钮上，系统即以交易码提示流程，柜员可直接在“交易代码“空栏里输入提示的交易码，就可进入该交易的业务界面，而不用通过菜单。在业务界面中，按案例提示凭证上的要素进行业务输入，如果忘记凭证上的信息，可点击“当前案例提示”，系统即再次显示该凭证。（截图）6）如果业务金额需要授权，柜员点击“授权人”旁边的“审核授权”按钮，系统即向授权柜员发出信息，待授权后，“授权人”和“授权人密码”两栏即显示出来。柜员可点击“执行”。如果业务需要授权，而柜员未经授权，直接点击“执行”按钮，系统将对此作出警示。（截图）7）认真查看执行结果。执

20、行结果有“客户回执”、“借方传票”、“贷方传票”三个子菜单，柜员可点击每个子菜单进去查看到相应的单据和盖章。此环节是模拟了实务环境中，柜员在业务执行后，系统自动打印票据，柜员盖章，给客户回执的步骤。在“借方传票”和“贷方传票”中，分别可以查看到借方记账凭证、贷方记账凭证及它们的附件。以此加强学生对银行会计核算的理解和掌握。（截图）三、实验内容和步骤（一）当日实验模块简介：工前准备主要包括：柜员签到、机构签到、现金出库、凭证出库日终处理主要包括：现金入库、柜员轧账、机构轧账、尾箱核对、柜员签退、机构签退（二）具体操作说明：1、工前准备模块（1）、柜员签到柜员必须签到进入本系统才能开始处理当天的业

21、务，签到时系统会检查柜员是否本机构柜员、身份（密码）是否合法、状态是否正确等。（截系统画面）柜员号：学号尾箱号：系统管理员分配。 （2）、机构签到机构营业前必须由本机构的一个柜员使用此交易将本机构的状态设置成营业状态；否则柜员在处理任何业务时系统都将提示“机构未签到”。本交易只需要由机构的一个柜员作一次就行，不需要每个柜员签到后都使用。操作界面如下图（截系统画面）（3）、现金出库由各临柜柜员估计当日业务需要，从金库管库员处领取各币种现金，该柜员尾箱对应币种的现金数量增加。柜员通过交易码进入交易界面（截系统画面），执行完后，系统打印两联“现金出库单”一联留存，一联交管库员。（4）、凭证出库由各临

22、柜柜员估计当日业务需要，从金库管库员处领取各种重要空白凭证，该柜员尾箱对应种类的重空数量增加。柜员通过交易码进入交易界面（截系统画面），执行完后，系统打印两联“重要空白凭证出库单”一联留存，一联交管库员“起始号码”和“终止号码”的填写，学生可借助系统帮助来完成，凭证的记账金额按每份（卡、套）一元的假定价格计算。必备的出库凭证53普通活期存折 66 一本通54整整存单 55 定活存单 56零整存折 57 国库券收款凭证 01转账支票 02 现金支票 03单位定期存款开户证实书 04 汇票委托书 05商业承兑汇票 06 电子联行电划贷方报单 08银行承兑汇票 09 银行汇票 10存款证明书 60

23、印签卡 99 储蓄卡 88 储蓄卡密码信封凭证号码（8位）=凭证种类标识（2）+顺序号（6）2、日终处理模块（1）、现金入库各临柜柜员将超出尾箱限额部分的现金交存入金库，该柜员尾箱对应币种的现金数量减少。柜员通过交易码进入交易界面（截系统画面），执行完后，系统打印两联“现金入库单”一联留存，一联交管库员（2）、柜员轧差、机构轧账、尾箱核对日终业务结果后，柜员使用“柜员轧差”轧平本人的账务，并使用“尾箱核对”交易核清本人的钱箱、票箱。主管柜员使用“机构轧账”轧平本机构的账务，。（截系统画面）（3）、柜员签退、机构签退柜员结束当天工作后，通过签退交易退出系统，这是每个柜员进入系统后下班前必须完成的

24、交易。柜员通过本交易确认当天工作已经结束、交易已经核清且不再办理业务；中心在每晚日结前将检查全辖柜员的签退状态，对于未签退即下班的柜员将不定期全辖公布予以行政处理。 （截系统画面）机构签退主要是检查机构的账务平衡，并把机构状态切换为签退状态，机构在签退状态将禁止柜员办理除柜员管理模块以外的其他业务交易，柜员提交那些交易将报告“机构未签到”。如果还需要办理业务，必须重新执行机构签到。机构签退需要等所有临柜柜员签退完成后，由主管柜员执行，主管柜员完成机构签退后，再完成自己的柜员签退。（截系统画面）3、查询管理、报表打印和预览“查询管理”模块中，每种查询需要输入查询条件，可以以一个条件查询，也可以以

25、多个条件组合查询。柜员现金出库领入尾箱的币种和现金数量，以及凭证出库领入尾箱的重要空白凭证的种类和数量可以在“查询管理”-“钱箱登计簿查询（3342）”和“票箱登计簿查询（3343）”查询到。“报表打印和预览”模块，输入查询条件后，系统会提示打印或预览，无打印条件，可选择预览来查看报表内容和格式。四、实验注意事项1、如果是非分组实验，即一个学生一个机构的话，柜员轧账和机构轧账的结果一致。2、在具体操作中，学生可以借助每个交易的系统帮助来完成操作。实验2、个人储蓄和个人特殊业务（6课时）一、实验目的和要求1、实验目的通过操作商业银行储蓄存款业务，熟悉各种储蓄存款实务的前台操作界面和操作要素，掌握

26、储蓄存款的种类、特点、利息计算等基本规定；熟悉会计票据在储蓄存款实务中的应用、票据的审核要点，以及相关的会计核算和记账凭证；掌握存折/单挂失、解挂、账户冻结、解冻等特殊业务。2、实验要求1）掌握储蓄存款各储种的特点和基本规定，以及活期储蓄存款、定期储蓄存款开户、续存、支取、部提、销户各交易的操作；2）熟悉案例中业务处理的传票种类、填制要素及其传递环节，以及传票所载的会计分录；3）掌握开立个人特殊业务的基本规定，以及开个人存款证明、存折/单挂失、解挂、账户冻结、解冻等个人特殊业务的各交易的操作；4）掌握当日交易的查询和报表预览，理解会计核算的流程；二、关键知识点建议：关键知识点，老师可用于在实验

27、前的一些简要介绍，不建议占用更多课时。在操作实验软件前，有必要让学生储备有关的实务操作中的相关规定和注意事项，同时让学生扩展课外知识。1、储蓄存款业务逐级授权制度1）、对于支行一级的小型营业网点，单笔支取或存入人民币5万元以下（含5万元）或等值外币时，由柜员自己复核。2）、单笔支取或存入人民币5万元以上、20万元以下或等值外币时，推行综合柜员制的直管支行由事中监督员复核授权，未推行综合柜员制的分理处由业务主管复核授权；单笔支取或存入人民币20万元以上（含20万元）、100万元以下或等值外币时，必须由分理处主任或科长审核并授权；单笔支取或存入人民币100万元以上（含100万元）或等值外币时，由支

28、行主管行长或主管处长审核并授权。3）、单笔支取人民币5万元以上（含5万元）或等值外币时，必须认真核实存款人和代办人的有效证件，单笔支取人民币20万元以上（含20万元）或等值外币时，需留存存款人和代办人的有效证件复印件。-这部分知识点在实务中体现为：事中监督柜员刷授权卡执行授权，在实验软件中体现为：在柜员的操作过程中，规定的业务种类或超权限金额均需要点击“申请授权”按钮，授权柜员输入自己的柜员号和密码执行授权。2、个人存款证明分级签发 出具个人存款证明业务由各储蓄业务机构办理，按金额大小分级签发： 金额在10万元以下人民币、或按经办业务当日人民银行公布的外汇牌价（下同）折合人民币10万元以下的外

29、币的个人存款证明由开户储蓄网点签发；金额在10万元（含10万元）以上人民币、或折合人民币10万元（含10万元）以上的外币的个人存款证明，由管辖行储蓄管理部门签发。 对业务量较大、内部管理严格、人员素质较高、近年来未发生过重大事故，同时，管辖行储蓄管理部门负责人对实时签发个人存款证明确有困难的储蓄网点，经二级分行审核批准，报一级分行备案后，可由直接管辖行储蓄管理部门负责人授权储蓄所长（柜长）按以下方式签发“个人存款证明书”：u 非柜员制储蓄所。l 对外出具金额在10万元（含10万元）以上50万元以下人民币，或折合人民币10万元（含10万元）以上50万元以下的外币的个人存款证明由开户储蓄网点负责人

30、签发；l 对外出具金额在50万元（含50万元）以上100万元以下人民币，或折合人民币50万元（含50万元）以上100万元以下的外币的个人存款证明，由管辖行储蓄管理部门签发。如遇特殊情况，储蓄管理部门负责人不能实时签发个人存款证明，经储蓄管理部门负责人口头或书面授权同意，可由储蓄网点负责人代签，但事后储蓄管理部门负责人必须在两个工作日内对此个人存款证明进行审核。u 柜员制储蓄所。对外出具金额在10万元（含10万元）以上100万元以下人民币，或折合人民币10万元（含10万元）以上100万元以下的外币的个人存款证明由开户储蓄网点负责人签发。u 柜员制及非柜员制储蓄所对外出具金额在100万元（含100

31、万元）以上人民币，或折合人民币100万元（含100万元）以上的外币的个人存款证明，均由管辖行储蓄管理部门签发。3、审核票据储蓄存款业务中票据审核主要是对开户时客户填写存款凭条的审核，审核要点主要有以下几类： 阿拉伯数字金额前缺“￥”符号； 阿拉伯数字金额位数填写错误； 业务种类漏选或选择错误； 存款期限漏选或选择错误。-这一部分知识点在实务中是临柜柜员对储户提交的凭条进行审核，在实验软件中，体现为：柜员对案例中所提示凭条中的“审核通过”和“重提票据”两个按钮的运用，如果柜员审核该凭条填写正确，则直接点击“审核通过”，如果审核填写不规范或错误，则点击“重提票据”，然后再审核通过。4、正确传递凭证

32、和使用印章印章传票传递现金收讫章、名章存款凭条储蓄存款贷方传票存款回单客户回执现金付讫章、名章取款凭条储蓄存款借方传票取款回单客户回执利息清单利息支出借方传票结清章、附件章销户的旧存折/单作储蓄存款借方传票附件业务专用章、名章新存折/单客户回执-这一部分知识点在实务中体现为：柜员将业务执行后计算机自动打印的传票进行盖章，交客户回执，对记账传票进行整理。在实验软件中，体现为：柜员对业务执行结果菜单中，“客户回执”、“借方传票”、“贷方传票”的查看。三、实验内容和步骤（一）当日实验模块简介：个人储蓄业务主要包括：活期储蓄：包括开户、存款、取款、销户整整定期：包括开户、部提、销户定活两便：包括开户、

33、销户零存整取：包括开户、存款、销户存本取息：包括开户、取息、销户个人通知：包括开户、部提、销户个人特殊业务主要包括：开立个人存款证明、存折/单挂失、解挂，账户冻结、解冻业务。（二）当日实验的“工前准备”：每个柜员可以出库的现金：每种货币各100万元必须出库的凭证种类和数量以下：凭证种类案例种类操作的交易代码数量53普通活期存折普通活期开户3294重要凭证付出20份54整整存单整存整取开户、个人通知存款开户3294重要凭证付出20份55 定活存单 定活两便开户3294重要凭证付出20份56零整存折零存整取开户、存本取息开户3294重要凭证付出20份10存款证明书开存款证明3294重要凭证付出20

34、份 （三）案例种类及交易代码操作流程列表案例种类适用储种前提流程说明交易代码操作流程储蓄存款开户各储种开户新客户需要首先要进行存折/单/卡等重空的使用和核算，然后建立客户号，最后建立账户329430503055/3060/3052/3064/3068/3072老客户只进行存折/单/卡等重空的使用和核算，然后建立账户32943055/3060/3052/3064/3068/3072储蓄存/取款普通活期存取、零存整取存款、存本取息取息非通存通兑非通存通兑业务，单个交易码操作3056/3057/3065/3069定期部提整整部提、个人通知存款部提剩余金额要发放新存单如果剩余金额需要发放新存单，则要作

35、存单重空的使用和核算3294 3061/3073 储蓄销户各储种销户单一交易码的操作305830623053306630703074开存款证明开存款证明，首先要使用重空存款证明，再对其存款进行冻结，然后开出存款证明，最后收取手续费3294312831253306储蓄挂失储蓄挂失，首先进行挂失，然后收取手续费312633063128储蓄解挂解挂后对账户解冻31273129（四）根据案例提示来输入要素实验中，案例的提示有两种方式：提示的凭证和案例简介。案例简介是对所提示的凭证的一种补充和进行票据审核的依据。柜员必须按照案例的提示在业务界面完成业务要素的输入，对于案例提示未提示的要素不用输入。四、本

36、实验注意事项1）由于一个案例可能涉及几个交易码的操作，所以要完整地完成一个案例的操作，必须进入不同交易界面中选取同一个案例。2）由于当前银行业务系统已实现了业务与会计核算的分离，并且大部分单据用打印输出，所以，学生柜员所要求做到的是保证输入正确的业务要素和正确的操作流程，同时认真查看执行结果菜单中的会计传票，以更好地做到银行会计理论和实践的结合。实验3、个人贷款及其他个人业务（6课时）一、实验目的和要求1、实验目的通过操作商业银行个人贷款及代理国债、外汇兑换等业务，熟悉各种个人贷款实务的前台操作界面和操作要素，掌握个人贷款的种类、特点、利息计算等基本规定；熟悉会计票据在个人贷款及其他个人业务实

37、务中的应用、票据的审核要点，以及相关的会计核算和记账凭证。2、实验要求1）掌握个人贷款的业务特点和基本规定，以及贷款开户发放、部分还款、到期还款各交易的操作；2）掌握代理国债、外汇兑换等其他个人业务的基本规定以各交易的操作；3）掌握当日交易的查询和报表预览二、关键知识点个人消费贷款是跨对公和储蓄的联动业务，每笔合同对应一个活期储蓄存款账户。到结息日，系统自动进行计息、扣收本金和利息、统计欠款账户的业务操作。每日系统自动扫描欠款欠息表，若该储蓄账户有足够余额，则自动计收欠款。三、实验内容和步骤（一）当日实验模块简介：个人贷款业务包括：个人消费贷款业务：发放开户、提前部分还款、全部还款个人小额存单

38、质押贷款：发放开户、部分提前还款、到期还款其他个人业务包括：代理国债：债券发售、兑付债券外币兑换：现钞兑换、旅行支票兑换（二）当日实验的“工前准备”：每个柜员可以出库的现金：每种货币各100万元必须出库的凭证种类和数量以下：凭证种类案例种类操作的交易代码数量57 国库券收款凭证债券发售3294重要凭证付出10份 （三）案例种类及交易代码操作流程列表案例种类适用储种前提流程说明交易代码操作流程个人贷款发放开户各种个人贷款已开立了活期储蓄存款账户首先保管质押品，然后发放贷款33073097个人小额质押贷款已开立了活期储蓄存款账户首先要冻结要贷款的质押存单，然后保管质押品，最后发放贷款3128330

39、73102个人贷款提前部分还款各种个人消费贷款首先提前部分还款，然后多收取一期利息作为赔偿金30993306个人小额质押贷款不收取赔偿金，所以只是单一交易的操作3103个人贷款全部还款各种个人消费贷款提前全部还款首先全部还款，然后收取赔偿金，最后处理代保管担保品3100 33063307 个人小额质押贷款首先到期还款，然后对冻结的存单解冻，最后处理代保管的质押品312933073104债券发售首先使用“国债收款凭证”重空，然后做债券发售32943119兑付债券提前兑付债券，然后收取手续费31203306现钞兑换单一交易操作3122旅行支票兑换单一交易操作3123四、本实验注意事项1）由于一个案

40、例可能涉及几个交易码的操作，所以要完整地完成一个案例的操作，必须进入不同交易界面中选取同一个案例。2）由于当前银行业务系统已实现了业务与会计核算的分离，并且大部分单据用打印输出，所以，学生柜员所要求做到的是保证输入正确的业务要素和正确的操作流程，同时认真查看执行结果菜单中的会计传票，以更好地做到银行会计理论和实践的结合。实验4、对公存贷款及对公特殊业务（4课时）一、实验目的1、实验目的通过操作商业银行对公存贷款及对公特殊业务，熟悉此类业务实务的前台操作界面和操作要素，掌握对公存贷款的种类、特点、利息计算等基本规定；熟悉现金支票、转账支票、单位定期存款证实书以及借款借据等票据在实务中的应用、票据

41、的审核要点，以及相关的会计核算和记账凭证。2、实验要求1）掌握对公活期存款和定期存款的业务特点和基本规定，以及开户、存款、支取、销户各交易操作；2）掌握对公贷款的业务特点和基本规定，以及开户发放、还款、展期各交易操作；3）掌握对公特殊业务的基本规定，以及对单位定期存款证实书和支票的挂失、解挂、账户的冻结和解冻各交易的操作；4）掌握当日交易的查询和报表预览二、实验内容和步骤（一）当日实验模块简介：对公存款业务包括：开户、存款、转账支取、销户对公贷款业务包括：发放开户、还款、展期（二）当日实验的“工前准备”：每个柜员可以出库的现金：每种货币各100万元必须出库的凭证种类和数量以下：凭证种类案例种类

42、操作的交易代码数量60 印签卡 活期存款开户3294重要凭证付出10份01转账支票活期存款开户3293重要凭证售出125份（五本）02现金支票活期存款开户3293重要凭证售出125份（五本） （三）案例种类及交易代码操作流程列表案例种类前提流程说明交易代码操作流程单位活期存款开户新客户需要首先要进行印鉴卡重空的使用和核算，然后建立客户号，最后建立账户329431503155老客户只需要进行印鉴卡重空的使用和核算，然后建立账户32943155单位活期存款现金存/取款、转账单一交易码的操作315631573158单位活期销户需要首先作单个账户结息，然后销户31613162单位贷款发放开户信用/担保

43、方式单一交易码的操作3178贷款还款信用/担保方式单一交易码的操作3179贷款展期单一交易码的操作3181三、本实验注意事项1）由于一个案例可能涉及几个交易码的操作，所以要完整地完成一个案例的操作，必须进入不同交易界面中选取同一个案例。2）由于当前银行业务系统已实现了业务与会计核算的分离，并且大部分单据用打印输出，所以，学生柜员所要求做到的是保证输入正确的业务要素和正确的操作流程，同时认真查看执行结果菜单中的会计传票，以更好地做到银行会计理论和实践的结合。实验5、结算业务-同城清算（2课时）一、实验目的1、实验目的通过操作商业银行结算业务之一的同城清算，悉此类业务实务的前台操作界面和操作要素，

44、掌握同城清算中提出、提入的基本操作、提出提入借方票据和贷方票据的基本概念和特点。以及审核。掌握相关的会计核算和记账凭证。2、实验要求1）掌握同城票据提出业务的业务特点和基本规定，以及提出借方录入、提出贷方录入、日末汇总记账各交易的操作；2）掌握同城票据提入业务的业务特点和基本规定，以及提入借贷方录入、汇总记账各交易的操作；3）掌握当日交易的查询和报表预览二、实验内容和步骤（一）当日实验模块简介：同城提出业务包括：提出借方录入、提出贷方录入、提出汇总记账同城提入业务包括：提入借贷方录入、提入汇总记账日终清差划拨（二）当日实验的“工前准备”：每个柜员可以出库的现金：每种货币各100万元不需要作凭证出库。 （三）案例种类及交易代码操作流程列表案例种类前提流程说明交易代码操作流程提出借方录入单一交易码的操作3191提出贷方录入单一交易码的操作3192提出汇总记账单一交易码的操作3193提入借贷方录入单一交易码的操作3196提入汇总记账单一交易码的操作3197清差划拨单一交易码的操作3198三、本实验注意事项1）由于一个案例可能涉及几个交易码的操作，所以要完整地完成一个案例的操作，必须进入不同交易界面中选取同一个案例。2）由于当前银行业务系统已实现了业务与会计核算的分离，并且大部分单据