外贸函电3、信用证案例

1、案例1-1 托收 某年4月9日，某托收行受理了一笔付款条件为D/P at sight的出口托收业务，金额为USD100000.00，托收行按出口商的要求将全套单据整理后撰打了托收面函一同寄给了美国一家代收行。 单据寄出后一星期委托人声称进口商要求委托行将“D/P at sight”修改为”D/A at 60 days sight”。委托行在强调D/A 的风险性后，委托人仍坚持要修改，最后委托行按委托人的要求发出了修改指令，此后一直未见代收行发出承兑指令。当年8月2日应委托人的要求，委托行通知代收行退回全套单据。 8月19日委托行收到代收行寄回的单据，发现3份正本提单只有两份，委托人立即通过美国

2、有关机构了解到，货物已经被进口商提走。此时委托行据理力争，要求代收行要么退回全套单据，要么承兑付款，但是代收行始终不予理睬，货款始终没有着落，而委托人又不愿意通过法律程序解决，事隔数年，货款仍未收回.从此案中应当吸取哪些教训?青岛某出口公司向韩国出口一批货物，付款方式为D/P90天，汇票及货运单据通过托收银行寄到国外代收行进行了承兑。当货物到达目的地后，恰巧当时该商品的市场价格上涨，进口商为了抓住有利时机，便出具信托收据，向银行借取单据，先行提货，但货出售后买方倒闭。问：在此情况下，我方在汇票到期时能否收回货款？案例1-2案例1-3D/P at 30 days after sight和 D/A

3、 at 30 days after sight 有何区别？各有何风险？案 例2-1 信用证 我出口企业收到国外开来的不可撤销的信用证1份，由设在我国境内的某外资银行通知并加保兑。我出口企业在货物装运后，正拟将有关单据交银行议付时，忽接该外资银行通知，由于开证银行已宣布破产，该行不承担对该信用证的议付或付款责任，但可接受我出口公司委托向买方直接收取货款的义务。 对此，你认为我方应如何处理为好？简述理由。 案 例 2-2 我出口企业向甲商号出口货物一批，甲商号按时开来不可撤销即期议付信用证1份，由设在我国境内的某外资银行乙通知并保兑。 我出口企业在货物装运后，将全套合格单据送交乙银行议付，收妥款项

4、。但是乙银行在向开征行索偿时，得知开征行因经营不善已宣告破产。于是乙银行要求我公司将议付的货款退还，并建议我方可委托其向甲商号直接索取货款。 问：你认为我方应如何处理为好？ 为什么？ 案 例 2-3 A企业按CIF向B公司出口货物一批， B公司通过C银行开给A一张不可撤销即期议付信用证1份。A企业在货物装运后，将全套合格单据送交乙银行议付时，B公司倒闭。同时传来消息，称这批货在离港24小时后触礁沉没。 问：C银行能否以B公司倒闭及货物灭失为由拒付货款， 并述理由。 案 例 2-4 我出口企业按CIF向日本出口货物一批，4月20日由日本东京银行按时开来不可撤销即期议付信用证1份，金额为50000

5、美元，装船期为5月份，证中规定偿付行为Citibank New York(纽约西特银行，我们俗称花期银行)。我中行收证后于4月22日通知出口公司。4月底公司获悉进口方因资金问题濒临破产倒闭。 问：这种情况应如何处理？ 案例 25 有关“保兑”我出口企业收到国外开来的不可撤销的信用证1份，由设在我国境内的某外资银行通知并加保兑。我出口企业在货物装运后，正拟将有关单据交银行议付时，忽接该外资银行通知，由于开证银行已宣布破产，该行不承担对该信用证的议付或付款责任，但可接受我出口公司委托向买方直接收取货款的义务。对此，你认为我方应如何处理为好？简述理由。有一份CIF合同，以信用证方式支付。进口方银行开

6、来的即期信用证规定：装运期不得迟于2005年8月5日，信用证的有效期为8月31日。收益人于8月28日向议付行提交签发日期为8月5日的提单，但遭到了议付行的拒绝。问：议付行有无拒付的权利？为什么？案 例 31 交单时间某公司以CIF价出口一批货物，进口方银行开来的即期信用证规定：于或约于10月1日装船。该公司于10月5日装船完毕，并于10月28日向通知行递交信用证规定的全套货运单据要求议付，但却遭到银行拒付。请问银行的做法是否合理？ 案 例 32 如果收益人只要求开证申请人展延信用证有效期一个月。修改通知书也只同意展延有效期。问这时装运期是否可比照顺延？如果收益人只要求开证申请人展延 装运期一个

7、月。 问此信用证的有效期 是否可比照装运期顺延一个月？案 例 33案例 41 议付我某公司向外国某商进口一批钢材，货物分两批装运，支付方式为不可 撤销的即期信用证，每批分别由中国银行开立一份L/C。第一批货物装运后，卖方在有效期内向银行交单议付，议付行审单后，即向该商议付货款，随后中国银行向议付行作了偿付。我方在收到第一批货物后，发现货物品质不符合同，因而要求开证行对第二份L/C项下的单据拒绝付款，但遭到开证行拒绝。问:开证行这样做是否合理？买卖双方按CIF条件和信用证支付方式达成一项买卖粮食的大宗交易，合同规定“15月份分批装运，每月装运1万公吨”。买方按合同规定开出了信用证，卖方在12月，

8、每月装运10000公吨，银行已分批凭单付款。3月份卖方因故未按时装运，而延至4月份才装运出口。当卖方持提单等有关装运单据向银行议付时，却遭到拒付，而且银行声称，原来约定的45月份的装运也已失效。试问：在上述情况下，买方能否主张这种权利？ 为什么？案例 42A与B两家食品进出口公司共同对外成交出口货物一批，双方约定各自交50，各自结汇，由B公司对外签订合同。事后，外商开来以B公司为收益人的不可 撤销的即期信用证，证中未注明“可转让”字样，但规定允许分批装运。B公司收到信用证后及时通知了A公司，两家公司都根据信用证的规定各出口50的货物，并以各自的名义制作有关的结汇单据。 问： 两家公司的做法是否

9、妥当？ 为什么？案例 43我国某公司出口电扇1000台，纸箱装，合同和L/C规定不允许分批装运。装船时，有40台因包装破裂、风罩变形而不能出口。发货员认为，根据跟单信用证统一惯例的规定，即使不允许分批装运，只要货款不超过L/C的总金额，货物的数量可以有5的增减。发货员发了960台电扇。但是在凭有关单据要求银行议付时，遭到了中国银行的拒付。问中国银行有无拒付的权利？为什么？ 案例 44中国A企业同美商按CIF纽约不可撤销信用证支付方式成交，出口合同和信用证均规定不许转运。我方在信用证的有效期内将货物装上直驶目的港的班轮，并以直达提单去议付了货款。承运船只途经某港时，为接载其他货物，擅自将我方托运

10、货物卸下，换装其他船舶继续运往目的港。由于中途耽搁，加上换装的船舶陈旧，使抵达目的港的时间比正常直达船晚了两个多月，影响了进口方对对货物的使用。为此买方要求开证行对议付行拒付，理由是出口方提供的是假单据。同时买方认为我方擅自转船是违约行为，向我方提出索赔。问（1）开证行能否拒付？ （2）我方是否有理？并述理由。案例 45案例 4-6某公司出口货物一批，国外开来信用证规定：红小豆10吨，单层新麻袋装，准许分批装运。该公司即致电进口方，要求将“红小豆10吨”按合同规定改为“10公吨”。修改后信用证规定：红小豆10公吨，单层新麻袋装，不准分批装运。公司认为“不准分批装运”条款不符合同规定，仍按原计划

11、分批装运。请问该公司的做法是否合理？案例 5信用证上规定收益人应于提单签发日后10天内向银行交单议付。如果第10天适逢节假日，银行不营业。问是否可以顺延？某出口公司对加拿大成交一批核桃仁。合同上的品名为“听装核桃仁（Walnutmeats in tin）”,而信用证上的品名为“ 核桃仁（Walnutmeats ）”。问遇此情况应如何制作单据？案例 6-1某公司出口电动机一批，信用证上的品名为“ Machinary and Mill Works,Motors”。发票上的品名与信用证上的相同，但提单上品名仅为“Motors”。问 这样制单银行是否会以单证不符而不予议付？案例 6-2我某公司与新西兰

12、商人成交一批出口货物，合同规定买方开不可 撤销的即期信用证，但对方开来的却是一张60天的远期信用证。不过在证中规定：“discount charges for payment at 60 days are born by buyers and payable at maturity in the scope of this credit”。问此证我方可否接受？案例 7-1我按CFR旧金山出口一批货物，合同原定海运，后因美商急需，要求改为空运。经商定差额运费由买方承担。国外来证注明：“additional charges between sea and air freight are to be

13、 borne by the buyers outside of this credit”。我发货后按CFR旧金山价加空运运费减海运运费制作发票向银行议付，但单据寄到国外后开证银行拒付。问为什么？案例 7-2我某公司向新西兰某中间商出口货物一批，按CFRC5%价格条件成交，货值USD52 500。国外开来信用证总金额USD49875,并注明“议付时扣5%给某中间商的佣金（when negotiating 5% commission to be deducted from amount negotiated and returned to sb.）”。我公司缮制发票和汇票时按照合同金额USD52 500美元议付，遭到拒绝，为什么？案例 7-3案 例 某出口公司与外商就某商品按CIF、即期信用证付款条件达成一项数量较大的